差旅费报销规定.doc

2012差旅费报销规定为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本规定。第一条、适用范围和使用原则本规定适用对象为公司本部全体人员。公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；1、 每笔差旅费的使用必须有明确的目的，出差前需认真填写出差目的及预期结 果；2、 出差完成后必须向上级主管书面汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使 用情况进行了解和管理。第二条、出差申请凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”，经审批通过后方能出行。一、 出差审批流程：公司副总经理、营销总监出差，需报总经理审批；其他员工，需报本部门经理审核、营销总监审批。出差人员凭申请单可以到财务部门借支相应钱款。注意事项：出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限，并需注明是否自带车。几人同时出差时，可以每人单独填写“出差申请单”，也可以由一人填写“出差申请单”，并注明随行人员。二、 出差申请单更改：出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示主管领导同意并在出差返回后五个工作日内，填写“出差变更申请单”，写明实际出差日期及实际出差路线，提交部门经理审核、营销总监审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“经费支出报销单”报销。第三条、报销程序一、 出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内，到财务部办理审核报销手续。二、 报销差旅费程序(一)、 出差人员填写“经费支出报销单”，单上需注明分类项目金额及报销单据数量，将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中，并在报销单上签名。(二)、 部门经理审核无误后，在“经费支出报销单”上签字确认后交由营销总监审批。(三)、 出差人员按差旅费报销流程审批通过后，交财务部报销费用。第四条、报销标准一、 日常性出差公司运营部门人员日常性出差，其差旅费开支由往返路费、住宿费、伙食交通费构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供正式发票（住宿费与伙食交通补助费合计费用不得超过规定标准），各项费用分开列明，超标及超范围费用不予报销。各项目标准如下：(一)、 往返路费：往返路费包括太原市至出差目的地的飞机票、火车票、长途客车票以及上述票据的附加费用，按所到达地区现行票价实报实销。1. 往返交通工具的使用标准上限：与目的地距离700公里以内的可乘长途客车前往。与目的地距离700公里以内的且同行三人（含）以上的可自带车前往。与目的地距离700公里以上的出差乘火车。乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过8小时的，可购硬卧铺；如符合乘坐硬卧标准而选择硬卧标准以下的，票价差额的50%做为奖励给予出差人员。“特殊情况”下可乘飞机，但要在出差申请单中特别注明，并由总经理审批。“特殊情况”是指： 处理紧急公司事务； 飞机票与火车票同等价值。2. 往返路费附加费用包括：机票附加费用：机场巴士（的士）费用、机场建设费、改（退）票费、保险费、行李托运费。火车、长途客车附加费用：订票费、改（退）票费。(二)、 住宿费：住宿费分地区人员限额报销。1. 地区分类一类地区：北京、上海、广州、深圳、杭州、厦门二类地区：合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、 武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、 济南、西安、成都、拉萨、乌鲁木齐、昆明、重庆、天津等各省 会城市及直辖市。珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、 济南、苏州、无锡、宁波三类地区：上述以外地区2. 报销限额（单位：元/天/人）职务地区副总、总监以上其他一类地区260180二类地区200130三类地区150100注意事项：员工若以商务谈判为出差目的，报销费用可执行营销总监标准。（需提前在出差申请单中注明，审批后方可执行）(三)、 伙食交通补助费伙食交通补助费采取限额补助的形式。一类地区每人每天40元，其他地区伙每人每天30元。二、 出席会议、培训学习。（1） 若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不再领取伙食交通补 助，按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费按日常性出差标准执行。（2）若会务费/培训费中不含食宿费用，按日常性出差标准报销差旅费用。（3）由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员，各项费用已由对方负担，不 再给予报销及补助。第5条 、费用