会计主管、出纳KPI考核办法 (1).doc

会计主管、出纳KPI考核办法版 本第1版版 次第1次修改页 码第 4 页 共4页文件号201708020为规范管理，提高财务工作的准确性、及时性，对各职位的常务工作设计简洁实用的考核指标及考评办法。1、会计主管、出纳的KPI指标体系：主指标8项，加权总分100分，另有加分软指标1项，加权总分10分，满分110分。2、出纳由会计主管考核，会计主管由北京恒泰国兴财务财务主管及麦唯力总经理考核。3、目前KPI指标范围为日常业务性的工作，逐步完善经济效益、质量效果等指标。4、每月12日完成考核计分工作，报行政人事部审核备案。5、考核员做好有关KPI考核的工作记录，做到考核有理有据。6、KPI考核表如下：职位：出纳序号KPIKPI说明考核目的信息来源考核标准权重计算方式1现金收付业务由于非原则性错误造成的投诉，影响重大的原则性错误除外保证现金收付的准确、及时完成主管工作记录及相关同事的投诉100分20%投诉扣5分/次，投诉5次以上得0分；未及时付款影响产供销工作的投诉扣10分/次2银行收付款业务由于非原则性错误造成的投诉，影响重大的原则性错误除外保证银行收付的准确、及时完成主管工作记录及相关同事的投诉100分20% 涉及外部付款的出现一次错误得0分；内部错误投诉扣5分/次，投诉5次以上得0分；未及时付款影响产供销工作的投诉扣10分/次3工资审核、制表以员工投诉为准 保证工资的准确、及时发放相关同事的投诉100分20%投诉扣5分/次，投诉5次以上得0分4日报资金日报、经营日报、用电日报，待付款计划保证数据信息的准确、及时报送主管工作记录100分10%次日10时前未报送扣5分/次，出错扣5分/次5统计月报含产值、能耗等外部统计报表保证对外关系的正常外部投诉100分10%投诉扣5分/次，投诉5次以上得0分6财务安全库存现金和银行存款账实相符，安全保管凭证、印鉴、支票保证工作需要主管工作记录100分10%遗失1次得0分7个人往来帐清理工作含个人欠款、预支款、备用金、各项押金、社保、个税、其他扣款，主管检查保证个人款项的可控主管工作记录及本岗位提交的统计表100分5%出错扣5分/次8档案管理本部门的合同、文件等资料，由主管检查保证档案的安全、完整主管工作记录及本岗位提交的档案清册100分5%出错扣5分/次9有效建议和杰出贡献提出合理化建议，经采纳，有效果；工作中有专项实际的杰出贡献保证工作的持续改善、提高主管工作记录100分10%主管酌情评分合计110%职位：会计主管序号KPIKPI说明考核目的信息来源考核标准权重计算方式1日常核算及会计报表每周记账核算，月度在次月5日前完成核算工作和出具会计报表，年度在15日前，国假顺延保证会计核算的准确、及时主管工作记录100分20%延期扣5分/天，出错扣5分/次2发票管理安全保管各类发票，准确、及时的开具销售发票和核对采购发票，及时认证进项发票，及时抄税保证发票业务的准确、及时主管工作记录及相关同事的投诉100分15%延期扣5分/天，出错或投诉扣10分/次3税务申报月度在次月10日前完成，国假顺延保证符合税务局要求财务主管工作记录、税务局通知100分15%达标100分，未达标0分4成本核算及费用统计月度结账时完成保证成本核算和费用考核的准确、及时财务主管工作记录及本职提交的成本核算表、费用统计表100分10%延期扣5分/天，出错扣5分/次5支出审核采购、费用、工资、往来等资金支出申请单的审核保证支出的合理、合规，准确、可控，开源节流财务主管工作记录及相关同事的投诉100分10%出错或投诉扣5分/次6应收账款和信用管理及时结算分析、对账催收，根据合同及信用情况提示风险保证资产安全、控制应收款财务主管工作记录及本职提交的应收款日报100分10%延期扣5分/天，出错扣5分/次7固定资产管理日常账务准确处理，准确及时盘点，监督日常管理保证资产核算准确、及时，资产安全财务主管工作记录及本岗位提交的统计表100分10%出错扣5分/次8ERP系统维护业务系统、财务系统数据录入和审核保证系统数据的准确、及时财务主管工作记录及相关同事的投诉100分10%出错或投诉扣5分/次9有效建议和杰出贡献提出合理化建议，经采纳，有效果；工作中有专项实际的杰出贡献保证工作的持续改善、提高财务主管工作记录100分10%财务主管酌情评分合计110%7、失职导致的经济责任，必须追偿经济损失，不属本办法管理范围。8、本办法2016年11月起试行。9、本办法由财务部制订和解释。编制： 南泳评审核：审批：日期：2017-8-20日期：日期：注：此表格按照