汉盛证券投资基金2002年年度报告.doc

汉盛证券投资基金2002年年度报告重要提示本基金的托管人中国农业银行已于2003年3月 25 日复核了本报告。本基金管理人、托管人愿就报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告书中的内容由本基金管理人负责解释。一、 基金简介（一） 基金简称：基金汉盛交易代码：500005基金单位总份额：20亿份基金类型：契约型封闭式基金存续期：15年上市日期：1999年5月18日上市地点：上海证券交易所（二） 基金管理人：富国基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦32层邮政编码： 200121法定代表人：虞志皓总经理：李建国信息披露负责人：林志松电话：301 传真：三） 基金托管人：中国农业银行注册地址：北京市复兴路甲23号 办公地址：北京市西三环北路100号金玉大厦78层。邮政编码：100036法定代表人： 尚福林托管部负责人：郭辉信息管理负责人：李芳菲电话：01068424199传真：01068424199（四） 会计师事务所：安永大华会计师事务所有限责任公司注册地址：上海市昆山路146号办公地址：上海市昆山路146号法定代表人：胡定旭经办注册会计师：陆永炜 徐艳二、主要财务指标 2002200120001基金本期净收益-315,171,336.4293,624,515.17 701,521,636.97 2单位基金本期净收益-0.15760.0468 0.3508 3基金可分配净收益-342,331,143.286,940,982.20 718,404,146.92 （附注d）4单位基金可分配净收益-0.17120.0035 0.3592 5期末基金资产总值1,661,854,722.882,010,552,170.00 3,762,535,491.04 6期末基金资产净值1,657,668,856.722,006,940,982.20 3,175,991,083.50 7单位基金资产净值0.82881.0035 1.5880 8基金资产净值收益率-15.75%3.72%32.77%（附注a）9本期基金资产净值增长率-17.15%-18.81%43.86%（附注b）10累计资产净值增长率17.31%41.60%74.40%（附注c）附注a：本期基金净值收益率=基金本期净收益/调整后期初基金净值附注b：本期基金资产净值增长率=（分红或扩募前单位净值/期初单位净值）*（期末单位净值/分红或扩募后单位净值）-1附注c：累计资产净值增长率=（第1年度净值增长率+1）*（第2年度净值增长率+1）*（第3年度净值增长率+1）*（上年度净值增长率+1）*（本期净值增长率+1）-1附注d：基金可分配净收益=基金未分配净收益-期末投资估值减值三、基金管理人报告（一）基金管理小组张晖先生,基金经理,32岁，经济学硕士,6年证券从业经验。曾在申银万国证券股份有限公司研究发展中心任行业分析师,1999年3月份进富国基金管理公司,历任行业分析师、汉兴基金经理助理。许达先生，基金经理助理，34岁，工商管理硕士，七年金融、证券从业经历。历任卡斯特期货经纪公司分析员、申银万国证券研究所行业分析师。2001年2月进富国基金管理有限公司，历任行业分析师，汉兴基金经理助理。（二）基金经理工作报告一、2002年回顾2002年，尽管国际经济复苏缓慢，在持续的扩大内需政策和“入世效应”的综合作用下中国经济仍然保持了良好的运行态势，全年经济增长达到8%；住房、汽车等消费热点初步形成。从政策面看，管理层稳定市场的态度非常明显，出台了一系列的政策和措施，诸如停止国有股减持，新股向二级市场配售，允许合格的境外投资者投资国内A股市场（QFII）等等，目的是维护证券市场。但是，股票市场的表现却与有利的宏观经济和政策面相背离，基本上呈现出从横盘整理到单边下跌的态势，沪深股指跌幅逾17%。我们认为市场出现这种现象的原因是多方面的。从大的方面讲，在我国加入WTO的大背景下，证券市场在市场化、规范化和国际化的发展过程中积累的大量问题和矛盾发生碰撞，造成市场稳定性差、波动幅度大。从2001年6月，国有股减持方案的出台，股市持续的下跌对投资者信心的打击非常大，而信心的恢复需要一个过程。在新的市场环境下，原有的资金推动模式难以为继。上市公司的业绩增长较为缓慢。这些原因对股指的上涨构成一定的负面影响。基金小组年初基于对宏观面、政策面及资金面等因素的分析，认为2002年股指数将维持一个箱形整理的格局，但是由于在股指波动区间和点位的判断上出现了失误，特别是年初在时机抉择上出现了较大的偏差，使得我们在操作中从一开始就陷入了被动，业绩一直较为落后。我们在这一年里，作了深刻的检讨，从投资流程上进行了完善，对投资方法进行了全面的分析探讨和反省，加强了研究力量的配置。在年底，我们更换了基金经理，并对整个持股结构做了较大的调整。对于2002年汉盛业绩落后的表现，我们对基金持有人表示歉意，相信在新的一年里通过我们加倍的努力一定会取得优良的业绩。二、2003年展望我们认为2003年中国证券市场的发展将面临诸多有利的因素。新一届政府上任后将保持政策的连续性和稳定性，给经济稳定增长创造良好的政策环境；虽然经济依然面临着外部环境的不确定性，但是2003年中国经济将依然保持稳定的增长。企业盈利状况可能会进一步好转。几大消费热点形成的规模效应将得到进一步的巩固，尤其是汽车消费热点将持续升温。从政策面上来说，“稳中求进”的政策是主基调。由于连续两年股市的深幅调整所隐含的风险非常大，管理层一定会营造一个良好的政策环境来稳定股市，让投资者对股市重先树立信心，这样更有利于经济的发展。从资金面来说，大力发展证券投资证券投资基金,引导储蓄资金进入股市,社保基金入市, QFII入市等等,使得资金面相对宽松。基于以上分析, 我们对2003年中国股市持相对乐观的态度。 2003年我们将采取如下策略： 1、资产配置方面。在行业配置方面将根据经济发展的趋势，在稳定、周期和成长类行业进行合理的配置,根据对市场的判断实施行业板块轮换策略。同时重点配置如下行业：一是具有市场优势，并且能够通过整合扩大这种优势的产业。如汽车、啤酒、乳业等行业；二是具有政府垄断或自然垄断，具有资源优势的产业。如机场、港口、公路等行业；三是属于特许经营的一些行业，如电信运营、银行、证券、保险等行业。 2、板块投资方面。我们认为随着机构投资者队伍的壮大，市场开放程度的加快，投资理念将趋于成熟。大盘蓝筹股的地位将得到认可。特别是行业中具有龙头地位的公司，将受惠于产业的发展。因此我们将加大对大盘蓝筹类公司的投资。 3、加强对国债、企业债和可转换债券等品种的研究和投资。我们认为今年企业债和可转换债券具有一定的投资机会。另外，我们还将重点关注新股和股票增发所带来的投资机会。我们将在新的一年里，规范运作，注重流动性管理和风险控制，加强研究力量对投资的支持，发挥投资团队的优势，通过我们辛勤的工作，全面提升基金管理的水平，向基金持有人交一份满意的答卷。(三)、内部监察报告本报告期，富国基金管理有限公司作为汉兴证券投资基金的管理人严格按照证券法、证券投资基金管理暂行办法、汉盛证券投资基金契约以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则，以减少和分散风险，确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定收益为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法规及基金契约的规定。2002年，本基金管理人在总结去年基金运作的基础上，继续坚持“事先防范”为主的内部控制策略，坚持规范经营、合规运作，重视公司和基金运作的风险管理，在内部监察工作中一切从防范风险，保障基金持有人利益出发，内部风险管理部门和各业务部门紧密配合，通过进一步完善规章制度、加强投资风险评估系统功能、内部法律宣传和内控部门定期和不定期检查的方式，对公司各项工作进行全方位、实时的监察稽核，并对基金投资决策与执行进行专项重点监察稽核。在本报告期内，管理人对本基金运作实施内部控制措施如下：1、继续强化对本基金日常投资运作合法化、合规性的监察通过投资风险评估系统对本基金的日常交易行为、投资组合情况进行实时监控；监察稽核部每月例行对本基金投资操作是否符合公司内部投资操作规程进行检查；定期对契约执行情况进行检查；强化集中交易室事前监督的功能，由交易主管对基金经理的投资权限和投资指令进行事前控制。2、继续加强风险管理加强投资风险评估系统的功能，并通过对该系统数据的分析定期提交投资组合风险报告和绩效评估报告，为风险控制委员会评估和控制风险提供了数量化的分析依据。3、加强法律工作公司设立了内部法律事务管理岗位，对涉及基金运作的法律文件进行严格的事先法律审核；制订了纪律处罚管理办法，健全了公司内部对违反投资纪律等行为的处罚体系。4、进一步完善公司内部规章制度体系通过对公司和基金运作情况的总结，并结合公司和基金运行环境的变化，公司组织了第三次全面的制度修订，进一步提高了公司规章制度的科学性和有效性，使公司规章制度成为各项业务开展的坚实依据。我们始终认为，建立并切实运行科学严密的内部控制体系，对揭示和防范风险，保障基金投资的科学、高效，提高公司管理水平至关重要。我们将继续高度重视防范各种风险，根据证券投资基金管理公司内部控制指导意见的要求，不断完善和优化操作流程，充实和改进内控技术方法与手段，提高内部监察工作的科学性和效率性，切实保障基金运作的安全。四、汉盛基金托管人报告本基金托管人中国农业银行，根据汉盛证券投资基金基金契约和汉盛证券投资基金托管协议，在对汉盛证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金管理暂行办法及各项法规规定，对汉盛证券投资基金管理人富国基金管理有限公司在2002年会计年度基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务。本托管人认为，富国基金管理有限公司在汉盛基金的投资运作、信息披露等方面符合证券投资基金管理暂行办法及其相关法规的规定，基金管理人在2002年度所编制和披露的汉盛证券投资基金财务报告、资产净值公告等各项基金信息真实、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行证券投资基金托管部 2003年3月25日五、基金年度财务报告（一） 审计报告安永大华业字（2003）第046号汉盛证券投资基金全体持有人：我们接受委托，审计了贵基金2002年12月31日的资产负债表和2002年度的经营业绩表、基金净值变动表及基金收益分配表。这些会计报表由贵基金的基金管理人富国基金管理有限公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵基金的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合企业会计准则、金融企业会计制度、证券投资基金会计核算办法和中国证券监督管理委员会颁布的证券投资基金管理暂行办法实施准则第五号证券投资基金信息披露指引及 贵基金契约的规定，在所有重大方面公允地反映了贵基金2002年12月31日的财务状况和2002年度会计期间的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。安永大华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 陆永炜 徐艳中国 上海 昆山路146号2003年1月17日（二） 会计报告书1、2002年12月31日资产负债表 会证基01表单位：元资 产注释号期末数年初数资产：银行存款 289,743,201.40 258,936,287.13 清算备付金 5,963,308.55 2,067,589.58 交易保证金 348,958.47 应收证券清算款 8,586,838.76 应收股利 应收利息 4,490,894.29 2,256,146.89 应收申购款其他应收款 206,000.00 股票投资市值4(a) 937,844,572.20 1,317,964,491.95 其中：股票投资成本4(a) 1,123,493,324.32 1,468,102,437.87 债券投资市值4(b) 414,876,949.21 429,121,654.45 其中：债券投资成本4(b) 405,020,166.26 424,575,603.16 配股权证买入返售证券 待摊费用其他资产资产合计 1,661,854,722.88 2,010,552,170.00 负债及基金持有人权益负债：应付证券清算款 应付赎回款 应付赎回费 应付管理人报酬 2,152,702.60 2,565,316.53 应付托管费 358,783.74 427,552.74 应付佣金 381,043.10 618,318.53 应付利息 应付收益 未交税金 其他应付款4(c) 1,187,336.72 卖出回购证券款 短期借款 预提费用 106,000.00 其他负债 负债合计 4,185,866.16 3,611,187.80 持有人权益：实收基金 4(d) 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 未实现利得4(e) -175,791,969.17 -145,591,894.63 未分配收益4(f) -166,539,174.11 152,532,876.83 持有人权益合计 1,657,668,856.72 2,006,940,982.20 负债与基金持有人权益总计 1,661,854,722.88 2,010,552,170.00 附注：基金单位净值 0.8288 1.0035 后附会计报表附注为本报表的组成部分。2、经营业绩表 会证基02表 2002年12月31日 单位： 元项 目注释号本年数上年数一、收入 -279,821,024.80 142,225,323.13 1、股票差价收入 -336,404,941.97 103,357,835.91 2、债券差价收入 18,802,393.14 7,649,407.07 3、债券利息收入 25,513,417.45 17,963,733.01 4、存款利息收入 2,170,600.15 4,173,712.01 5、股利收入 9,705,538.13 8,723,500.88 6、买入返售证券收入 7、其他收入 391,968.30 357,134.25 二、费用 35,350,311.62 48,600,807.96 1、基金管理人报酬 28,080,752.98 35,395,386.27 2、基金托管费 4,680,125.40 5,906,096.21 3、卖出回购证券利息支出 1,937,305.70 4,692,437.08 4、利息支出 5、其他费用4(g) 652,127.54 2,606,888.40 其中：上市年费 60,000.00 60,000.00 信息批露费 300,000.00 420,000.00 审计费用 200,000.00 100,000.00 三、基金净收益 -315,171,336.42 93,624,515.17 加：本期未实现利得 -30,200,074.54 -603,178,831.21 四、基金经营业绩 -345,371,410.96 -509,554,316.04 所附附注为本会计报表的组成部分3、基金净值变动表 会证基03表 2002年12月31日 单位：元 项 目本年数上年数一、期初基金净值 2,006,940,982.20 3,175,991,083.50 二、本期经营活动：基金净收益 -315,171,336.42 93,624,515.17 未实现利得 -30,200,074.54 -603,178,831.21 经营活动产生的基金净值变动数 -345,371,410.96 -509,554,316.04 三、以前年度损益调整： 2,099,285.49 504,214.74 四、本期向持有人分配收益： 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 -6,000,000.01 -660,000,000.00 五、期末基金净值 1,657,668,856.72 2,006,940,982.20 所附附注为本会计报表的组成部分4、基金收益分配表 会证基02表附表12002年12月 单位： 元 项 目附注本年数上年数本期基金净收益 -315,171,336.42 93,624,515.17 加：期初基金净收益 152,532,876.83 718,404,146.92 以前年度损益调整2,099,285.49 504,214.74 可供分配基金净收益 -160,539,174.10 812,532,876.83 减：本期已分配基金净收益 6,000,000.01 660,000,000.00 期末基金净收益 -166,539,174.11 152,532,876.83 所附附注为本会计报表的组成部分（三） 会计报表附注1、基本设立说明汉盛证券投资基金(以下简称“本基金”)由富国基金管理有限公司、海通证券有限公司、申银万国证券股份有限公司、江苏证券有限责任公司（现名为华泰证券有限责任公司）、山东省国际信托投资公司、福建国际信托投资公司（现名为福建企业投资国际集团）共六家发起人，依照证券投资基金管理暂行办法和基金契约发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字199913号文批准，于1999年5月10日募集成立。本基金为契约型封闭式，存续期15年，发行规模为20亿份基金单位。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行。本基金经上海证券交易所(以下简称上交所)上证上字(99)第27号文审核同意，于1999年5月18日在上交所挂牌交易。根据证券投资基金管理暂行办法和证监基金字199913号批文的规定，本基金的投资对象为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。2、会计报表编制基础本基金的会计报表和会计报表附注系按照企业会计准则、金融企业会计制度、证券投资基金会计核算办法、中国证监会颁布的证券投资基金管理暂行办法实施准则第五号证券投资基金信息披露指引及基金契约的规定，以及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业的实务操作约定而编制。3、主要会计政策(a)会计年度：自公历1月1日至12月31日(b) 记账本位币：人民币(c) 记账基础：权责发生制(d) 基金资产的估值方法（1） 上市股票以估值日证券交易所挂牌的市场平均价估值；该日无交易的，以最近交易日平均价估值；（2） 未上市的股票分两种情况处理：配股和增发新股，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市价估值；首次公开发行的股票，按成本估值；（3） 配股权证，从配股除权日到配股确认日止，按市场平均价高于配股价的差额估值；（4） 上市债券以不含息价格计价，按估值日证券交易所挂牌的市场平均价计算后的净价估值；该日无交易的，以最近交易日净价估值，并按债券面值与票面利率在债券持有期间内计提利息；（5） 未上市债券以不含息价格计价，按成本估值，并按债券面值与票面利率在债券持有期间内逐日计提利息；（6） 银行存款应收利息系按银行存款日余额从上一收息日逐日计息至估值日；（7） 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；（8） 估值对象为基金所拥有的股票、债券和银行存款等资产；（9） 每个工作日均对基金资产进行估值；（10） 如有新增事项，按国家最新规定估值。(e) 收入的确认（1） 股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账；（2） 债券差价收入：a. 卖出交易所上市债券-于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账；b. 卖出银行间市场交易债券-于实际收到价款时确认债券差价收入，并按实际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入账；（3） 债券利息收入按实际持有期内逐日计提，并按债券票面价值与票面利率计提的金额入账；（4） 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账；（5） 股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账；（6） 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在回购期限内逐日计提的金额入账；（7） 其他收入于实际收到时确认收入。(f) 证券交易的成本计价方法按移动加权平均法计算库存证券的成本。当日同时有买入和卖出时，先计算买入成本后再计算买卖证券价差。（1） 股票a. 上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证管费和买入佣金组成；b. 深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成；c. 上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1减去经手费和证管费计算。深圳股票的佣金是按买卖股票成交金额的1减经手费计算。（2） 债券 a.- 买入上市债券按应支付的全部价款入账，如果应支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。 - 买入非上市债券按实际支付的全部价款入账，如果实际支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。b. 债券交易不计佣金。(g) 税项（1） 印花税基金管理人运用基金买卖股票按照2的税率征收印花税。（2） 营业税根据财政部、国家税务总局财税字199855号文以及财税字200161号文关于证券投资基金税收的问题的通知，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入，在2003年底以前暂免征收营业税。（3） 企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字199855号文关于证券投资基金税收问题的通知，基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的价差收入，股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(h) 基金的收益分配政策（1） 基金收益分配比例不低于基金净收益的90%，并采取现金方式进行；（2） 基金收益每年至少分配一次；（3） 基金当年收益先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；（4） 基金投资当年亏损，则不进行收益分配；（5） 每一基金单位享有同等分配权。(i) 主要会计政策、会计估计的变更说明根据财政部规定，从2002年1月1日起，本基金开始执行金融企业会计制度及证券投资基金会计核算办法，其主要影响为证券交易所交易债券的成本计价和估值方法及利息收入确认方法的变更：成本计价和估值方法由含息成本/估值变更为不含息成本/估值，利息由在债券派息日确认变更为债券持有期内按日计提。根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的证券投资基金会计核算办法及2002年1月8日召开的投资基金管理公司会计核算办法研修会议的有关精神并经相关部门认可，针对上述会计政策变更，不对以前各期的会计报表进行追溯调整。按新的会计政策对调整基准日持有债券的应收利息及投资成本进行调整，本期确认/收到的属于以前年度的债券利息收入共计人民币2,099,285.49元，在以前年度损益调整科目列示。按2001年度及以前年度执行的会计政策，此金额已于2001年12月31日计入国债投资估值增值（/减值）科目，并反映在未实现估值增值（/减值）科目中，故上述会计政策变更对本基金的资产净值并无影响。(j) 报表披露2001年报表已根据财政部颁布的2002年1月1日开始执行的证券投资基金会计核算办法进行了重新表述。4、 会计报表主要项目注释a、股票投资 （1）明细如下：明细项目 2002-12-31 2001-12-31 成本市值估值增值成本市值估值增值股票投资1,123,493,324.32937,844,572.20-185,648,752.121,468,102,437.871,317,964,491.95-150,137,945.92（2）年末持有的流通受限的股票为：序号股票名称 申购确定日期 上市日期数量成本市价可流通日期中国联通2002/09/262002/10/094,343,3119,989,615.3011,770,372.81上市后六个月皖通高速2002/12/262003/01/07306,000673,200.00673,200.00上市日中信证券2002/12/202003/01/06366,0001,647,000.001,647,000.00上市日北亚集团2001/12/042001/12/216,600,00039,600,000.0040,392,000.00上市后十四个月合 计51,909,815.3054,482,572.81b、债券投资市值（1） 明细如下：明细项目2002-12-312001-12-31成本市值估值增值成本市值估值增值 证券市场 - 国债投资340,961,790.65351,374,500.0010,412,709.35284,219,948.71288,766,000.004,546,051.29 - 非国债投资19,104,000.0018,548,073.60-555,926.40 - - -小计360,065,790.65369,922,573.609,856,782.95284,219,948.71288,766,000.004,546,051.29 银行间市场- 国债投资39,954,375.6139,954,375.61-140,355,654.45140,355,654.45- 非国债投资5,000,000.005,000,000.00-小计44,954,375.6144,954,375.61 -140,355,654.45140,355,654.45 -合计405,020,166.26414,876,949.219,856,782.95424,575,603.16429,121,654.454,546,051.29（2） 年末持有的债券中不存在流通受限的债券。c、其它应付款年末余额为人民币1,187,336.72元，系应付深圳证券交易所尚未代扣的红利税金。d、实收基金项目2002-12-312001-12-31基金份额出资比例%基金份额出资比例%发起人持有 （每份基金单位面值人民币1元）：海通证券股份有限公司1,000万份0.501,000万份0.50申银万国证券股份有限公司1,000万份0.501,000万份0.50富国基金管理有限公司1,000万份0.501,000万份0.50华泰证券有限责任公司575万份0.29500万份0.25山东省国际信托投资公司500万份0.25600万份0.30福建企业投资国际集团500万份0.25500万份0.25 小计4,575万份2.294,600万份2.30社会公众持有（含机构投资者） （每份基金单位面值人民币1元）：195,425万份97.71195,400万份97.70 合计200,000万份100.00200,000万份100.00注：上述实收基金已经普华大华会计师事务所验证，并出具普华验字（99）第28号验资报告。e、未实现利得2002-12-312001-12-31股票-185,648,752.12-150,137,945.92债券 9,856,782.95 4,546,051.29合计-175,791,969.17-145,591,894.63注：未实现利得包括本基金于2002年12月31日对各项资产进行估值时，各项资产估值额与帐面成本之差额。f、未分配收益上年未分配收益报告数152,532,876.83加：以前年度损益调整（注） 2,099,285.49调整后年初未分配收益154,632,162.32加：本年净收益-315,171,336.42可供分配基金净收益 -160,539,174.10 减：本期已分配基金净收益 6,000,000.01 期末未分配收益 -166,539,174.11注：以前年度损益调整说明请参见附注3、（i）。g、其他费用项目2002年度2001年度分红手续费18,000.001,980,000.00信息披露费300,000.00420,000.00审计费用(注)200,000.00100,000.00其他134,127.54106,888.40合计652,127.542,606,888.40注：上述2002年度审计费中包含2002年度及2001年度审计费各人民币100,000.00元；2001年度审计费人民币100,000.00元系支付的2000年度审计费。5、关联方关系及其交易a、关联方关系企业名称与本基金的关系富国基金管理有限公司基金管理人、基金发起人中国农行银行基金托管人海通证券股份有限公司 (“海通证券”)基金发起人、基金管理人的股东华泰证券有限责任公司(“华泰证券”)基金发起人、基金管理人的股东申银万国证券股份有限公司(“申银万国”)基金发起人、基金管理人的股东山东省国际信托投资公司(“山东国投”)基金发起人、基金管理人的股东福建企业投资国际集团(“福建投资企业”)基金发起人、基金管理人的股东b、通过关联方席位进行的交易关联方名称2002年度买卖证券成交总额佣金年成交额占全年成交总量的比例年佣金占全年佣金总量的比例年末余额占该应付佣金比例海通证券875,139,511.2014.60%464,697.1419.24%162,952.6442.76%申银万国1,450,728,994.2324.20%529,839.6321.93%100,955.7526.49%华泰证券162,456,374.632.71%118,502.074.91%17,027.594.47%关联方名称2001年度买卖证券成交总额佣金年成交额占全年成交总量的比例年佣金占全年佣金总量的比例年末余额占该应付佣金比例海通证券997,469,727.1916.26%498,394.9515.53%29,569.604.78%申银万国1,482,730,054.7124.16%675,105.0121.03%148,513.5424.02%华泰证券123,673,313.682.02%56,617.951.76%10,679.161.73%注：(1)上述佣金未扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。 (2) 上述买卖证券成交额包括股票买卖、债券买卖及回购金额。c、与关联方进行的其他交易本基金于本期间与基金托管人进行了融资回购业务，交易金额为人民币1,662,000,000.00元，相应的利息支出为人民币455,818.70元。d、基金管理人及托管人报酬（1） 基金管理人报酬基金管理费a.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，基金成立三个月后，如持有现金的比例超过资产净值的20%，超过部分不计提基金管理费。计算方法如下：H=E1.5%/当年天数H为每日应支付的基金管理费E为前一日的基金资产净值b.基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。期初余额本期计提本期支付本期余额2002年度2,565,316.5328,080,752.9828,493,366.912,152,702.602001年度3,932,700.4535,395,386.2736,762,770.192,565,316.53（2） 基金托管人报酬基金托管费a.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.25%/当年天数H为每日应支付的基金托管费E为前一日的基金资产净值b.基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。期初余额本期计提本期支付本期余额2002年度427,552.744,680,125.404,748,894.40358,783.742001年度655,450.075,906,096.216,133,993.54427,552.746、承诺事项无需要说明的重大承诺事项。7、期后事项无需要说明的重大期后事项。8、其他重要事项无需要说明的其他重要事项。（四）基金投资组合（2002年12月31日）截止2002年12月31日，汉盛证券投资基金资产净值为 1,657,668,856.72元。其中持有股票市值937,844,572.20元，持有债券市值（不含国债）23,548,073.60元，持有国债市值及货币资金695，622，224.32元（含交易清算资金），分别占基金资产净值的56.57%、1.42%、41.96%。基金持有每只股票价值（按成本计算）均不超过基金资产净值的10。按行业分类的股票投资组合序号证券板块名称证券市值（元）占净值比1A 农、林、牧、渔业19,106,553.441.152B 采掘业57,931,834.183.493C 制造业400,499,813.7824.16其中(1)C0 食品、饮料47,727,114.442.88(2)C1 纺织、服装、皮毛33,019,561.651.99(3)C2 木材、家具(4)C3 造纸、印刷13,578,897.350.82(5)C4 石油、化学、塑胶、塑料84,391,999.465.09(6)C5 电子14,013,827.320.85(7)C6 金属、非金属49,280,057.752.97(8)C7 机械、设备、仪表122,193,661.897.37(9)C8 医药、生物制品36,294,693.922.19(10)C9 其他制造业4 D 电力、煤气及水的生产和供应业49,364,037.822.985 E 建筑业819,609.690.056 F 交通运输、仓储业108,989,129.446.577 G 信息技术业40,195,562.812.428 H 批发和零售贸易88,482,425.945.349 I 金融、保险业43,199,393.202.6110 J 房地产业22,832,240.121.3811 K 社会服务业24,456,689.471.4812 L 传播与文化产业13 M 综合类81,967,282.314.94合 计937,844,572.2056.571、 截止2002年12月31日股票投资明细序号证券代码股票名称数量（股）市值（元）市值占基金净值%1600705北亚集团6,600,000 40,392,000.002.43672600050中国联通14,832,311 40,