兴业银行社会责任履行情况分析.doc

兴业银行社会责任履行情况分析18第2章兴业银行履行社会责任现状分析2.1兴业银行履行社会责任现状兴业银行成立于1988年8月，总行设在福建省福州市，2007年2月5日正式在上海证券交易挂牌上市。2011年6月30日，英国银行家杂志发布2011年全球银行一千强排名，兴业银行排名继续大幅提升，按一级资本排名第83位，比去年提升14位；按资产总额排名第75位，比去年提升18位。兴业银行开业二十多年来，始终坚持“真诚服务，相伴成长”的经营理念，致力于为客户提供全面、优质、高效的金融服务。截至2011年第一季度末，兴业银行资产总额为1.92万亿元，股东权益为971.01亿元，不良贷款比率为0.4%,一季度累计实现净利润52.21亿元。截止2009年末，公司向国家缴纳的企业所得税、营业税等相关税收共计67.38亿元，较2008年增长了37.54%，企业留存收益和股息共计132.82亿元，较2008年增长31.22%，有力支持了国家的经济建设，也实现了对企业股东和员工良好回报的承诺。目前，兴业银行已全国主要城市设立了64家分行、577家分支机构。近年来，兴业银行以践行科学发展观为己任，坚持企业经济责任与社会责任的有机统一，将社会责任与可持续发展理念融入发展战略与公司治理之路，并将其贯穿于经营管理的各个环节，以此促进发展思路转变、业务模式创新、资源有效配置、激励约束机制改进以及服务效率提升。同时，通过在提供服务、拓展业务中履行银行社会责任，并不断提升自身价值、增强核心竞争力，逐步探索出一条具有特色的可持续发展之路。兴业银行是在改革开放中诞生的一家股份制银行，兴业银行坚持不懈完善公司治理，认真履行社会责任，不断探索和创新支持可持续发展的金融服务模式。从2006年起，兴业银行在国内首次推出能效融资项目，为企业提高能源使用效率、开发利用清洁能源和可再生能源等项目提供融资支持。2008年10月1931日兴业银行宣布承诺采纳赤道原则，成为中国首家赤道银行，这些年，兴业银行以能效融资产品为起点，以采纳赤道原则为契机，走过了探索创新、业务模式转型与寻求和谐发展的几年。几年来，兴业银行围绕“发展、创新、人本”的科学发展观，将社会责任纳入战略发展规划，提升企业文化，形成了立足全局，主动作为；立足动作，抓住主流；立足提升，改进服务；立足持续，强化管理的科学发展思路。作为社会责任理念的落实和延展，兴业银行正在以实际行为积极贯彻科学发展观，深化对银行社会责任与自身可持续发展间关系的认识，探索以多种方式推动银行践行社会责任，构建人与自然、环境、社会和谐工作重点的良好关系。四年来，兴业银行董事会高度重视银行审时度势、适应市场环境变化能力的提升，通过决策机制转变银行竞争策略，提升可持续发展的公司治理理论，用以指导和规范经营管理，创造更高、更契合社会责任内涵的商业价值，进一步实现“一流银行，百年兴业”的发展愿景。兴业银行以“可持续银行”为发展目标的实践创新和积极成果获得了国内外各界人士越来越多的肯定，先后荣获国内外权威机构授予的“年度亚洲可持续银行金奖”、“最佳绿色银行奖”、“优秀自然保护支持者”、“中国最佳企业公民”以及“中华宝钢环境优秀奖”等多项荣誉。兴业银行坚持以科学发展观为指导，深入贯彻落实国家宏观调控政策和金融监管要求，坚持可持续发展战略，遵循“社会责任与可持续金融”的核心理论与价值导向，推动经营管理各项工作快速健康发展。首先，兴业银行全面推动“赤道原则”的落地与实施，按照国际高标准重构银行经营管理规范，加强内部能力建设，结合全面合规管理，逐步建立科学、系统的环境与社会风险管理体系。通过金融创新支持绿色信贷，在国内率先落地适用赤道原则的项目融资业务。2009年12月22日，兴业银行在福建省永安市召开中国银行业首笔适用赤道原则项目授牌仪式暨新闻发布会，宣布首笔适用赤道原则正式落地。并将节能减排项目贷款扩展到碳金融领域，实现了从经营实践的探索转变为公司治理的共识，从被动的接受约束转变为主动的寻求机会，从单一金融产品的开发推广转变为商业业务流程全面再造。其次，大力支持国家和地方经济发展，20积极应对金融危机。加大信贷投放力度，均衡信贷投放节奏，支持国家经济建设；加快西部地区网点布局，支持西部基础设施建设和优势产业发展；全面开展小企业贷款创新，进一步解决小企业融资难题；加大对农村金融市场开发力度，支持“三农”发展；做好拆迁金融服务工作，支持国家城镇化建设。第三，持续促进和谐社会建设。转变经营模式，提高银行盈利能力，以优异业绩回报各利益相关方；不断丰富各类金融产品，提升专业服务能力和水平，为客户打造全方位综合服务平台；遵循“以人为本”理念，积极稳妥地推进行内薪酬福利体系、保险制度以及人才培育机制改革，使员工在服务银行发展中实现自身价值；秉承“优势互补、互利共赢”方针，推出“银银平台”等综合金融服务解决方案，与同业合作共享，互利双赢；开展“现代金融进社区”等活动，通过公益活动积极回报社会。最后，继续致力于推动国内外可持续金融发展，积极与政府部门开展多层次交流，积极参与可持续金融理论宣传、贯彻和推广；与非政府组织保持良好对话关系，通过多种形式与国内外同业分享可持续金融经验，以自身实践新兴市场国家可持续金融发展过程。下面将从管理、发展、环境友好、回报社会、全球化等五个方面具体说明兴业银行在履行社会责任方面的表现。银行管理。兴业银行在银行管理方面履行的社会责任主要体现在以下四个方面。第一，夯实内控与合规管理基础。兴业银行将始终依法、合规经营作为履行社会责任、实现可持续发展的基础和前提。2010年，兴业银行以制度管理为切入点，以内控合规体系推广以及“内控与案防制度执行年”活动为契机，持续推进全面合规管理体系建设，继续通过各种途径为银行重大经营决策和各项业务活动提供意见和咨询，促进内控与合规管理水平的不断提高。第二，健全全面风险管理体系。兴业银行不断完善全面风险管理体系，提升整体风险管理能力，确保各项业务可持续发展。2010年，兴业银行在原有的信用风险管理政策、市场风险管理政策、操作风险管理政策的基础上，增加环境与社会风险、合规管理、信息科技风险、声誉风险、外包风险等风险管理政策及制度，不断完善、充实全面风险管理战略体系。兴业银行坚持“风险管理创造价值”的核21心理念，从发展的角度和全局的高度加强风险管理，坚持质量、效益、规模协调发展、实施业务发展和风险控制并重的战略；坚持“稳健”的风险偏好，把握风险实质，不断提升风险管理水平，将各类风险控制在可承受的范围之内，为社会、股东、客户、员工创造价值。第三，领先的环境与社会风险管理实践。环境与社会风险管理是发展可持续金融的重要保障，也是完善管理模式、提升能力的有力措施。兴业银行坚持践行环境与社会风险管理体系，并持续拓展管理模式，尤其通过技术创新引入电子化流程管理，不断深化“绿色银行”品牌。兴业银行环境与社会风险管理政策声明：兴业银行将持续关注信贷业务中的环境与社会问题，以一种“有益于”环境与社会的方式来努力发展融资业务，以可持续发展的理念指导业务拓展，坚持追求经济效益与履行社会责任并重。第四，提升应急管理能力。兴业银行认真贯彻落实国家安全性事件应对法，建立健全了安全性事件应急预案体系，部分分行制定了包括泄密事件、流动性应急管理、信用、市场及操作风险、会计结算、支付清算、员工管理、零售业务、电子银行业务、信用卡业务、资金劳动、信息系统、公共卫生及后勤保障等涵盖各业务管理领域和环节的应急预案，初步形成了纵向到底、横向到边的突发事件应急预案体系；明确了安全性事件的处置机构与职责分工，规范了突发事件的处置程序，加强了风险隐患排查和应急预案演练，建立与完善了突发事件应急管理机制，加强了突发事件应急管理的宣传与培训，全面提高了防控突发事件风险的能力。发展方面。兴业银行在发展方面主要承担的社会责任表现在以下四个方面。第一，促进国家地方经济发展。2010年是继续应对国际金融危险、保持经济平衡较快发展、加快转变经济发展方式的一年。兴业银行充分发挥金融业在经济领域的作用，根据国家经济发展政策全力支持国家地方振兴经济，努力实现自身价值与社会价值的统一。兴业银行与一大批大型国有企业开展了广泛的业务合作并给予大量的授信支持，为国家经济复苏与发展做出了贡献。为更好地践行社会责任，兴业银行加快战略重点区域机构布设的同时，积极布局国家重点支持的西部省区、新兴经济圈和城市群、重点产业集聚地、国家级工业基地和22能源基地所在地，加快在符合标准的目标城市设立机构。兴业银行不断加强对三农支持力度，积极响应支持农村金融体制改革，加强与参股银行的分工合作，支持参股银行设立村镇银行，利用参股银行这一平台和运营模式，以管理输出、技术输出、银银合作等方式支持村镇银行发展，共同推进农村金融机构建设。第二，回报股东。截至2010年12月31日，兴业银行资产总额为18496.73亿元，多年累计税后利润为185.21亿元，同比增加52.39亿元，增幅为39.44%；每股收益达到3.28元，同比增加0.78元。与此同时，兴业银行向国家缴纳企业所得税、营业税等相关税收81.39亿元，同比增长13.43%。兴业银行将继续致力于推进业务发展模式和盈利模式转变，继续提升盈利能力与绩效水平；同时制订稳定的现金分红政策，保持较强的利润积累能力，科学合理地多渠道补充资本，用资本内生与资产的协调增长回馈股东。第三，提升服务水平，打造品牌质量，真诚服务客户。为提高兴业银行以客户为中心的综合服务能力，兴业银行大力开展核心系统改造升级工作，构建更为灵活有效的产品配置、参数化管理、收费管理模块，从而更有力地支持兴业银行业务发展模式和盈利模式转型。第四，携手同业实现共赢。大力发展银银平台，推进金融资源共享。“银银平台”是近年来兴业银行社会责任实践模式的又一积极探索，也是兴业银行可持续金融理念的具体创新，通过整合兴业银行自身资源、为城商行、城信社和农村信社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行等中小银行提供一系列产品和服务，以帮助合作银行提升经营管理水平，丰富产品线，提高竞争力，带动中小银行共同迈进经营管理现代化之路。兴业银行积极配合监管机构及结算机构，联合证券公司探索流程改进和服务创新。环境友好方面。兴业银行在环境友好方面履行的社会责任主要体现在两个方面，第一，全面推广绿色信贷。绿色信贷是指利用信贷手段促进节能减排的一系列政策、制度安排及实践，通常包括三个核心内容：一是利用恰当的信贷政策和手段（包括贷款品种、期限、利率和额度等）支持环保和节能项目或企业；二是对违反环保和节能等相关法律法规的项目或企业采取停贷、缓贷甚至收回贷款等信贷处罚措施；三是贷款人运用信贷手段，引导和督促借款人防范23环境风险，改造社会责任，并以此降低信贷风险。第二，不懈探索绿色经营，作为中国首家赤道银行，兴业银行始终重视经营发展过程涉及的生态环境保护问题，坚持将可持续金融理论贯彻到经营管理的各个领域和每个环节。在银监会关于落实节能减排综合性工作方案具体措施的报告的指引下，根据兴业银行环境与社会风险管理政策关于内部环境管理的规范要求，兴业银行不断加强节能和绿色采购工作，严格参照并执行政府采购制度，树立依法采购观念，做好节能和绿色采购工作，在同等性能、技术、服务等指标条件下，优先采购环境标志产品政府采购清单中的新产品。回报社会方面。兴业银行在回报社会方面主要履行的社会责任体现在以下三方面。第一，提升员工价值。兴业银行将员工视为最宝贵的财富，始终遵循“以人为本”的管理理念，通过制度规范、具体措施保障和完善员工福利，同时不断创始激励约束机制，有效推进选人用人工作开展，继续拓宽人才职业发展通道，大力培植优秀的企业文化，实现员工与企业共成长。第二，现代金融进社区。为进一步普及金融知识，提升公众金融安全意识，兴业银行积极响应银监会开展的“2010年银行业公众教育日”活动，通过宣讲、派发宣传折页、播放宣传片、有奖问答等多种形式，对社会公众开展“面对面”的宣教活动，让公众多一份金融了解，多一份财富保障。同时，兴业银行也积极支持当地教育事业。第三，投身公益事业。作为企业公民，兴业银行通过参与各项社会公益活动，积极承担企业的社会角色责任和义务，以树立企业的公众形象和提升企业竞争力。2010年，兴业银行对外公益性捐赠达6400万元。全球化方面。兴业银行在全球化方面承担的社会责任主要体现在以下两个方面。第一，积极投身全球可持续金融发展。如何凭借金融杠杆的优势作用，在支持客户可持续发展的同时，主动向更多的利益相关者推广可持续金融理念，改善并提升社会和环境效益，是兴业银行始终如一的目标。兴业银行一直参与中国银行业可持续发展探索，发挥银行业在可持续发展中的角色；开拓同业交流渠道，提升全球可持续金融共识；参与国际标准制订，发出中国银行业的声音；通过媒体平台推广可持续发展与绿色生活理念。第二，对话非政府组织，加强信息交流。2010年，兴业银行继续保持与世界自然基金会、银行监察组织、地球之友、绿色流域等非政府组织的对话。同时，也学习并借鉴其他国家同业在环境与社会风险管理系统及项目环境与社会风险审查审批的国际先进经验。2.2兴业银行与国内外银行社会责任履行的比较分析面对越来越激烈的市场竞争，越来越多银行开始广泛地承担社会责任。我国商业能主动承担社会责任也是其实现国际化的重要步骤。但是，我国的商业银行在履行社会责任方面与国外的一些著名银行还存在一定的差距。在表2.1中列出了我国一些银行在承担社会责任方面的具体表现，以下内容均来自各个银行的社会责任报告：26中国最大的商业银行中国工商银行从2003年开始发布了钢铁、水泥、电解铝、煤炭、电力等行业的信贷政策或信贷管理要求，在相关行业的信贷风险得到了较好的控制。对于其他一些对环境污染比较大、投资风险大、能源消耗多的企业，工商银行也明确提出了严格掌握行业信贷政策，对新建项目提出严格、细化的信贷标准，对现有供客户提出了结构调整要求。工商银行充分发挥行业信贷政策对行业信贷结构调整的引导作用，督促分支机构加快从产能过剩行业和劣质市场中退出。其他国有控股商业银行也严格控制对污染高的行业放贷金额，并加大了贷款人的资质考核，另一方面也加大了对环保行业的扶植力度。风力发电、燃料乙醇、城市污水处理等行业和相关单位成为了银行贷款的优先支持项目。中国建设银行已给予北京、东莞等城市污水处理项目贷款近70亿元，支持黑龙江伊春等风力发电项目13.6亿元。尽管近年来，我国商业银行在履行社会责任方面取得了长足的进步，但是与国外的商业银行在承担社会责任方面仍然存在很大的差距，国外商业银行在承担社会责任方面的经验值得我们学习和借鉴。首先，国外商业银行在社会责任年度报告中披露制度更为完善。从2007年开始，招商银行首先发布了社会责任报告，随后，工商银行、兴业银行在2008年和2009年也相继发布了社会责任报告。但是比起汇丰银行、花旗银行、荷兰银行等老牌银行，其社会责任报告的内容还不够充分和详实。我国商业银行中发布的社会责任报告中，大部分是描述性的文字，而缺少定性和定量的深入分析。读者从中可以获取的信息非常有限，对一些事件的交待也不够具体。而在国外银行社会责任报告中，则有很多定性和定量的分析，内容丰富而具体。其次，更为系统的企业社会责任战略流程。从汇丰银行的企业社会责任报告中可以看出，汇丰银行在制订计划时，征求股东的意见，明确目标后生成计划，并由专门的辅助系统实施企业制订的社会责任。在计划执行的过程中，由专门的经理对报告的细节负责，并监督和控制计划的进展程度。期末，对社会责任的落实情况进行核实和检查。最后，在此基础上制订下一年的社会责任报告。由此可以看出，汇丰银行在履行社会责任方面走上了一条良性的发展循环道路。而在我国商业银行履行社会责任时，则缺少如此系统的规划和流程。再次，相关法律法规还不够完善。由于我国银行业履行社会责任的历程还比较短，相关的法律法规相关滞后。在商业银行法中只有一些指导性的原则，而没有具体的操作规定。这在一定程度上不能起到规范银行操作行为的作用。由于商业银行违规操作获得的收益会远远大于其要付出的成本，这会促使某些银行铤而走险。而其他的银行也会效仿其行为，最终的结果是大部分的的商业银行不会继续选择承担社会责任，而是效仿违规银行，拒绝承担社会责任而获得短期收益。最后，我国商业银行的社会责任参与程度并不高，银行的分支机构履行社会责任的意识则更薄弱。国外的老牌商业银行将承担社会责任与提升企业可持续竞争力能很好地结合在一起。例如荷兰银行，其是赤道原则的主要发起单位之一，也是2006年可持续发展银行的获得者。荷兰银行把可持续发展作为该行的发展理论和核心价值观，将银行的经营与可持续发展结合起来，将财务绩效、企业发展、环境保护、社会盈利有效地融合在一起。巴克莱银行把社会、环境、道德问题作为其核心的商业策略，巴克莱银行也借此战略获得巨大收益和发展。而在我国，政府不能发挥其主导作用，缺少相关法律法规，银行绩效考核系统尚不科学，银行分支机构盲目追求短期收益，因此，我国商业银行的社会责任建设参与度不高。第3章兴业银行在履行社会责任过程中存在的问题及成因从2008年兴业银行开始承诺采纳赤道原则开始，仅走过了三个年头，兴业银行也只是从2009年才开始披露社会责任报告。可以说，兴业银行履行社会责任的道路还非常短暂，还缺少经验，也存在许多不足。在本章中将通过深度访谈的方式，对兴业银行在履行社会责任过程中存在的问题进行分析，并指出其成因。3.1深度访谈方法设计及访谈过程3.1.1深度访谈设计深度访谈就是与研究主题相关的受访者进行交谈，通过交谈了解受访者对研究主题的相关感受和意见。在本研究中使用深度访谈的目的就是要知道兴业银行的高层领导对企业承担社会责任的看法。找出兴业银行在履行社会责任过程中存在的问题和不足，并分析其成因。在本研究中，所选择的受访对象是兴业银行长春分行的一些高管人员。受访对象的具体情况如表3.1：29从受访者的情况来看，其中男性受访者为十二位，女性受访者为五位。受访者的平均年龄为38.7岁，在十七个受访对象中有十一位具有本科学历，并且有六位受访者具有硕士学位。由此，可以判断受访者具有明确表达其想法的能力。十七位受访者在兴业银行的平均工作年限为4.6年，由此可以判断他们对兴业银行的情况比较了解，他们与研究主题紧密相关。另外，十七位受访者均是兴业银行长春分行的相关领导，对兴业银行和兴业银行长春分行近几年的发展情况都比较熟悉。303.1.2深度访谈过程根据访谈的受控制程度，深度访谈可以分为封闭式访谈、半开放式访谈和开放式访谈。封闭式访谈是指在访谈的过程中，有固定的访谈提纲，访谈者根据访谈提纲的内容与受访者进行沟通，选择的受访者也有固定的标准；访谈，提问顺序、记录方式也都有明确的规定。相反，开放式访谈受控制程度最小，访谈对象标准、访谈提纲、记录方式、提问顺序都没有明确的规定，访谈人员可以根据受访者的反应进行调整。半开放式访谈的受控程度界于封闭式访谈和开放式访谈之间，访谈人员对访谈的问题、程序和节奏进行适当的控制，但是也允许受访者进行一定程度的发挥。但是，无论是哪种类型的访谈，在访谈之前研究人员都会有一个提纲，根据研究设计提出研究问题，然后根据访谈的具体情况进行调整。出于研究的需要，本研究中将采用半开放式访谈。在访谈之前撰写一个访谈提纲，主要想了解兴业银行的高层管理人员对银行社会责任的看法。但是也希望通过更灵活的方式和更轻松的氛围，鼓励受访者进行更多的发挥，发表更多的关于银行社会责任的看法。如果访谈内容不偏离银行社会责任主题，都不会做出控制。在深度访谈的过程，由研究者本人担任访谈人员，以便更好地了解受访人员的想法。每个访谈的时间控制在40-60分钟左右。另外在访谈之前要求被访者完成一个调查问卷。首先，在访谈之前要求被访者填写一份问卷，简要了解一下他们的看法。使用SPSS16.0对问卷结果进行了描述性统计分析。分析的结果如下：31从分析结果可以看出，被访者认为兴业银行在履行社会责任方面表现很好(M=3.82)，在履行社会责任四个方面，被访者认为兴业银行表现都非常好，在这四个方面，兴业银行的表现并不存在显著差异(最大均值为4.18,最小均值为4)。被访者也都普遍认为兴业银行还存在许多不足，仍然有需要改进的地方，但是他们对兴业银行的未来充满信心。但是从这个调查结果也可以看出，兴业银行的工作人员履行社会责任的意识仍然比较薄弱，例如在不考虑经济收益时，被访者并没有强烈地要求兴业银行要履行社会责任（M=3.88）。之所以他们认为兴业银行应该履行社会责任，是因为他们认为履行社会责任可以提高银行的核心竞争力，并且能够带来丰厚的利润。下面将要对深度访谈的内容进行分析，以便找出兴业银行在履行社会责任过程中存在的问题和成因。323.2兴业银行在履行社会责任过程中存在的问题和成因根据深度访谈的内容，并结合兴业银行近三年的社会责任报告，我们发现兴业银行在履行社会责任过程中表现较好，得到了广大利益相关者的好评，同时也得到了媒体等机构第三方的高度评价。但是与国外著名的银行相比，也存在着一些问题。第一，虽然将履行社会责任已经提高到战略的高度上，但是并没有将履行社会责任与制订发展战略有效地整合，这对兴业银行将履行社会责任与谋求自身发展相融合带来一定的困难。兴业银行已经充分意识到履行社会责任的重要性，在多年的经营实践中，兴业银行深深认识到，银行不能脱离社会而独立存在和发展，银行只有将企业利益与社会利益紧紧维系在一起，致力于经济、环境与社会的可持续发展，才能创造百年基业、取得自身可持续发展的长远目标。但是，兴业银行还并未将履行社会责任与制订企业战略规划、制订企业发展策略紧密结合起来，履行社会责任还没有成为企业的核心价值观。国际上取得巨大成功的银行，履行社会责任已经成为其核心战略的一部分。例如巴克莱银行把社会、环境、道德问题作为核心商业策略，其可持续发展项目已经遍及全世界50多个国家和地区。通过融资计划，为一些弱势群体带来了良好的金融服务。巴克莱银行还在环保团体的帮助下，制作了集社会环境于一体的信贷准则；为了与同行分享经验，与联合国环境规划署共同向全球170多个金融机构提供了信贷指引。巴克莱银行将履行社会责任提高到了企业发展战略的高度，将履行社会责任与谋求发展实现了很好的整合，因此也实现了企业声誉与财务绩效的巨大成功。履行社会责任是企业声誉的一部分，只有通过一定的付出履行社会责任才能提高企业的声誉，而企业声誉是企业最核心的竞争力之一，它具体不可复制性和不可模仿性，可以为企业带来可持续的竞争力。只有将履行社会责任置于战略的高度，才能有效地将履行社会责任、企业经营、谋求发展、财务成功融合起来。第二，履行社会责任缺乏系统性和规范性，兴业银行内部缺少履行社会责33任的计划、措施和具体章程。兴业银行履行社会责任的历程尚短，对履行社会责任的探索还处于初级阶段，履行社会责任的意识也处于萌芽阶段，所以履行社会责任的经验还不够丰富，也缺少系统性和规范性。兴业银行近五年在金融改革，支持国家经济建设，帮助弱势群体，教育和医疗等领域都做出了突出的贡献，但是总体来讲还缺少系统性。从2010年开始，兴业银行开始从战略高度上重视社会责任的践行，在公司章程中明确将“研究拟订兴业银行社会责任及可持续发展战略政策，监督、检查与评估履行社会责任情况”作为董事会执行委员会的一项职责，确认将企业社会责任与可持续发展作为银行核心理念与价值导向，并用心指导经营管理和业务活动，充分考虑多元利益主体的诉求，明确了“建设一流银行，打造百年兴业”的长远目标，努力为“稳健经营、管理规范、成长快速、服务领先、特色鲜明、回报一流”的综合性。同时，也建立健全社会责任工作机制，加强对可持续金融的组织和协调和推动，系统推进社会责任工作。但是，由于该工作尚处于起步阶段，所以还有很长的道路要走。在履行社会责任的规范性和系统性方面，还应该跟国外的著名银行借鉴成熟的经验。在履行社会责任上，兴业银行还具有很大的随意性，缺少具体的事前规划。帮助弱势群体、实现金融创新、保障员工利益、保护生态环境等各个方面没有很好地统一起来。如果在履行社会责任时，能够将经济责任、法律责任、道德责任和慈善责任实现整合则能够更有效地履行社会责任，打造良好的企业形象，建立良好的企业声誉。另外，兴业银行在履行社会责任规范性不足还体现在其社会责任报告信息披露不够完善。我们看兴业银行的社会责任报告，从2008年开始公开社会责任报告。在社会责任报告中主要公布了兴业银行在上一年所做出的具体的事迹和企业所取得的荣誉，缺少对这些事件的深入分析，对有些事件的介绍也不够深入。在社会责任报告中，大多数是描述性的说明，缺少定量的数据支持。同时，还存在许多宣传和指示性文字和文件。对外界深入了解兴业银行在履行社会责任上的表现带来一定的困难。第三，对弱势群体的支持力度尚显不足，这也体现了兴业银行履行社会责任的意识还比较淡薄。近几年，我国政策提出了建设和谐社会的要求，非常重34视经济发展中的不平衡因素，这就要求银行在具体的操作经营方面加强对弱势群体的支持和捐助。改革开放以来，我国政策高度重视三农问题，高度重视农村经济发展和农民生计生活问题，明确指出了建设社会主义新农村的战略部署，强调把解决好“三农”问题作为全党和全社会经济工作中的重中之重。这就要求银行要加大对农业发展的服务和支持力度。尽管兴业银行通过银银合作加大了对三农的扶持力度，但是还远远不够。在2010年兴业银行的社会责任报告上，只看到了五项关于扶持三农的信息。对民生工程的帮助也显然不够。在2010年兴业银行为解决下岗失业人员创业和就业融资难的问题，积极开展下岗失业人员小额担保贷款业务，在2010年，兴业银行共发放下岗失业人员小额担保贷款仅715笔，合计金额也不过5560.5万元。从这个数据来看，兴业银行在扶困帮贫方面做得还显然不够。从这两方面内容也可以看出，兴业银行在履行社会责任方面的意识还比较淡薄，能够为企业带来巨大收益的社会责任则履行的更充分一点，对单纯的捐助、不能为企业带来收益的社会项目关注比较少，投资也非常不足。第四，自2009年开始兴业银行宣布按照赤道原则履行社会责任，但是距赤道原则的具体要求还有很大的距离。赤道原则是一套国际先进的项目融资环境与社会风险管理工具和行业基准，诞生于2003年，以“兼顾南北，平衡全球利益”为理念取名为“赤道”，至今已获得了来自全球五大洲七十多家依靠金融机构的采纳和执行。赤道原则强调对融资项目按照潜在的环境与社会风险和影响程度分类管理，并针对不同风险级别的项目开展不同程度的环境和社会风险审查。兴业银行根据赤道原则要求，并结合银监会节能减排授信工作相关指引及兴业银行现有的信贷流程特点，制订定了环境与社会风险管理政策、适用赤道原则的项目融资管理办法、适用赤道原则项目融资分类指引等制度及配套工具、示范文本、相关指导意见等一系列规范性文件，形成了“基本制度”-“管理办法”-“操作流程”的完整制度体系。但是，2010年是兴业银行采纳赤道原则的第二年，还处于试行阶段，还有很多的经验需要总结，根据总分行执行工作情况还有很多情况安排需要持续改进流程，效率也还需要提高，需要进一步持续推动赤道原则的实施和落实，以更有效地管控项目融资环境和社会风险。赤道原则的适用范围还应该继续扩大，截止2010年12月31日，兴业银行仅有577笔贷款进行了赤道原则适用性审查，所涉项目金额总投资额也只有6000亿元。赤道原则的适用地区还应该继续扩大。从兴业银行近两年执行赤道原则的具体情况来看，贯彻和落实赤道原则还任重而道远，不仅要从细节和操作上进一步规范地采纳赤道原则，也要进一步深入赤道原则的适用区域和贷款业务量。从而使兴业银行真正成为履行社会责任的银行典范。兴业银行在履行社会责任的过程中主要存在四个问题，分别是没有将履行社会责任与战略制订有机结合、缺少规范性和系统性、对弱势群体支持力度尚显不足、距赤道原则的具体要求还有一定差距。根据深度访谈的结果和结合相关文献内容，造成这些问题的主要原因包括：第一，兴业银行履行社会责任的历程还很短，经验不足，银行内部没有成熟的履行社会责任的道路和机制可依，银行外部也没有成熟的履行社会责任的经验和教训可以借鉴。2006年，兴业银行首推能效融资项目，从2006年开始，兴业银行才开始真正意识到履行社会责任的重要性，在2009年以赤道原则为指导，构建环境与社会风险管理体系，逐渐将履行社会责任提高到了一个战略的高度，但是仍然没有能够将履行社会责任与企业发展建立良好的联系。从2009年，才开始公布社会责任报告，在社会责任报告中可以明显看出兴业银行在履行社会责任过程的不成熟之处。这与兴业银行履行社会责任的时间和历程很短有很大的关系。至今，其仅走过了五年历程，这五年过程中取得了不平凡的业绩，推进业务发展模式和盈利模式的转变，实施“差异化经营”的战略布局，但是还没有取得看得见的财务的效果，履行社会责任也还没有成为其核心竞争力的一部分。兴业银行还没有设计出一套有效合理的机制，使银行走上“履行社会责任-建立企业声誉-实现企业收益-提高企业核心竞争力-更好地履行社会责任”的良性轨道。由于我国其他商业银行也都是近年来才开始意识到履行社会责任重要性，并逐年增加履行社会责任的投资。在履行社会责任的过程中还有很长的道路要走，所以兴业银行还没有成熟的经验可供借鉴。因此，兴业银行36在履行社会责任的过程中不可避免地会出现缺少规范性和系统性等问题。由于没有经验可以借鉴，所以兴业银行只有根据自身的经营状况和前五年履行社会责任中的经验进行修正和提高，因为兴业银行还要在探索的道路上走很长一段时间，最终建立一套良性的循环机制，以使企业真正走上可持续发展的道路。兴业银行在未来几年会继续坚定发展信心，创新发展思路，保持发展势头，努力推动各项事业继续快速、协调、健康发展，为新一轮五年规划的顺利启动打开良好局面，奠定扎实基础。第二，兴业银行在履行社会责任的过程中缺少事前规划，没有提出明确的社会责任目标。在履行社会责任之前提出明确的目标，不仅会为银行在实际操作过程中有章程可循，在控制、监督和修正的过程中也有据可依。但是兴业银行在社会责任报告中并没有提出下一年的社会责任目标和规划。这与许多外资银行相比较，则显得非常不足。例如汇丰银行在其社会责任报告中，明确提出了目标。同时还明确提出了“严格审核，道德经营”的理念，要求分支机构和企业员工在进行放贷和投资时，必须遵循银行的业务原则和价值，全方位考虑社会的期望以及对风险的评估。例如汇丰银行2005年的社会责任报告中，明确提出了社会责任贡献目标，纳税达62亿美元，雇员报酬达到151亿美元，慈善捐款为8140万美元，员工参与义务工作时间为280000个小时等具体规定。明确了具体的目标，有助于企业和社会和谐发展，并可以公开接受全社会的监督。第三，履行社会责任法律法规不健全，缺少有效的社会责任评价和监督体系。目前我国关于银行社会责任的立法还不够完善，执法力度也不足。1994年，开始实施公司法。；1995年开始实施商业银行法；但是一直到现在也没有将银行履行社会责任纳入到法律的范畴之内，这就不能在法律上为利益相关者的权益提供保障。新修订的公司法只是提出了规范性、指导性和宣传性的规定，公司法第五条规定：“公司从事经营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德与商业道德，诚实守信，自觉接受政策和社会公众的监督，承担社会责任”。从这个规定中可以看出，我国对银行履行社会责任的规定过于粗略，不具有操作性和规制性。如果银行不履行社会责任，并没有作出相关的规定，银行在履行社会责任的过程中出现违规行为，也没有相关的规定。这对所有的商业银行来说，都不可能有外部给予履行社会责任的推动力，对兴业银行也同样如此。在银行履行社会责任内在推动力不足的情况下，外界又没有给予压力，所以兴业银行在履行社会责任的过程中显得动力不足。从社会角度来看，缺少有效社会责任评价和监督体系。在西方发达国家有行之有效的企业社会责任评价体系，相关机构会将企业履行社会责任的状况定期公布，这不仅会给企业声誉带来影响同时会为资源走向提供支持。在我国第三方评价银行履行社会责任的体系还不够完善，也没有健全的法律法规可依，因此，更多的只能依靠公众的道德尺度。这样，银行在履行社会责任的过程中，存在哪些不足，承担了多少社会责任，在哪些方面需要改进就没有明确的目标。第四，兴业银行的发展尚处于初级发展阶段，公司治理结构决定了社会责任建设参与程度不高。兴业银行始建于1998年，成立只有23年的历史，在很多方面还都不够健全。从兴业银行的现状来看，尚未解决好对股东负责的问题，更不用说对员工、消费者、社区等利益相关者负责。兴业银行在治理结构上也不够健全，例如员工等利益相关者参与治理不足，外部董事所占比例小，有效监督机制不健全等问题。公司治理结构存在缺陷，这种局面可能会导致兴业银行对社会责任目标的弱化，再加上缺少有效的监督机制，兴业银行不可避免地忽略除为股东负责以外的其他社会责任。社会责任也没有作为银行内外考核银行绩效的组成部分，所以兴业银行履行社会责任的参与程度当然不会太高。第4章完善兴业银行社会责任履行的对策建议384.1履行经济责任创造股东利益企业要承担的经济责任是指企业要实现经济上的利益最大化，实现股东权益最大化，实现企业的可持续发展。这就要求兴业银行：优化股东结构，完善治理模式。合理规避风险是保证银行自身经营状况的关键，也关系到股东和债权人的财务安全。因此银行要特别合理评价放贷风险。根据股权结构相关理论，股权越集中，就越容易忽略控制经营风险，银行经营状况就越不稳定，进而会降低企业的价值；相反，银行股权越分散，就会越重视对经营风险的控制，就越重视资产质量，会更多地承担稳健的经营责任，进而会提高企业的价值。所以，为更好地履行社会责任，提高企业价值，兴业银行首先要降低股权集中度，增强经营的灵活性，这样才能更好地履行社会责任。兴业银行在治理结构上也存在一定的缺陷，主要体现在员工等利益相关者参与治理不足，外部董事所占比例小，缺少有效合理的监督机制，这些都会限制兴业银行更好地履行社会责任。另外，兴业银行治理上的最主要矛盾是权力机构对银行经营的干预和银行管理人员的代理问题。因此，要进一步优化和完善其治理结构。为进一步明确分行职能部门的工作定位，更好地落实相关职责，推进分行管理工作有序开展，兴业银行也要进一步规范分行管理职能部门的设置要求、职责分工、人员配备等情况。建立稳健经营目标，提高风险控制能力。我国商业银行大多数都是通过扩39大经营规模来提高收益，通过不断地增加业务量、投资额和提高存贷款数额增加企业利润。在一定程度上忽略了信贷投放的“乘数效应”，盲目扩张信贷数额，这就不可避免地存在大量的坏账和死账，这对银行的经营和股东的权益带来恶劣的影响，对经济发展和社会安全也都是带来了不利的影响。由于商业银行在经济发展中的起着重要的作用，所以提高风险控制能力非常急迫和重要。兴业银行在未来应该深入贯彻和落实赤道原则的要求，对贷款人进行严格的审核和评估。在制订企业发展规划时，应该建立以风险控制为核心的稳健的目标，并将目标具体化，使银行安全逐步地发展。继续坚持“风险管理创造价值”的核心理论，从发展的角度和全局的高度加强风险管理，坚持质量、效益、规模协调发展，实施业务发展和风险控制并重的战略；坚持“稳健”的，风险偏好，把握风险实质，不断提升风险管理水平，将各类风险控制在可承受的范围之内，为社会、股东、客户、员工创造价值。进一步完善信用风险管理体系，提升信用风险管理专业化水平和精细化程度，不断强化信贷业务全流程风险管控，实现“规模合理增长，质量稳步提高，结构持续优化，减值准备充足”的良好局面。建立与兴业银行自身风险管理战略相适应的市场风险管理体系；完善市场风险管理架构、政策、流程和方法，满足新资本协议达标要求和市场风险管理的监管要求；实现市场风险经济资本测算与分配，实现经营风险调整收益率最大化。建立合理的评估系统，树立以优化资源的目标导向。商业银行在整个国民经济发展中处于核心的位置，它必须要配合国家的财政政策和货币政策，以确保经济的持续发展和社会的稳定。兴业银行必须认真贯彻和落实国家的财政政策和货币政策，严格按照国家要求执行和操作，从持续稳健经营的高度实现资源的合理配置。为实现此目标，就要求兴业银行要从评估体系上进行改进，建立以实现资源优化配置为导向的评估体系。对于积极进行资源最优分配的经理人，在业务、资金和职业生涯等方面给予更多的激励和支持。健全工作绩效考核机制，强化优化资源配置责任的目标约束。为积极推进评价和问责机制的落实，还要进一步细化和明确对经营管理工作评价的内容，定期对经营机构情况40进行评价，评价结果纳入分行综合经营考评范畴。对于现场及非现场监管过程中发现的违规行为，严格落实责任追究制度，强化制度执行力。提高服务能力，增加银行利润。利润是企业生存的基础，是承担所有经营活动和履行社会责任的前提。兴业银行应该不断创新金融产品，推出金融项目，开发新的市场，寻找成长和壮大的机会。提升金融服务能力，有效满足业务发展与客户服务需要。加强机构建设，增加银行网点，加快建立区域金融市场可行性分析、机构规划、筹建、开业验收、辅导等过程的步伐，促进新建机构尽快融入当地经济。大力开展核心系统改造升级工作，构建更为灵活有效的产品配置、参数化管理、收费管理模块，从而更有力地支持兴业银行业务发展模式和盈利转换模式。4.2履行法律责任遵守法律法规企业在实现股东利益最大化的同时，还要遵守我国法律法律的相关规定，同时也要与国际接轨，严格遵守国际银行业的行业规范。积极配合、落实和贯彻国家的政策，严格遵守国家法律法规。兴业银行要积极配合国家经济政策的实施，维持宏观经济稳定和健康的发展。围绕国家信贷政策，组织放贷工作，合理进行资源分配，引导资源走向。积极响应国家政策，加大中小企业、科技创新型企业、环保型企业、低能耗企业的支持力度；尤其是在我国继续应对国际金融危机、保持经济平衡较快发展、加快经济发展方式转换的时期，兴业银行要充分发挥金融业在经济领域的作用，根据国家经济发展政策全力支持国家地方振兴经济，努力实现自身价值与社会价值的统一。进一步加大对三农的支持力度，提高服务三农的能力。要积极响应支持农村金融体制改革，加强参股银行的分工合作，支持参股银行设立村镇银行，利用参股银行这一平台和运营模式，以管理输出、技术输出、银银合作等方式支持村镇银行发展，共同推进农村金融机构建设。兴业银行要继续关注信贷业务中的环境与社会问题，以一种有益于环境与社会的方式来努力发展融资业务，以可持续发展的理论指导业务拓展，坚持追求经济效益与履行企业社会责任并重。41严格遵守我国环境与社会相关法律法规，依法合规经营。积极加入国际社会责任组织，严格遵守国际社会责任准则。一方面，随着我国金融市场的开放程度逐渐深入，国外很多著名银行都开始进入我国，这对我国银行的经营和发展是一个巨大的挑战，但是也加快了我国银行业的改革和国际化步伐。为了能够在与国外银行的竞争中占据优势，我国银行就要加入国际社会责任组织，按照国际上通行的标准来要求自己，使银行的经营符合国际行业规范。另一方面，我国银行金融机构也开始在海外进行项目融资，在海外市场也开展了业务，建立了分支机构。这就要求必须紧跟国际社会责任机构的步伐，严格按照国际行业标准办事。尽管兴业银行在2008年10月31日宣布采纳赤道原则，并成为中国首家采纳赤道原则的商业银行。但是这只有两年的历程，尚处于探索阶段，基本完成了赤道原则落地工作在组织、流程和能力方面的三重改造。在以后的经营和实践中，应该充分总结前期经验，根据总分行执行工作情况安排，持续改进流程，不断提升效率，持续