长沙嘉运物流有限公司创业策划书.doc

此文档收集于网络，如有侵权，请联系网站删除目录一、事业概括4（一）企业介绍4（1）公司名称4（2）公司定位4（3）服务产品5（4）主要客户5（二）生命周期与公司形态5（1）企业的宗旨5（2）主要发展战略目标5（三）企业阶段目标5（1）市场渗透阶段51 第一阶段目的52.市场渗透阶段目标6（2）市场开拓阶段61. 第二阶段目的目的62.市场开拓阶段目标6（3）市场占领和稳定阶段61 第三阶段目的目的62 市场占领和稳定阶段6二 产品服务6（一）产品描述6（二）物流服务7（1）服务宗旨71 整齐的服务72 个性独特的服务73 采用现代信息技术84 采用物流战略联盟模式85 提供服务质量短信咨询8三 阶段目标8四 行销策略9（一）目标市场9（二）细分市场9（三）目标客户群9（四）五年生产计划9（1）生产计划三个阶段91 第一阶段：生产初期92 第二阶段：生产导入期93 第三阶段：生产成熟期9（五）市场容量10（六）营销策略10（1）市场导入阶段10（2） 市场成长阶段10（3） 市场成熟阶段11（二）行业分析11（1）物流市场现状11（2）物流市场需求分析121、第三方物流发展空间巨大122、第三方物流需求快速增长123.政府部门策略支持12（三）竞争分析13（1）竞争对手分析13（2）竞争对手的市场策略13（3）企业策略131、 物流服务全程化132、 以电子商务互为支撑133、 物流社会化13（4）SWOT综合分析141.Strennth分析142.Weakness分析143.Opportunity分析144.Threat分析14五、竞争与风险分析14（一）市场竞争表现15（1）服务理念15（2）便捷的服务15（3）热情的态度15（4）有安全保障15（5）降低企业的生产成本161.因第三方物流供应商有丰富的物流经验162.第三方物流供应商大多具有企业物流信息系统163.第三方物流供应商是专业从事物流服务的企业16(二)企业风险及对策16（1）物流外包潜在风险16（2）企业融资障碍16（3）技术风险16（4）市场风险17（5）其他不可预见的风险17六、企业管理17（一）公司管理机构17（二）企业关键人物18七、团队技能与人事需求18（一）企业目前现状18（二）人事需求19八、财务需求与运用19（一）前期项目资金预算19（二）其他财务预算19（三）每月利润20（四）经济评价20（五）财务预测20（六）财务预测结果24（七）投资建议24（1）投资方在公司经营管理中的地位以及作用25（2）资本退出25九、成长与发展25（一）企业成长25（二）未来展望26（三）未来规划27摘要物流行业是一个新兴行业，也是一个朝阳行业，社会在不断进步，经济在不断的飞速发展，现代物流科学的发展，为国民经济和企业的发展带来巨大的经济效益，物流行业也越来越受到人们的重视，我国的物流科学研究还处于起步阶段，物流高级化还未普及，除沿海地区以外，其他都铎地方的物流还是处于一个传统的阶段，故物流企业蕴含着巨大的潜力，隐藏这巨大的发展空间。不过在抓住机会的同时会有竞争，当今社会，竞争这么激烈，物流水平的高低是一个企业竞争胜败的一个重要因素。物流已作为一个产业在社会发展中起到重要作用，物流不仅包括实体操作方面的设施操作方面的设施，而且也包括提供物流软件、物流系统、物流方案、物流设备。我们公司现在处于创始阶段的公司，主要定位与长株潭地区，公司许多方面还比较薄弱，每一个薄弱环节都是我们公司致力加强的。一、事业概括（一）企业介绍（1）公司名称 长沙嘉运物流有限公司（2）公司定位长沙嘉运物流有限公司行业定位：运输业兼服务业（3）服务产品 主要是以第三方物流的配送（主要负责配送水果、农副产品）、物流运输 附加未来产品包括农副产品仓储与派送、学生行李托运包装与运输、长沙市内搬运等服务。（4）主要客户 长株潭各小区中小型超市、长沙市内各水果店、大学校内的水果超市和高桥大市场及大市场周边农副业区域老板以及其他行业，如：毕业生、蔬菜区域商。（二）生命周期与公司形态公司现所属物流产业属于服务业或第三产业的范畴，此产业正处于成长阶段。公司属于Co. LTD即有限公司。（1）企业的宗旨 “以铁继承信誉，以渊识求发展”公司坚持以“客户为中心”的服务理念，坚持以“安全高效准确即时”为服务目标，逐步实施现代科学物流发展战略，业务配送以长沙市为中心。我们通过提供专业化的物流设备和物流技术，使客户享受更周全的物流服务，促进人们更便捷的生活方式。我们用热诚、激情的态度和专业化的实操做到让客户满意、放心、安心！（2）主要发展战略目标把公司的配送服务范围扩展至整个长沙市。进一步完善服务和专业技术。（三）企业阶段目标 主要分为三个阶段：市场渗透阶段、市场开拓阶段、市场占领和稳定阶段。（1）市场渗透阶段1 第一阶段目的即物流专业技术成熟、公司物流市场建立期，时间：2011年度终2 市场渗透阶段目标技术成熟阶段，主要指完成完善运输工具的结构（包括：服务和技术的改善、优化配送工具、丰富员工的物流知识）工作的同时完成操作人员技能培训工作。开始配送市场的建立期（2010年）在长沙之离我公司最近的雨花区和芙蓉区开展配送工作。（2）市场开拓阶段1 第二阶段目的目的 即公司物流推广期，预期时间：2012年1月1日至2013年末2 市场开拓阶段目标 在物流公司开始运营的过程中，稳定公司在客户心目中良好的形象。同时扩展配送范围至全长沙市。（3）市场占领和稳定阶段1 第三阶段目的目的即物流渠道成熟期，预期时间：2014年初 2 市场占领和稳定阶段利用成熟的物流配送渠道，良好的嘉运品牌、公认的专业的技能及客户满意的服务，大力推广开发新的技术，更进一步完善服务，2015年年底公司配送范围覆盖长株潭。二 产品服务（一）产品描述我们公司是第三方物流企业,在第三方物流的基础上结合现代电子商充分发挥电子商务的信息化、自动化、网络化、智能化、柔性化特点与功能，集采购、装卸、运输、储存保管、配送等功能要素于一体的物流企业。主要侧重于网点间的配送。公司配备的主要运输工具有大型运输车和微型面包车。大型运输车负责配送地点为果园、高桥大市场及大市场周边农副业区域。微型面包车负责配送地点为各小区中小型超市或水果店、各大学院校校内的水果店或超市。（第一年）2辆大型运输车5微型面包车总共7辆（第二年）+2辆大型运输车+2微型面包车总共11辆（第三年）+1辆大型运输车+0微型面包车总共12辆（第四年）+3辆大型运输车+2微型面包车总共17辆（第五年）+2辆大型运输车+1微型面包车总共20辆（二）物流服务（1）服务宗旨“以服务赢得市场，以信誉求的发展，客户之上，低价优质”物流的本质是服务，它本身并不创造商品的形质效用，而是产生空间效用和时间效用。所以为了更好的满足客户的需求我们需要制定一套完整的物流客服方案，具体如下： 1 整齐的服务 配送车辆的颜色、独特新颖的标志（相当于logo）装饰到员工的服装上。这样有利于提高企业形象、企业的知名度。2 个性独特的服务 根据客户的需求将客户分层次，按顾客的层次确定服务水平。定期对企业的物流客户服务水平进行评估在物流服务过程中难免会让企业对我们的服务不满意，所以我们会根据市场形势、竞争对手状况、以及顾客的需求、用表格化进行定期评估，检查有无索赔，有无误配、迟配、事故、破损等现象发生，了解当前服务水平是否达到规定的标准，以便做出相应的改进和提高。3 采用现代信息技术21世纪信息和技术关联着，因此利用现代化技术来处理信息技术是大势所趋。企业必须实现现代信息化，专门设置信息处理中心。具体而言，企业可以建立MRP或ERP系统，也可采用EDI或互联网技术。这样从公司内部和外部来说信息更加透明化和便捷化，进而大大的加强了顾客的需求、意见反馈及政策的制定的速度。4 采用物流战略联盟模式公司是一个中小型的第三方物流公司，我们可与长株潭地区其他的专业物流公司横向联盟，自发的整合物流资源，发挥各自的优势，在短时间内形成一个合力的核心竞争力，迅速占领整个市场，并且在以后更长的时间内可把我们的物流服务范围延伸至长株潭以外的地区。5 提供服务质量短信咨询 企业小照样可以做品牌、广告不等于品牌、独特技术也不等于品牌，而品牌就是一种好的营销整合，不在于技术、规模和成本。所以站在品牌战略的角度，目前不少物流公司仍然是缺少一直良好的售后服务团队。三 阶段目标 初步阶段：进驻第三方物流市场。发展阶段：达到两个区域客户稳定，公司运作正常。成熟阶段：向长株潭进军。具体参考企业阶段目标（第页）四 行销策略（一）目标市场长沙嘉运物流有限公司现定位目标市场：物流运输、物流配送市场（二）细分市场长沙嘉运物流有限公司针对长株潭中小超市、小区的水果店、大学校区的水果超市；高桥农业副业区域、长沙市内各农场果园。（三）目标客户群长沙嘉运物流有限公司客户群主要指向长株潭内中小超市、长沙小区的水果店、大学校区的水果超市；高桥农业副业区域、长沙市内各农场果园运营操作者。（四）五年生产计划（1）生产计划三个阶段1 第一阶段：生产初期市场渗透阶段，以诚信服务的宗旨，底价优质为目的，配送，运输服务得到行业的认可，寻求目标客户的合作，与竞争行业进行对比，不断的优化企业生产服务与项目。 2 第二阶段：生产导入期市场开拓阶段：根据前期的生产运作，由各部门得出总结，预测年度发展，稳定前期的客户，开发新客户，并且需找新项目，开发新市场。扩展分点，另外再设置两个新点。3 第三阶段：生产成熟期市场占领和稳定阶段：在整个长沙市内的物流行业中各项服务都得到一定客户的认可，同时，在整个长沙市物流行业名列前茅。为整个高桥市场各个行业的运输与配送服务。（五）市场容量水果是目前已经人群日常必需品食品，平均每一人每天至少要吃一定量的水果，各大超市水果售卖流量是相对其他商品相对较高，另外每年的年除夕，水果更是火热，因此，商家的需求也占绝对的市场，市场必然无穷无尽。（六）营销策略（1）市场导入阶段 标志：A、无利润甚至亏本。B、促销支出占销售额的最大比率。特点：减少竞争压力，增大物流服务项目市场。战略：A、寻找合作企业B、制定服务项目，不断从竞争对手吸纳企业不足，利用高桥整个市场的人文优势以及地域优势。C、利用政府资源，把我们公司的企业文化宣传出去。D、通过软文以及论坛博客等渠道进行网络营销推广，打造网络营销优质品牌！ 重点：媒体炒作，概念推广，渠道推广（2） 市场成长阶段标志：销售迅速增长特点：竞争增加，但成本降低，利润上升目标：最大地占有市场份额，进而向电子商务、物流金融、物流咨询领域拓展。战略：A、先对我们合作的商家进行长期合作的协议书，必在此过程中，进行服务项目的优化管理制度。B、在保证文化宣传的基础上发展，企业整个内部进行一体化管理，统一企业文化性质，明确一体化服务。（3） 市场成熟阶段标志：销售高峰特点：成本继续降低，利润升高，竞争趋于稳定目的：稳定市场份额，在这个过程中操作平台不断积累经验，提高水平，建立信息系统，提高财务核算水平，通过两年左右的时间，建设一个集约化的、高效的、柔性主体操作平台。同时物流金融、电子商务、物流咨询事业部应该在五年左右时间里面，努力拓展市场形成主客户群体，同时努力提高物流方案设计的能力，整合分供方的能力，逐步向4PL方向发展。战略：A、市场改进（转变服务人群，进入新的细分市场，争取竞争对手的顾客） B、增加服务品质（让顾客享受更优质的服务，开展新服务） C、服务改进（质量提高，样式增多，特点增加）（二）行业分析（1）物流市场现状入世促进我国的经济持续快速增长，我国GDP年均增长率可望提高1%，从而将推动第三方物流需求的大幅上升。我国物流总额与国内生产总值相比的物流需求系数，已由2006年的2.8提高到2007年的3.2，这表明中国社会经济发展对现代物流业需求呈继续增大的趋势。目前的物流企业整体水平还不高，很多是由传统的仓储、运输企业转型而来，在管理水平、技术力量及服务范围上还没有质的提高，真正实力超群、竞争力强的物流企业为数不多。“多、小、少、弱、散、慢”是目前我国绝大多数物流企业存在的主要问题。（2）物流市场需求分析1、第三方物流发展空间巨大据测算，目前我国企业的自营物流占整个物流市场规模的60%-70%左右，物流市场需求的匮乏使得我国物流业的发展内在动力不足，限制了物流业的发展，同时这也为我国第三方物流的发展给出了巨大的发展空间。2 第三方物流需求快速增长我国物流市场需求和现代物流业均已进入快速增长时期。2003年是我国第三方物流迅速发展的一年，一批超大型国有物流企业投身第三方物流市场。70的物流服务提供商在过去的三年中，年均业务增幅都高达30。物流市场规模达到2400亿元，比2002年增长26左右。整个中国第三方物流市场从2000年至2005年的年增长率预计将达25。由此可见，市场已经孕育了对第三方物流的巨大需求，为物流企业的发展提供了极好的市场机遇。3 政府部门策略支持3月5日的政府工作报告，为我们指明了新的一年物流行业的发展趋向，不仅凝结了业界的许多共识，而且即将成为具体的施政措施。积极性政策仍将继续，中国制造有望转向“中国消费”从2009年初国家推出物流业调整和振兴规划纲要以来，已经历时一年。在过去的一年里，中国经济依然表现出平稳较快的发展势头，物流业务总量仍然向上攀升，行业总体呈现出企稳回升的发展态势。（三）竞争分析（1）竞争对手分析目前，整个长沙的物流园就有中南物流园，高桥物流园，圭塘物流园，建通物流园，嘉业物流园，汇源物流园，黎托物流园，恒基物流园，华雅物流园等数家，但是，其中好一点的物流，比较知名的物流公司也就只是像白沙物流，招商局物流，还有一些全国性物流公司在长沙的分公司，其他那些物流园的公司大多都比较小。（2）竞争对手的市场策略招商局物流集团有限公司（招商局物流）坚持应有的社会责任，坚持HSE（健康、安全、环境）理念。白沙物流秉承可持续发展战略：做长寿企业，走可持续发展道路 。（3）企业策略1 物流服务全程化 我们公司将直接和湖南医药总局合作，直接联系湖南的中医药的产地，在直接在仓库直接加工，进而进行配送，实现零库存。2 以电子商务互为支撑 与多家电子商务公司建立战略伙伴关系，或自己开展电子商务业务也是我们公司发展的方法之一。3 物流社会化 物流活动由原来的供货方和需求方的直接联系转变为由专业化的物流公司通过市场化的交易行为，向整个社会对所有需要物流服务的企业提供这种服务，降低了制造业的物流成本。 另外建立完善的物流和信息管理体系。（4）SWOT综合分析1 Strennth分析按照第三方物流供应商的不同，其优势在于：传统的上产品的运输都是请搬运公司进行，并且大多是数量大或多的，而少量与小件的产品基本上都是自行带走了，物流公司的出现，就算在怎么少量余小件都可以实现，而且成本低。技术的提升，物流公司具有自身专长，且网络覆盖性良好。2 Weakness分析物流业在现如今还是一个信新新的行业，绝大多数第三方物流企业规模小，专业化的程度也不高。人才匮乏，管理水平也不是很高。在现如今的市场上，对一些易碎易破的产品，都是比较的担忧其产品的运输情况，进而对物流的发展造成了一定的影响。3 Opportunity分析时代的新发展，生活的需求，客户的要求，网络市场的兴起等为物流的出现和发展提供了机遇。这为其拓展业务领域和盈利空间的创造了机会，促使大量的物流企业如雨后春笋般的出现。4 Threat分析客户物流的需求，企业在产品生产与销售额同时也加强物流的要求。外企物流企业与其他国内现代物流企业，他们的经营时间长、丰富的行业知识和实际运营经 验和一系列现代物流手段等，这将给我们企业规模的扩大带来威胁。五 竞争与风险分析现代物流行业随着时代的发展，人们对于商品的流通的需求，对于物流公司服务态度的重视，物流行业也是欣欣向荣，市场的需求也是日增月益。面对这些挑战，新兴的物流企业要想生存，就需要追求更好更高的服务态势，企业与企业的竞争无时不在，市场竞争力核心表现在客户怎样看的商品和服务，面对强大的竞争市场，我们的应对和措施显得至关重要。（一）市场竞争表现 （1）服务理念注重客户的意见。本着客户第一，诚信服务的宗旨。对于客户的要求都是尽能力的满足，按时安质的完成，我们的服务本着人性化的原则，第一时间考虑客户的需求，客户的满意是我们服务的核心。为了让客户对我们公司的满意，客户对于我们的要求和意见，我们公司都会重视，没有意见就没有进步，客户的意见是我们提高服务的的指标，我们热情的欢迎每个客户对我们公司提出意见和建议。对顾客提出的问题和解决与否，做到登记详细，天天查阅，发现问题及时解决，有效杜绝了错忘漏的发生。同时欢迎新客户选择我们公司，这是对我们公司的相信和承认。（2）便捷的服务 物流公司不同于其他的行业公司，它是利用现代信息技术和设备，将物品从供应地向接受地准确的、及时的、安全的、保质保量的、门到门的合理化服务模式和先进的服务流程。我们公司的宗旨：以铁继承信誉，以渊识求发展。我们通过提供专业化的物流设备和物流技术，使客户享受更周全的物流服务，促进人们更便捷的生活方式。我们会利用先进的服务流程，将客户的要求按质按量的完成。我们将提供更快更好的便捷服务。（3）热情的态度物流公司是一个服务公司，我们对于工作的态度也决定了我们公司的形象，我们将用热诚、激情的态度和专业化的实操做到让客户满意、放心、安心！用笑容面对我们的客户，用诚意打动我们的客户，用专业的知识面对我们的客户，待人接物有素质的应对。（4）有安全保障物流企业，对于运输的要求很高，我们公司对于货物运输中的保护也要跟得上，货物的安全到达是我们行业最终目标，我们公司拥有20辆的货物运输工具，对于货物的安全提供保障，对于运输人员的要求也很高，我们保证公司的物流人员具有专业的技术，具有实操经验。（5）降低企业的生产成本1.因第三方物流供应商有丰富的物流经验，熟悉不同物流市场的专业知识，能够根据各制造企业的特点制定最适合的物流方案，可保证经济合理地完成制造企业的产品运输。 2.第三方物流供应商大多具有企业物流信息系统，拥有相应的物流网络，可以最大限度地利用运输和分销网络，为制造企业提高运输效率，降低运输成本，快速高效地完成物流服务。 3.第三方物流供应商是专业从事物流服务的企业，拥有规模经济效益，并有强大的购买能力和货物配载能力，通过货物合理配载，可以大幅度降低运输成本。 通过物流外包合作，制造企业可以充分享受专业化的物流服务，在大幅度降低物流成本的同时，使总生产成本也随之降低。(二)企业风险及对策根据目前各行行业形式，我们企业在实时运行中必然会遇到一些可能的风险，如：（1）物流外包潜在风险随着物流外包实践的推广，有些企业取得了良好的业绩，但也有一些企业并未达到预期的效果。因此，企业在选择物流外包时必须谨慎，在考虑物流外包优势的同时也必须重视其潜在的风险，以系统的、长期的观点来进行物流外包决策，并采取一定的应对策略来防范潜在的各种风险。（2）企业融资障碍建立财政融资体系，筹集民间闲散资金；建立物流企业信贷支持体系；建立财政扶持体系，提高物流企业融资能力；完善金融体制，调整信贷结构；完善资本市场，扩大物流企业融资比例；扩大物流业的对外开放，积极引进外部资金。（3）技术风险汽车在运输途中会发生交通事故，我们公司会对货物的损坏、丢失给予赔偿。我们公司也会对运输人员进行定期的培训，对于运输工具也会按期保修。（4）市场风险市场的需求会有增有减，有时会因为客户的增加和减少，而带来的风险。面对这样的风险，企业要做好应对的准备，要有足够的应对能力。（5）其他不可预见的风险货物可能不能及时的被运到，每逢节日，客户对商品的需求会增加，货物会出现不被准时运到的风险，面对这样的风险，公司就需要招收零时工了，否则不能按时运到的货物就不要轻易的接收。六 企业管理（一）公司管理机构主要股东、董事、关键的雇员、薪金、股票期权、劳工协议、奖惩制度及各部门的构成等情况都要明晰的形式展示出来董事会副总裁财务总监人事部 经理市场部经理企划部仓储部会计出纳人事科后勤科行政科配送部信息处理部董事长兼总裁物流咨询部经理客服部（二）企业关键人物姓名曹丽红曾丽方唐虹英蔡宝兴职务人事部经理市场部经理物流咨询部经理电子商务经理任务熟悉整个计划要求，合理分配人员事物。关注市场发展，分析市场。预测物流发展给出下一步计划并作出最终方向。企业的各种营销推广。专长能根据个人能力合理分配任务，适合整体统筹。对市场研究透彻，分析能力较好，适合给出选择。对物流事业的预测能力强，做事果断，适合决定发展方向。推广手段掌握的多，适合营销推广。主要经历四人均为此策划书的计划人员，并参与它的实施。毕业院校长沙民政职业技术学院所学专业电子商务网络营销、网络行业分析七、团队技能与人事需求（一）企业目前现状 曹丽红，现任人事部经理，主要负责人事处理方面。曾丽方，现任市场部经理，主要负责关于市场的调查。蔡宝兴，现任电子商务经理，主要负责网络营销，“第三方服务”。唐虹英，现任物流咨询事业部经理，主要负责咨询方面。（二）人事需求职位月薪职位月薪总经理一职4000客户服务部人员3名1400运营中心人员若干1500快递事业部人员九名2000财务部经理一职3000信息技术部人员九名1800财务分析：八、财务需求与运用（一）前期项目资金预算（单位：万元）项目名称 金额 系统开发费用初期 100流动资金垫支垫付 200广告宣传费用3个月30总计 330（二）其他财务预算(单位:万元)明细金额明细金额 司机（9人）1.35通讯费（含员工手机费）2营业员（30人）7车辆维修200元/月*70.14管理人员（5人）3场地租金3车辆费税500元/月*7台0.35水电费200元/月0.1车辆燃油1500元/月*7台1.05合计17.99（三）每月利润(单位：万元 )项目金额销售收入200运输支出140营运费用16.93利润43.07（四）经济评价（1）经济评价的主要指标本计划书经济评价的主要指标为内部收益率（IRR）、投资回收期和净现值(NPV)。计算期为五年，即2011年至2015年。（五）财务预测2011年起直到2015年，五年的财务预测表一：投资进度表项目开发2011年2012年2013年2014年2015合计（辆）购置微型面包车(3万/辆)15606330购置大型运输车（10万/辆）2020103020100OFFICE(1万/网点)1133311STATION(10万/座)1010303030110流动资金(0.2万/网点)0.20.20.60.60.62.2合计46.237.243.659.656.6253.2关于投资进度表的说明：按照嘉运的战略发展计划，第三年是每一项投资的转折期，每座STATION设施设备投资十万元，建筑物及附属设施由企业决定购买或租赁社会资源。最终建立3座OFFICE，基本上能够覆盖长沙大多数高校，每座OFFICE设施设备投资一万元。最终自有的车辆达到20辆，平均每三所高校周围合用一辆，每年春夏季旺季时可采用租赁社会车辆的办法缓解车辆资源的不足。每个网点（OFFICE）的流动资金按照2000元估算。表二：折旧表（单位：万元）项目2011年2012年2013年2014年2015年2011年固定资产投资折旧6.86.86.86.86.82012年固定资产投资折旧5.15.15.15.12013年固定资产投资折旧5.15.15.12014年固定资产投资折旧17172015年固定资产投资折旧20合计6.811.9173454表三：预计损益表（单位：万元）2011年2012年2013年2014年2015年1 营业总收入60.0 100.0 140.0 220.0 300.0 2 营业总成本42.0 70.0 98.0 154.0 210.0 3 营业税及附加2.0 3.3 4.6 7.3 9.9 4 税前利润16.0 26.7 37.4 58.7 80.1 5 所得税2.6 4.4 6.2 9.7 13.2 6 净利润13.4 22.3 31.2 49.0 66.9 7 盈余公积金4.9 6.7 8 未分配利润13.4 22.3 31.2 44.1 60.2 9 累计未分配利润13.4 35.7 66.9 111.0 171.2 关于预计损益表的说明：由于嘉运从事的是运输与配送业务中的末端上门收货及送货上门服务，因此，根据业务的价值链，嘉运只能获得营业收入的75%左右，一般快递物流企业的运营成本占营业收入的70%，然而嘉运是直达直送，运营成本较一般快递物流公司低，假设占营业收入的60%，（运营成本包括：车辆的运营成本、人工费用、经营管理费用、营业税及附加等）。最终万方的毛利率约为30%。表四：现金流量表2011年2012年2013年2014年2015年1 现金流入66.8 111.9 157.0 254.0 354.0 1.1营业总收入60.0 100.0 140.0 220.0 300.0 1.2折旧6.8 11.9 17.0 34.0 54.0 2 现金流出117.8 131.1 162.2 347.0 439.1 2.1资金总投入71.2 53.4 53.4 176.0 206.0 2.2运营成本42.0 70.0 98.0 154.0 210.0 2.3营业税及附加2.0 3.3 4.6 7.3 9.9 2.4所得税2.6 4.4 6.2 9.7 13.2 3 净现金流量-51.0 -19.2 -5.2 -93.0 -85.1 4 累计净现金流量-51.0 -70.2 -75.4 -168.4 -253.5 嘉运的发展需要投入很多的资金。据估算，前后五年间，共需投入资金1663.2万元。虽然可以通过各种方式筹集资金，但是如果资金不能及时到位或者不能足额到位，将会对嘉运的快速发展产生很大的影响。财务收入及支出时，均需严格把关，一律凭票见效。财务人员做好财务工作，及时汇报财务状况，以保证公司经济的正常运营。 （六）财务预测结果本项目的内部收益率为9.7%，投资回收期约为9.0年，在折现率为6%的条件下，净现值约为40.36万元。本项目的内部收益率高于同期银行利率，净现值大于0，具有投资可行性。经济评价的假设前提税金假设：因为没有高校开办快递物流企业的先例，在这里假设营业税与附加税以3.3%为综合税率（一般快递物流企业的营业税率）；所得税以16.5%为税率（一般快递物流企业所得税33%的一半）。盈余公积金按税后的10%提取，运营初期可暂缓提取。在经济评价时假设股东未对利润进行分配。为便于计算，无论是与嘉运合作的兄弟创业公司，还是嘉运自己设立的分公司，在进行经济评价时都采用统一投资、统一核算的办法。折旧：为便于计算，车辆、地面网络的固定资产、信息系统折旧年限统一按照十年计算，残值按0%提取。进行经济评价的其他假设见投资进度表、资金来源表和营业收入表；计算结果参见预计损益表和现金流量表（七）投资建议 为尽快占领长沙大米市场领域，公司拟吸收风险投资 500万元，以确保公司发展战略的圆满实现。（1）投资方在公司经营管理中的地位以及作用 投资方通过选派董事参与公司决策，但是不干预企业日常经营管理，投资者可向公司委派一名财务监督员，监督公司资金运用情况。若不委派财务监督，可以委托会计师事务所行使监督工作。公司每月向董事会和投资者提供现金