投资项目评估作业4.xls

固定资产借款还本付息计算表 等本 万元 年 份年初借款累计本年应计利息本年还本额 44 588 50458 85458 85 54 129 65412 97458 85 63 670 80367 08458 85 73 211 95321 20458 85 82 753 10275 31458 85 92 294 25229 43458 85 101 835 40183 54458 85 111 376 55137 66458 85 12917 7091 77458 85 13458 8545 89458 85 短期借款还本付息表 万元 年 份年初借款累计本年应计利息本年还本额 41 800 00144 00 51 800 00144 00 61 800 00144 00 71 800 00144 00 81 800 00144 00 91 800 00144 00 101 800 00144 00 111 800 00144 00 121 800 00144 00 131 800 00144 00 141 800 00144 00 151 800 00144 001 800 00 资 金 筹 措 表 万 元 序号建设期第1年第2年 1总投资1 050 001 785 00 1 1固定资产1 000 001 600 00 1 2无形资产 1 3流动资产 1 4建设期利息50 00185 00 2资金筹措1 050 001 785 00 2 1自有资金 2 2长期借款 本 1 000 001 600 00 2 3长期借款 息 50 00185 00 2 4短期借款 固定资产折旧估算表 年份期初帐面净值年折旧额期末资产余额 44 588 50344 144 244 36 54 244 36344 143 900 23 63 900 23344 143 556 09 73 556 09344 143 211 95 83 211 95344 142 867 81 92 867 81344 142 523 68 102 523 68344 142 179 54 112 179 54344 141 835 40 121 835 40344 141 491 26 131 491 26344 141 147 13 141 147 13344 14802 99 15802 99344 14458 85 销售收入和销售税金估算表 万元 年份销售收入销售税金 48 000 00500 00 510 000 00550 00 610 000 00550 00 710 000 00550 00 810 000 00550 00 910 000 00550 00 1010 000 00550 00 1110 000 00550 00 1210 000 00550 00 1310 000 00550 00 1410 000 00550 00 1510 000 00550 00 总成本费用估算表 资本金 等本息 年份总成本费用折旧费摊销费 45 946 99344 14 56 918 20344 14 66 886 53344 14 76 851 69344 14 86 813 37344 14 96 771 22344 14 106 724 85344 14 116 673 84344 14 126 617 74344 14 136 556 02344 14 146 488 14344 14 156 488 14344 14 总成本费用估算表 资本金 等本 年份总成本费用折旧费摊销费 45 946 99344 14 56 901 10344 14 66 855 22344 14 76 809 33344 14 86 763 45344 14 96 717 56344 14 106 671 68344 14 116 625 79344 14 126 579 91344 14 136 534 02344 14 146 488 14344 14 156 488 14344 14 损益表 资本金 等本息 单位 万元 序号项目 年份4 合计 1 产品销售收入1180008000 2 销售税金及附加6550500 3 总成本费用79736 706085 946 99 4 利润总额31 713 291 553 01 5 所得税10 465 39512 49 6 税后利润21 247 911 040 52 损益表 资本金 等本 单位 万元 序号项目 年份4 合计 1 产品销售收入1180008000 2 销售税金及附加6550500 3 总成本费用79381 3255 946 99 4 利润总额32 068 681 553 01 5 所得税10 582 66512 49 6 税后利润21 486 011 040 52 资金来源与运用表 等本 单位 万元 序号项目 年份 建设期 1 合计 1 资金来源34263 042251050 1 1 净利21486 01225 1 2 折旧费4129 68 1 3 长期借款4588 51050 1 4 流动资金借款1800 1 5 自有资金0 1 6 回收固定资产余值458 85 1 7 回收流动资金1800 2 资金运用127771050 2 1 固定资产投资40001000 2 2 建设期利息588 550 2 3 流动资金1800 2 4 长期借款本金偿还4588 5 2 5 流动资金借款本金偿还1800 盈余资金21486 042250 累计盈余资金0 现金流量表 资本金 序号项目 年份 建设期 1 合计 1 现金流入120258 850 1 1 产品销售收入118000 1 2 回收固定资产余值458 85 1 3 回收流动资金1800 2 现金流出105161 33781050 2 1 项目资本金6388 51050 2 2 借款本金偿还6388 5 2 3 借款利息支付4251 675 2 4 经营成本71000 2 5 销售税金及附加6550 2 6 所得税10582 66275 3 净现金流量15097 51225 1050 动态投资回收期 年份123 净现金流量 1050 1785 3553 5 P F 15 n0 8695652170 756143667 0 657516232 现金流现值 913 0434783 1349 716446 2336 48393 累计现金流量 913 0434783 2262 759924 4599 24386 NPV 1207 201717 万元 NPVR 0 262478302年份 A P 15 15 0 171017净现金流量 NAV 206 452016 万元 P F 20 n 一 IRR 20 现金流现值 二 当i 18 时 NPV 341 2473208 万元 累计现金流量 当i 20 时 NPV 95 93574002 万元 年 30 11 97 337 32 101 112 t P IRR 18 20 18 19 56 固定资产借款还本付息计算表 等本息 万元 年末借款累计年 份年初借款累计本年应计利息本年还本额年末借款累计 4 129 6544 588 50458 85287 914 300 59 3 670 8054 300 59430 06316 703 983 89 3 211 9563 983 89398 39348 373 635 52 2 753 1073 635 52363 55383 213 252 31 2 294 2583 252 31325 23421 532 830 78 1 835 4092 830 78283 08463 682 367 10 1 376 55102 367 10236 71510 051 857 05 917 70111 857 05185 70561 061 295 99 458 85121 295 99129 60617 16678 83 13678 8367 88678 88 A 746 76 万元 年末借款累计 1 800 00 1 800 00 1 800 00 1 800 00 1 800 00 1 800 00 1 800 00 1 800 00 1 800 00 1 800 00 1 800 00 第3年 3 553 50 1 400 00 1 800 00 353 50 3 553 50 1 400 00 353 50 1 800 00 固定资产总额 4588 5 万元 固定资产残值 4588 5 10 458 85 万元 固定资产年折旧额 4588 5 458 85 12 344 1375 万元 期末资产余额 长期利息短期利息经营成本 458 85144 005 000 00 430 06144 006 000 00 398 39144 006 000 00 363 55144 006 000 00 325 23144 006 000 00 283 08144 006 000 00 236 71144 006 000 00 185 70144 006 000 00 129 60144 006 000 00 67 88144 006 000 00 144 006 000 00 144 006 000 00 长期利息短期利息经营成本 458 85144 005 000 00 412 97144 006 000 00 367 08144 006 000 00 321 20144 006 000 00 275 31144 006 000 00 229 43144 006 000 00 183 54144 006 000 00 137 66144 006 000 00 91 77144 006 000 00 45 89144 006 000 00 144 006 000 00 144 006 000 00 567891011 10000100001000010000100001000010000 550550550550550550550 6 918 206 886 536 851 696 813 376 771 226 724 856 673 84 2 531 802 563 472 598 312 636 632 678 782 725 152 776 16 835 50845 95857 44870 09884 00899 30916 13 1 696 311 717 531 740 871 766 541 794 791 825 851 860 03 567891011 10000100001000010000100001000010000 550550550550550550550 6 901 106 855 226 809 336 763 456 717 566 671 686 625 79 2 548 902 594 782 640 672 686 552 732 442 778 322 824 21 841 14856 28871 42886 56901 70916 85931 99 1 707 761 738 501 769 251 799 991 830 731 861 481 892 22 投产期达产期 2345678 17853553 51 384 662 051 902 082 642 113 392 144 13 1 040 521 707 761 738 501 769 251 799 99 344 14344 14344 14344 14344 14 17851 753 50 1 800 00 17853553 5458 85458 85458 85458 85458 85 16001400 185353 5 1800 458 85458 85458 85458 85458 85 00925 811 593 051 623 791 654 541 685 28 00925 812 518 864 142 655 797 197 482 47 投产期达产期 2345678 00800010000100001000010000 800010000100001000010000 17853553 5 7074 194125 8406 951175 8376 208225 8345 465275 8314 722325 17853553 5 458 85458 85458 85458 85458 85 602 85556 97511 08465 20419 31 5 000 006000600060006000 500550550550550 建设期 建设期 512 49841 14856 28871 42886 56 1785 3553 5925 805875 1593 048825 1623 791775 1654 534725 1685 277675 45678910 925 805875 1593 048825 1623 791775 1654 534725 1685 277675 1716 020625 1746 763575 0 571753246 0 497176735 0 4323275960 37593704 0 326901774 0 284262412 0 247184706 529 3325138792 026814 702 0099943622 000887 550 9202614487 800162431 773241 4069 911343 3277 88453 2575 87453 1953 87365 1402 95339 915 153224 483 379983 年份123456 净现金流量 1050 1785 3553 5925 805875 1593 048825 1623 791775 P F 18 n0 8474576270 71818443 0 608630873 0 515788875 0 437109216 0 370431539 现金流现值 889 830508 1281 95921 2162 76981 477 5203709 696 3363233 601 5036865 累计现金流量 889 830508 2171 78972 4334 55952 3857 03915 3160 70283 2559 19914 1234567 1050 1785 3553 5925 805875 1593 048825 1623 791775 1654 534725 0 833333333 0 694444444 0 578703704 0 482253086 0 401877572 0 334897977 0 279081647 875 1239 58333 2056 42361 446 4727406 640 2105939543 80458 461 7502765 875 2114 58333 4171 00694 3724 5342 3084 32361 2540 51903 2078 76875 IRR 18 20 18 19 56 12131415 10000100001000010000 550550550550 6 617 746 556 026 488 146 488 14 2 832 262 893 982 961 862 961 86 934 65955 01977 41977 41 1 897 621 938 971 984 451 984 45 12131415 10000100001000010000 550550550550 6 579 916 534 026 488 146 488 14 2 870 092 915 982 961 862 961 86 947 13962 27977 41977 41 1 922 961 953 701 984 451 984 45 9101112131415 2 174 872 205 622 236 362 267 102 297 842 328 594 587 44 1 830 731 861 481 892 221 922 961 953 701 984 451 984 45 344 14344 14344 14344 14344 14344 14344 14 458 85 1800 458 85458 85458 85458 85458 8501800 458 85458 85458 85458 85458 85 1800 1 716 021 746 771 777 511 808 251 838 992 328 592 787 44 9 198 4910 945 2612 722 7714 531 0216 370 0218 698 6021 486 04 9101112131415 10000100001000010000100001000012258 85 10000100001000010000100001000010000 458 85 1800 8283 9793758253 236425 8222 493475 8191 750525 8161 007575 7671 414625 9471 414625 458 85458 85458 85458 85458 85 1 800 00 373 43327 54281 66235 77189 89144144 6000600060006000600060006000 550550550550550550550 达产期 达产期 901 70916 85931 99947 13962 27977 41977 41 1716 0206251746 763575 1777 506525 1808 249475 1838 992425 2328 585375 2787 435375 1112131415 1777 5065251808 249475 1838 992425 2328 585375 2787 435375 0 2149432230 18690715 0 162527957 0 141328658 0 122894485 382 0629809337 9747562 298 8876812 329 0958461 342 56043