外币采购问题增强版.doc

采购外币设计逻辑分析采购收货28900吨,采购订单货币USD,本位币RMB,有效汇率1USD = 6.8RMB,采购订单数量29000吨,实际收货数量28900吨。采购订单单位（收货单位,也是库存管理单位）为吨，采购定价单位为桶(国际贸易定价单位,桶和吨的换算比率可能随原油的品种,密度和温度等发生变化)。注：图1中, 油港包干费用收货时进入存货的成本为7972.41元,发票校验时则为7972.39元。查看条件记录如下，原油定价为995.73/10桶,是因为ERP系统只能精确到2位小数(国内ERP系统通常最少可精确到小数后5位),所以增加计量单位为10桶,同样76364桶=10000吨,相当于将精确度扩大, 如下,可以得到29000吨= 221455.60桶,合计22050998.46 USD, 该订单和涉及油港码头的运输装卸等包干费用为8000元，合计USD1176.47, 如下图。注：油港包干费为RMB，也就是说材料供应商和采购杂费服务商不是同一供应商。采购总量29000吨,合计221455.60桶,共计22050998.46 USD。推算出1吨的价格为(995.73/10) * (76364 /10000)USD= 76037925.72 /10000元吨，收货28900吨,因采购单为USD,则凭证货币为USD,SAP凭证货币只能是一种(国内有的ERP系统是在行项目级上设置货币的，因此一个凭证可以包括多个货币),一个会计凭证至少记录有凭证货币和本位币(最多还可记录另2个附加本位币,附加本位币在OB22定义),收货凭证如下图3,感受一下伟大的SAP系统的多货币转换是如何实现的?项1: 原材料采用标准价格，6000元RMB/吨，首先标准价格保持不变，收货量28900吨*6000RMB/吨的标准单价= 173400000元 = 25500000USD（173400000/6.8）。 注意：物料的标准价格是采用本位币RMB计算的，收货从RMB在去换算USD，目的是保证本位币的标准价绝对不变化。项2：项2是原料采购成本，USD金额为: (995.73/10) * (76364 /10000) USD单价 * 28900收货量=21974960.53USD，RMB金额21974960.53*汇率6.8, 差异3分钱。那么RMB是如何怎么计算出来的呢？ I总USD合计RMB数:22050998.46（采购订单的总计USD数，见图2） * 6.8 =149946789.528 =149946789.53RMB(保留2位小数,即是总RMB数,29000吨的合计RMB数) II按收货数量/订单数去转换: 149946789.53RMB*28900/29000=149429731.63506 149429731.64 (保留2位小数的结果)。 项4：USD金额为条件类型上的1176.47*28900/29000 = 1172.41USD*6.8=7972.41RMB, 此为油港包干费用,注意条件类型是RMB,总计8000, 8000*28900/29000恰好也是7972.41RMB,实际上此出RMB的计算是从总计8000RMB层*28900收货量/29000总计量得到的，为了验证这个逻辑。项3：材料差异3523867.06USD,没办法，这个只能是倒挤的,无论是USD还是RMB层,材料差异金额 = 项1原材料成本- 项2的采购成本 项4的采购附加费用包干费,目的是保证凭证在USD层和RMB层都平衡。也就是说，采购收货时是根据条件类型值（注意条件类型的货币类型）*本次收货/总数计算出来的，所以会发现RMB/USD并不完全符合汇率直接转换关系，其实是转换过程中的先后关系和小数位保留的问题。 这样设计的目的是，完全收货后的各条件类型反应到财务凭证上的价值会和条件类型的总计价值平衡,同样，销售条件类型如存在外币，处理方法也一样。继续将100吨收完，收货凭证如图4,看图4项2和项4和原来的图3的项2和项4，对照图2的采购原料条件类型PBXX和包干费ZAOV, 两次收货的USD相加分配等于条件类型的USD值,而ZAOV是RMB型条件类型,同时折算为USD,两次收货在RMB/USD层也是和条件类型完全一致的。可以考虑条件类型的“货币兑换”选项目，系统是这样说的：If you mark the field, the system converts the condition value into thedocument currency after multiplication. If you leave the field blank,the system converts the condition value into the document currency before multiplication.什么意思，自己仔细琢磨。在采购订单抬