中国企业海外融资策略汇集(473个文档)7.XLS

精品资料网 25万份精华管理资料 2万多集管理视频讲座 基本参数及说明表 单位名称 广州柏川香料有限公司制表人 赵晓君日期 索引号 X5 1 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 赵晓君日期 金额单位 人民币元 公司名称广州柏川香料有限公司 所属时期2004 6 制表人赵晓君 DATE IMPORTANCE LEVEL ASSETS 0 00 IMPORTANCE LEVEL INCOME 0 00 CATALOG INDEX X5 1基本参数及说明表 Z8 1资产负债表 Z8 2利润及利润分配表 Z8 3现金流量表 X5 2比较资产负债表 X5 3共同比资产负债表 X5 4比较利润及利润分配表 X5 5共同比利润及利润分配表 X5 6比较现金流量表 X5 7共同比现金流量表 X5 8财务比率表 X5 9杜邦分析表 X5 10销售成本倒轧表 资产负债表 单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君 日期 索引号 Z8 1 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 资产上年数本年数负债及所有者权益上年数本年数附注资料 上年数本年数 货币资金短期借款1 计提的资产减值准备 短期投资应付票据短期投资跌价准备 应收票据应付账款存货跌价准备 应收账款预收账款长期投资减值准备 减 坏帐准备应付工资固定资产减值准备 应收账款净额0 000 00 应付福利费无形资产减值准备 预付账款应付股利在建工程减值准备 其他应收款未交税金委托贷款减值准备 存货其他未交款坏帐准备 其中 原材料其他应付款合计0 000 00 在产品预提费用2 半成品一年内到期的长期负债 产成品流动负债合计0 000 00 分期收款发出商品长期借款 包装物应付债券 低值易耗品长期应付款 待摊费用其他长期负债 待处理流动资产净损失长期负债合计0 000 00 流动资产合计0 000 00 递延税款贷项 长期投资负债合计0 000 00 固定资产原值实收资本 减 累计折旧资本公积 固定资产净值0 000 00 盈余公积 固定资产清理其中 公益金 在建工程未分配利润 待处理固定资产净损失所有者权益合计0 000 00 固定资产合计0 000 00 无形资产 递延资产 其他长期资产 固定及无形资产合计0 000 00 递延税款借项 资产总计0 000 00负债及所有者权益合计0 000 00 1 年初试算差异 0 00平衡 2 年末试算差异 0 00平衡 3 年初坏帐准备提取比例 4 年末坏帐准备提取比例 5 年初未分配利润差异 0 00平衡 6 年末盈余公积差异0 00平衡 利润及利润分配表 单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 Z8 2 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 项目名称上年数本年数附注资料 上年数本年数 一 主营业务收入1 财务费用中利息费用 减 主营业务成本其中 长期负债负担部分 主营业务税金及附加 流动负债负担部分 二 主营业务利润0 000 00 2 赊销收入净额 0 000 00 加 其他业务利润 减 营业费用 管理费用 财务费用 三 营业利润0 000 00 加 投资收益 补贴收入 营业外收入 减 营业外支出 四 利润总额0 000 00 减 所得税 五 净利润0 000 00 加 年初未分配利润 其他转入 六 可供分配的利润0 000 00 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润0 000 00 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八 未分配利润0 000 00 1 上年未分配利润勾稽差异 0 00平衡 2 本年未分配利润勾稽差异 0 00平衡 3 上年法定盈余公积提取比例 正确 4 本年法定盈余公积提取比例 正确 5 上年法定公益金提取比例 正确 6 本年法定公益金提取比例 正确 7 上年所得税负 8 本年所得税负 现金流量表 单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君 日期 索引号 Z8 3 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 项目名称上年数本年数项目名称上年数本年数 一 经营活动产生的现金流量补充资料 销售商品 提供劳务收到的现金1 将净利润调节为经营活动现金流量 收到的税费返还净利润 C 收到的其他与经营活动有关的现金加 计提的资产减值准备与资产负债表数值相符 现金流入小计0 000 00 固定资产折旧与资产负债表数值相符 购买商品 接受劳务支付的现金 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 待摊费用减少 减 增加 与资产负债表数值相符 支付的其他与经营活动有关的现金 预提费用增加 减 减少 与资产负债表数值相符 现金流出小计0 000 00 处理固定资产无形资产其他资产的损失 减 收益 经营活动产生的现金流量净额 A 0 000 00 二 投资活动产生的现金流量 固定资产报废损失 收回投资所收到的现金 财务费用与利润表数值相符 取得投资收益所收到的现金 投资损失 减 收益 与利润表数值相符 处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 递延税款贷项 减 借项 与资产负债表数值相符 收到的其他与投资活动有关的现金 存货的减少 减 增加 与资产负债表数值相符 现金流入小计0 000 00 经营性应收项目的减少 减 增加 购建固定资产无形资产其他资产支付的现金 经营性应付项目的增加 减 减少 投资所支付的现金 其他 支付的其他与投资活动有关的现金经营活动产生的现金流量净额 D 0 000 00 现金流出小计0 000 00 2 不涉及现金收支的投资及筹资活动 投资活动产生的现金流量净额0 000 00 债务转为资本 三 筹资活动产生的现金流量一年内到期的可转换公司债券 吸收投资收到的现金融资租入固定资产 借款所收到的现金3 现金及现金等价物净增加情况 收到的其他与筹资活动有关的现金现金的期末余额 E 现金流入小计0 000 00 减 现金的期初余额 F 偿还债务所支付的现金加 现金等价物的期末余额 分配股利利润或偿付利息支付的现金减 现金等价物的期初余额 支付的其他与筹资活动有关的现金现金及现金等价物净增加额 G 0 000 00 现金流出小计0 000 00 筹资活动产生的现金流量净额0 000 00 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物增加净额 B 0 000 00 1 上年A和D比较 0 00正确7 上年E和资产负债表货币资金期初数比较 0 00正确 2 本年A和D比较 0 00正确8 本年E和资产负债表货币资金期末数比较 0 00正确 3 上年B和G比较 0 00正确9 本年F和资产负债表货币资金期初数比较 0 00正确 4 本年B和G比较 0 00正确10 本年B和资产负债表货币资金差额比较 0 00正确 5 上年C和利润表净利润比较 0 00正确 6 本年C和利润表净利润比较 0 00正确 比较资产负债表 单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 X5 2 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 资产上年数本年数 增加 减少 金额 排序 比率 排序 结果负债及所有者权益上年数本年数 增加 减少 金额 排序 比率 排序 结果 金额百分比金额百分比 货币资金0 000 000 000 0 关注 短期借款0 000 000 000 0 关注 短期投资0 000 000 000 0 关注 应付票据0 000 000 000 0 关注 应收票据0 000 000 000 0 关注 应付账款0 000 000 000 0 关注 应收账款0 000 000 000 0 关注 预收账款0 000 000 000 0 关注 减 坏帐准备0 000 000 000 0 关注 应付工资0 000 000 000 0 关注 应收账款净额0 000 000 000 0 应付福利费0 000 000 000 0 关注 预付账款0 000 000 000 0 关注 应付股利0 000 000 000 0 关注 其他应收款0 000 000 000 0 关注 未交税金0 000 000 000 0 关注 存货0 000 000 000 0 关注 其他未交款0 000 000 000 0 关注 其中 原材料0 000 000 000 0 其他应付款0 000 000 000 0 关注 在产品0 000 000 000 0 预提费用0 000 000 000 0 关注 半成品0 000 000 000 0 一年内到期的长期负债0 000 000 000 0 关注 产成品0 000 000 000 0 流动负债合计0 000 000 000 0 分期收款发出商品0 000 000 000 0 长期借款0 000 000 000 0 关注 包装物0 000 000 000 0 应付债券0 000 000 000 0 关注 低值易耗品0 000 000 000 0 长期应付款0 000 000 000 0 关注 待摊费用0 000 000 000 0 关注 其他长期负债0 000 000 000 0 关注 待处理流动资产净损失0 000 000 000 0 关注长期负债合计0 000 000 000 0 流动资产合计0 000 000 000 0 递延税款贷项0 000 000 000 0 关注 长期投资0 000 000 000 0 关注负债合计0 000 000 000 0 固定资产原值0 000 000 000 0 关注 实收资本0 000 000 000 0 关注 减 累计折旧0 000 000 000 0 关注 资本公积0 000 000 000 0 关注 固定资产净值0 000 000 000 0 盈余公积0 000 000 000 0 关注 固定资产清理0 000 000 000 0 关注 其中 公益金0 000 000 000 0 在建工程0 000 000 000 0 关注 未分配利润0 000 000 000 0 关注 待处理固定资产净损失0 000 000 000 0 关注所有者权益合计0 000 000 000 0 固定资产合计0 000 000 000 0 无形资产0 000 000 000 0 关注 递延资产0 000 000 000 0 关注 其他长期资产0 000 000 000 0 关注 固定及无形资产合计0 000 000 000 0 递延税款借项0 000 000 000 0 关注 资产总计0 000 000 000 0 负债及所有者权益合计0 000 000 000 0 共同比资产负债表 单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 X5 3 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 资产上年数本年数 上年 结构 本年结 构 比例 增减 结构 排序 增减 排序 结果负债及所有者权益上年数本年数 上年结 构 本年结 构 比例 增减 结构 排序 增减 排序 结果 货币资金0 000 000 0 0 0 0 0 短期借款0 000 000 0 0 0 0 0 短期投资0 000 000 0 0 0 0 0 应付票据0 000 000 0 0 0 0 0 应收票据0 000 000 0 0 0 0 0 应付账款0 000 000 0 0 0 0 0 应收账款0 000 000 0 0 0 0 0 预收账款0 000 000 0 0 0 0 0 减 坏帐准备0 000 000 0 0 0 0 0 应付工资0 000 000 0 0 0 0 0 应收账款净额0 000 000 0 0 0 0 0 应付福利费0 000 000 0 0 0 0 0 预付账款0 000 000 0 0 0 0 0 应付股利0 000 000 0 0 0 0 0 其他应收款0 000 000 0 0 0 0 0 未交税金0 000 000 0 0 0 0 0 存货0 000 000 0 0 0 0 0 其他未交款0 000 000 0 0 0 0 0 其中 原材料0 000 000 0 0 0 0 0 其他应付款0 000 000 0 0 0 0 0 在产品0 000 000 0 0 0 0 0 预提费用0 000 000 0 0 0 0 0 半成品0 000 000 0 0 0 0 0 一年内到期的长期负债0 000 000 0 0 0 0 0 产成品0 000 000 0 0 0 0 0 流动负债合计0 000 000 0 0 0 0 0 分期收款发出商品0 000 000 0 0 0 0 0 长期借款0 000 000 0 0 0 0 0 包装物0 000 000 0 0 0 0 0 应付债券0 000 000 0 0 0 0 0 低值易耗品0 000 000 0 0 0 0 0 长期应付款0 000 000 0 0 0 0 0 待摊费用0 000 000 0 0 0 0 0 其他长期负债0 000 000 0 0 0 0 0 待处理流动资产净损失0 000 000 0 0 0 0 0 长期负债合计0 000 000 0 0 0 0 0 流动资产合计0 000 000 0 0 0 0 0 递延税款贷项0 000 000 0 0 0 0 0 长期投资0 000 000 0 0 0 0 0 负债合计0 000 000 0 0 0 0 0 固定资产原值0 000 000 0 0 0 0 0 实收资本0 000 000 0 0 0 0 0 减 累计折旧0 000 000 0 0 0 0 0 资本公积0 000 000 0 0 0 0 0 固定资产净值0 000 000 0 0 0 0 0 盈余公积0 000 000 0 0 0 0 0 固定资产清理0 000 000 0 0 0 0 0 其中 公益金0 000 000 0 0 0 0 0 在建工程0 000 000 0 0 0 0 0 未分配利润0 000 000 0 0 0 0 0 待处理固定资产净损失0 000 000 0 0 0 0 0 所有者权益合计0 000 000 0 0 0 0 0 固定资产合计0 000 000 0 0 0 0 0 无形资产0 000 000 0 0 0 0 0 递延资产0 000 000 0 0 0 0 0 其他长期资产0 000 000 0 0 0 0 0 固定及无形资产合计0 000 000 0 0 0 0 0 递延税款借项0 000 000 0 0 0 0 0 资产总计0 000 000 0 0 0 0 0 负债及所有者权益合计0 000 000 0 0 0 0 0 比较利润及利润分配表 被审计单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 X5 4 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 项目名称上年数本年数 增加 减少 金额 排序 比率 排序 结果 金额百分比 一 主营业务收入0 000 000 000 0 关注 减 主营业务成本0 000 000 000 0 关注 主营业务税金及附加0 000 000 000 0 关注 二 主营业务利润0 000 000 000 0 加 其他业务利润0 000 000 000 0 关注 减 营业费用0 000 000 000 0 关注 管理费用0 000 000 000 0 关注 财务费用0 000 000 000 0 关注 三 营业利润0 000 000 000 0 加 投资收益0 000 000 000 0 关注 补贴收入0 000 000 000 0 关注 营业外收入0 000 000 000 0 关注 减 营业外支出0 000 000 000 0 关注 四 利润总额0 000 000 000 0 减 所得税0 000 000 000 0 关注 五 净利润0 000 000 000 0 加 年初未分配利润0 000 000 000 0 其他转入0 000 000 000 0 关注 六 可供分配的利润0 000 000 000 0 减 提取法定盈余公积0 000 000 000 0 关注 提取法定公益金0 000 000 000 0 关注 提取职工奖励及福利基金0 000 000 000 0 关注 提取储备基金0 000 000 000 0 关注 提取企业发展基金0 000 000 000 0 关注 利润归还投资0 000 000 000 0 关注 七 可供投资者分配的利润0 000 000 000 0 减 应付优先股股利0 000 000 000 0 关注 提取任意盈余公积0 000 000 000 0 关注 应付普通股股利0 000 000 000 0 关注 转作资本的普通股股利0 000 000 000 0 关注 八 未分配利润0 000 000 000 0 共同比利润及利润分配表 被审计单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 X5 5 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 项目名称上年数本年数上年结构 本年结 构 比例增 减 结构 排序 增减 排序 结果 一 主营业务收入0 000 000 0 0 0 0 0 减 主营业务成本0 000 000 0 0 0 0 0 主营业务税金及附加0 000 000 0 0 0 0 0 二 主营业务利润0 000 000 0 0 0 0 0 加 其他业务利润0 000 000 0 0 0 0 0 减 营业费用0 000 000 0 0 0 0 0 管理费用0 000 000 0 0 0 0 0 财务费用0 000 000 0 0 0 0 0 三 营业利润0 000 000 0 0 0 0 0 加 投资收益0 000 000 0 0 0 0 0 补贴收入0 000 000 0 0 0 0 0 营业外收入0 000 000 0 0 0 0 0 减 营业外支出0 000 000 0 0 0 0 0 四 利润总额0 000 000 0 0 0 0 0 减 所得税0 000 000 0 0 0 0 0 五 净利润0 000 000 0 0 0 0 0 加 年初未分配利润0 000 000 0 0 0 0 0 其他转入0 000 000 0 0 0 0 0 六 可供分配的利润0 000 000 0 0 0 0 0 减 提取法定盈余公积0 000 000 0 0 0 0 0 提取法定公益金0 000 000 0 0 0 0 0 提取职工奖励及福利基金0 000 000 0 0 0 0 0 提取储备基金0 000 000 0 0 0 0 0 提取企业发展基金0 000 000 0 0 0 0 0 利润归还投资0 000 000 0 0 0 0 0 七 可供投资者分配的利润0 000 000 0 0 0 0 0 减 应付优先股股利0 000 000 0 0 0 0 0 提取任意盈余公积0 000 000 0 0 0 0 0 应付普通股股利0 000 000 0 0 0 0 0 转作资本的普通股股利0 000 000 0 0 0 0 0 八 未分配利润0 000 000 0 0 0 0 0 比较现金流量表 被审计单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 X5 6 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 项目名称上年数本年数 增加 减少 金额 排序 比率 排序 结果 金额百分比 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金0 000 000 000 0 收到的税费返还0 000 000 000 0 收到的其他与经营活动有关的现金0 000 000 000 0 现金流入小计0 000 000 000 0 购买商品 接受劳务支付的现金0 000 000 000 0 支付给职工以及为职工支付的现金0 000 000 000 0 支付的各项税费0 000 000 000 0 支付的其他与经营活动有关的现金0 000 000 000 0 现金流出小计0 000 000 000 0 经营活动产生的现金流量净额 A 0 000 000 000 0 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金0 000 000 000 0 取得投资收益所收到的现金0 000 000 000 0 处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额0 000 000 000 0 收到的其他与投资活动有关的现金0 000 000 000 0 现金流入小计0 000 000 000 0 购建固定资产无形资产其他资产支付的现金0 000 000 000 0 投资所支付的现金0 000 000 000 0 支付的其他与投资活动有关的现金0 000 000 000 0 现金流出小计0 000 000 000 0 投资活动产生的现金流量净额0 000 000 000 0 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金0 000 000 000 0 借款所收到的现金0 000 000 000 0 收到的其他与筹资活动有关的现金0 000 000 000 0 现金流入小计0 000 000 000 0 偿还债务所支付的现金0 000 000 000 0 分配股利利润或偿付利息支付的现金0 000 000 000 0 支付的其他与筹资活动有关的现金0 000 000 000 0 现金流出小计0 000 000 000 0 筹资活动产生的现金流量净额0 000 000 000 0 四 汇率变动对现金的影响0 000 000 000 0 五 现金及现金等价物增加净额 B 0 000 000 000 0 共同比现金流量表 被审计单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 X5 7 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 项目名称上年数本年数 上年结 构 本年结 构 比例 增减 结构 排序 增减 排序 结果 流入结构 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金0 000 000 0 0 0 0 0 收到的税费返还0 000 000 0 0 0 0 0 收到的其他与经营活动有关的现金0 000 000 0 0 0 0 0 经营活动现金流入小计0 000 000 0 0 0 0 0 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金0 000 000 0 0 0 0 0 取得投资收益所收到的现金0 000 000 0 0 0 0 0 处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额0 000 000 0 0 0 0 0 收到的其他与投资活动有关的现金0 000 000 0 0 0 0 0 投资活动现金流入小计0 000 000 0 0 0 0 0 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金0 000 000 0 0 0 0 0 借款所收到的现金0 000 000 0 0 0 0 0 收到的其他与筹资活动有关的现金0 000 000 0 0 0 0 0 筹资活动现金流入小计0 000 000 0 0 0 0 0 现金流入总计0 000 000 0 0 0 0 0 流出结构 一 经营活动产生的现金流量 购买商品 接受劳务支付的现金0 000 000 0 0 0 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金0 000 000 0 0 0 0 0 支付的各项税费0 000 000 0 0 0 0 0 支付的其他与经营活动有关的现金0 000 000 0 0 0 0 0 经营活动现金流出小计0 000 000 0 0 0 0 0 二 投资活动产生的现金流量 购建固定资产无形资产其他资产支付的现金0 000 000 0 0 0 0 0 投资所支付的现金0 000 000 0 0 0 0 0 支付的其他与投资活动有关的现金0 000 000 0 0 0 0 0 投资活动现金流出小计0 000 000 0 0 0 0 0 三 筹资活动产生的现金流量 偿还债务所支付的现金0 000 000 0 0 0 0 0 分配股利利润或偿付利息支付的现金0 000 000 0 0 0 0 0 支付的其他与筹资活动有关的现金0 000 000 0 0 0 0 0 筹资活动现金流出小计0 000 000 0 0 0 0 0 现金流出总计0 000 000 0 0 0 0 0 四 汇率变动对现金的影响0 000 00 五 现金及现金等价物增加净额0 000 00 财务比率表 被审计单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 X5 8 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 指标名称指标说明分子数值分母数值上年数分子数值分母数值本年数增减结论 一 获利能力分析 1 长期资本报酬率 利润总额 利息费用 长期负债平均值 所有者权益平均值 0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 2 资本金收益率净利润 资本金总额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 3 股东权益报酬率净利润 股东权益平均值0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 4 总资产利润率 利润总额 利息支出净额 平均资产总值0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 5 毛利率毛利润 销售收入0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 6 营业利润率 营业利润 利息支出净额 销售收入0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 7 销售净利率净利润 销售收入0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 8 成本费用利润率营业利润 销售成本 销售费用 管理费用 财务费用 0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 二 短期偿债能力分析 1 流动比率流动资产 流动负债0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 异常 2 速动比率速动资产 流动负债0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 异常 3 现金比率 货币资金 有价证券 流动负债0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 异常 三 长期偿债能力分析 1 资产负债比率负债总额 资产总额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 2 产权比率负债总额 所有者权益总额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 3 有形净值债务比率负债总额 所有者权益 无形资产 递延资产 0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 4 利息保障倍数 税前利润 利息费用 利息费用0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 异常 5 营运资金长期负债比率 流动资产 流动负债 长期负债0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 异常 6 长期负债比率长期负债 负债总额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 7 融资结构弹性比率弹性融资 融资总量0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 异常 四 资产管理效果分析 1 总资产周转率产品销售收入净额 平均资产总额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 2 固定资产周转率产品销售收入净额 固定资产平均净值0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 3 流动资产周转率产品销售成本净额 流动资产平均占用额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 4 应收账款周转率赊销收入净额 应收账款平均余额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 5 存货周转率销货成本 存货平均余额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 6 营业周期应收账款周转天数 存货周转天数000 0 五 现金流量分析 1 经营活动净现金比率1经营活动净现金流量 流动负债0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 2 经营活动净现金比率2经营活动净现金流量 负债总额0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 3 净利润现金保证比率经营活动净现金流量 净利润0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 4 销售收入现金回收比率经营活动净现金流量 销售收入0 000 000 0 0 000 000 0 0 0 注 1 凡涉及平均数的比率 本年按年末年初平均计算 上年按年末数计算 2 流动比率正常值为2 速动比率正常值为1 现金比率正常值为0 3 杜邦分析表 被审计单位名称 广州柏川香料有限公司查验人员 赵晓君日期 索引号 X5 9 所属时期或截至时间 2004 6复核人员 日期 金额单位 人民币元 红色 本年比上年恶化 蓝色 本年比上年好转 股东 所有者 权