个人外汇管理办法及实施细则政策答疑(200721下发).doc

1 资本项目下结售汇是否纳入系统管理？还是仅仅将经常项下的结售汇纳入系统？ 答：资本结售汇通过三类资本帐户进行的以及经常项目中通过外汇结算帐户进行的结售汇不纳入个人结售汇系统，其交易信息在外汇帐户系统中已有反映。2 细则第二条，资本项下结汇在5万美元以下的，是否仅凭身份证办理？答：以经常项目非经营性性质用途，在额度内结汇，仅凭身份证件办理，如可以提供资本项下或经营性项下的相关证明，可以按资本项下或经常项目经营性项下的结汇办理，经常项目经营性项下的结汇不用录入个人结售汇系统。3 细则第十条第（十）款对保险外汇收入按经常项目结汇办理，但第十九条对保险外汇收入则按资本项下结汇管理，两者如何理解？答：第十条指财产险按经常项目非经营性质结汇，十九条指寿险按资本项目结汇。4 实施细则第十九条：购汇投保是否受限额控制？答：财险属经常项目按额度购汇管理办理，寿险属资本项目，按资本项目购汇管理。5 细则第十三条“（含税务凭证）”的含意是必要材料，还是可选材料之一。答：税务凭证是可选材料之一。6 细则中外汇汇出境外、提取外币现钞、存入外币现钞均规定当日累计限额，是指在同一家银行机构内吗？ 答：如网点能确认该客户当日已办理汇汇出境外、或提取外币现钞、或存入外币现钞，且加上本次办理的同类业务的累计金额超过规定限额的，应按超过限额的有关规定办理。7 根据实施细则第31条，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计超过5000美元的，凭本人有效身份证件、经海关签章的申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理，如果客户遗失原存款银行外币现钞提取单据或申报单，是否不予办理？答：能证明其提取现钞的凭证，如存折，取款凭条，计息清单等单据都可作为“原存款银行外币现钞提取单据”。办理完现钞存入后，在相关证明材料原件上按细则第三十一条规定加注并复印留存。8 细则第二十二条“境外个人投资境内发行和流通的各类金融产品”的范围，如存款、个人理财产品等是否属于各类金融产品范畴？答：个人储蓄存款不属于其“各类金融产品”的范畴，个人理财产品按银监会有关规定办理，即汇得盈与利得盈境外个人可以办理，QDII不能办理。9 个人结算帐户是属于公司类还是个人类帐户，外管相关报表口径如何确定？办理个人结算帐户开户机构的准入条件，目前的外汇储蓄网点是否可办理？答：按对公客户相关规定办理，限外币对公柜台办理。10 细则第二十八条，境外个人是否能向境内个人划转，需提供哪些材料，特别是夫妻之间一个是境内一个人是境外个人，他们之间相互之间的划转是否可以？此外，亲属之间划转，在操作上如何判断双方帐户性质相同，特别是银行之间的划转？答：境内外个人的境内帐户之间相互划转不需进行国际收支申报，境内个人向境外个人划转按细则十四条办理，境外个人向境内个人按跨境汇入款办理。两者帐户的性质须相同。夫妻双方一个是境内个人，一个是境外个人的，按跨境划转处理。11 有身份证号码的中国护照和没有身份证号码的中国护照是否可算境内个人的身份证件？答：居住在中华人民共和国境外的中国公民按境外个人进行管理，其办理业务应持中国护照及境外永久居留证。在国别栏选择“中国”，护照号栏输入护照号码，同时在信息录入页面“备注”栏输入永久居留证号码。12 办法第五条“外币兑换机构（含代兑点）按照本办法办理个人外汇业务”，第十五条“小额兑回可在外币兑换机构办理”，代兑点是否可办理兑回？ 答：代兑点业务操作流程和审核材料全按以前规定（人民银行2003年6号令）处理。13 境外机构汇款是否可以汇款给个人，相反境内个人是否能汇给境外机构？如可以需提供哪些材料？答：境外机构汇款可以汇款给个人，按汇入汇款有关规定办理。境内个人汇款给境外机构，经常项目下的，按细则第十四条办理。14 境内个人向境外金融类机构购汇汇款（如基金公司、炒汇公司），是否也按细则第十四条办理？ 答：目前，法规对境外收款人无明确规定。15 个人外汇账户不再区分钞、汇账户类别，那么如账户上存入外币现钞后，客户要求汇款，是否存在钞、汇折算差价的问题？答：政策上没有钞汇区别管理，但银行从经营上因钞汇成本不同仍区分钞汇类别。16 客户个人外汇储蓄转存6000美元通过现金交易办理，是否也需要按细则第三十一条提供资料。答：因操作需要，需通过现金过渡为客户完成相关业务，因未发生实际提钞行为，不视为客户提钞。17 办法第六条 银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。”客户办理个人结售汇业务身份证件是否要留存身份证件复印件，未纳入结售汇系统的结售汇业务是否也需留存？ 答：所有需客户提供的证件及相关材料，都需要复印留存。（外管局对该问题可能会出台新的规定，对于小额及通过帐户进行的结售汇可能会无复印要求）18 个人外汇收入(汇入款解付入账)无相应的规定，是否银行直接办理，客户是否无需提供有效身份证件？目前我行对实名制账户汇入款居民个人2000美元以下的直接入账，其他要求客户持身份证件前办理解付入账。答：因解付前需要进行国际收支申报，如超过2000美元需客户持身份证件前办理。国际申报完成后解付入帐手续无需客户前来办理。19 个人办理外币理财业务，存入现钞或支取现钞，是否也要视同个人向外汇储蓄账户存取现钞，执行限额管理？答：个人外币理财业务都通过个人外汇储蓄帐户办理，如发生现钞支取与存入按政策办理。20 当日累计提钞超过1万美元的,若当地没有外管,客户如何凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备?答：按相关外汇管理分局有关规定办理。21 对非同名外币帐户之间的划转，应如何办理？答：划转前，柜员应先查询划出、划入帐户的户名是否相同，如不相同应仅限直系亲属，若双方一方为境内个人、一方为境外个人的，按跨境划转处理。22 居民身份证变更的，如何审核其年度限额？开户时是居民身份，提款时身份是非居民，执行什么政策？答：需客户提供身份证件变更的证明。按新证件号办理年度额度审核。23 办法提到“境外个人未使用的汇入款可以原路退汇”，如境内个人已发生汇款入账，但尚未动用，是否可以全额原路退回，还是要受5万的限制？答：可以原路退回，按汇发200353号规定办理。24 100美元以下的不录入，如果客户化整为零怎么办？答：100美元以下的仅限于法规所列明的尾零结汇、转利息结汇。客户故意拆分的行为，我行不得为客户办理，必须合并一笔办理。25 本人账户间的钞账户与汇账户能否直接进行资金划转？答：可以划转，但必须进行钞汇折算，折算时不需审核任何有关材料。26 现钞账户能否直接汇款，不用进行钞汇折算？ 答：系统内汇款、跨行汇款可以用现钞汇款，具体视各地情况而定。境外汇款必须折成汇后汇出。27 对于第十条第（二）款：对于境内个人储蓄帐户，如果超限额5万美元结汇， 收款人仅提供相应的直系亲属关系证明， 银行是否就可以办理结汇。答：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明两个材料二者取一，除此之外还须提供境外给付人相关收入证明。28 年度额度内结售汇及其他业务，如汇款，提钞等业务的代理，凭合法