C15006_非上市公众公司并购重组法规解读(下).doc

试 题 一、单项选择题1. 在收购人公告被收购公司收购报告书至收购完成后（ ）内，财务顾问应当持续督导收购人遵守法律、行政法规、中国证监会的规定、全国股份转让系统相关规则以及公司章程，依法行使股东权利，切实履行承诺或者相关约定。A. 6个月B. 12个月C. 18个月D. 18个月您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0批注：2. 独立财务顾问应当结合非上市公众公司重大资产重组实施当年和实施完毕后的第一个完整会计年度的年报，自年报披露之日起（ ）日内，对重大资产重组实施的相关事项出具持续督导意见。A. 5B. 10C. 15D. 20您的答案：C题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题3. 非上市公众公司并购业务中，以下属于收购人聘请的财务顾问就此次收购出具的财务顾问报告中应进行说明和分析，并逐项发表明确意见的事项的是（ ）。A. 本次收购的目的B. 收购人编制的收购报告书所披露的内容是否真实、准确、完整C. 收购人的股权控制结构D. 收购人是否已经履行了必要的授权和审批程序您的答案：D,C,A,B题目分数：10此题得分：10.0批注：4. 主办券商具有对挂牌公司（ ）进行培训，使其了解相关法律、法规、规则等规定的权利和义务。A. 董事B. 监事C. 高级管理人员D. 其他信息披露义务人您的答案：B,A,D,C题目分数：10此题得分：10.0批注：5. 非上市公众公司进行重大资产重组时，独立财务顾问出具的独立财务报告应当至少包括（ ）。A. 说明本次交易所涉及的资产定价和支付手段定价的合理性B. 说明本次交易完成后非上市公众公司的财务状况及是否存在损害股东合法权益的问题C. 对交易合同约定的资产交付安排是否可能导致非上市公众公司交付现金或其他资产后不能及时获得对价的风险、相关的违约责任是否切实有效发表明确意见D. 对本次重组是否构成关联交易进行核查，并依据核查确认的相关事实发表明确意见您的答案：C,D,B,A题目分数：10此题得分：10.0批注：三、判断题6. 主办券商和独立财务顾问合一的制度将独立财务顾问的职责与主办券商的义务相统一，实现了信息披露的事前审核与事后督导的连续性和一致性。（ ）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.0批注：7. 为加强完善财务顾问监管，中国证监会在非上市公众公司并购重组审核中充分关注财务顾问执业质量，对并购重组申报文件所反映的财务顾问违规行为或重大失职行为形成监管记录。（ ）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.0批注：8. 主办券商应对申请挂牌的公司进行尽职调查，并持续督导挂牌公司诚实守信、规范履行信息披露义务、完善公司治理机制。（ ）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.0批注：9. 财务顾问针对收购出具的财务顾问报告中需要对收购人的股权控制结构及其控股股东、实际控制人支配收购人的方式进行说明和分析并发表明确意见。（ ）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.0批注：10. 健全财务顾问资格管理是加强非上市公众公司