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承包商工程项目招投标阶段的风险分析摘要：建设工程招投标，是在市场经济条件下进行工程建设项目发包与承包时，所采用的一种交易方式，是承发包双方的一个博弈过程。本文结合目前我国建筑工程招投标的实际，分析了承包方所面临的风险因素，旨在引起承包方的重视，将风险产生的损失降到最低。Abstract: Construction project bidding, project construction is conducted under the condition of market economy project contract awarding and contracting, a way of trading, is a game process of contracting parties. This paper combines the actual conditions of at present our country construction project bidding, analyzes the risk factors faced by the contractor, to arouse the attention of the contractor, the risk of loss to a minimum.关键词：建筑工程；招投标；承包商；风险引言我国自80 年代引进建设工程国际招标以来，经历了由认识招标、了解招标到实施招标、完善招标的过程。工程项目招投标阶段是项目从无形转换为有形的关键环节，这阶段的很多不确定性和风险会显现出来。通过对招投标进行阶段分析，评价招标过程、招标形式和招标文件存在的风险，以及可能导致的后果，运用风险应对的方法，探讨招投标风险应对措施，降低招投标风险，达到事前控制，趋利避害的目的。我国实施招投标制的历史还比较短，计经济的惯性和其他因素的影响也依然存在；影响工程造价的因素颇多，因此工程承包商在投标报价的同时也存在潜在的风险。承包商在招投标阶段如何规避和减少风险，是施工企业正在研究的课题。本文分析了招投标过程中施工单位所面临的各种风险，旨在提高承包商规避风险的能力。1风险的介绍风险是项目方案本身存在多种可能而不确定的结果，由此而导致的预期结果与实际结果产生偏差。造成风险产生的直接原因是信息不充分，由于没有得到全面的信息而导致的预期结果的偏差。造成风险的第二个原因是由于人们的认识能力有限。风险本身是客观存在的，是不可避免的，这就要求我们主动的认识风险，积极的管理风险，有效的控制风险，把风险降到最低。工程项目由于对招投标的风险认识不足、没有采取有效的措施造成的很多项目没有达到招投标的预期。在招投标阶段加强对风险的识别、分析、控制，从而对项目进行事前控制，实现投资效益最大化，提高项目成功实施概率。2. 工程招投标阶段的风险风险识别是风险管理的第一步，然而也是最为关键的一步，如果风险识别出现偏差，会对后来的规避和防范造成很大的困难。在整个招投标阶段将面临的风险主要有以下几个方面：2.1道德风险在招投标过程中道德风险最常见，建设主管部门、审计机构、设计单位、中介代理机构都在参与，很多招标人自身没有编制招标文件的能力，而且不熟悉招标流程，而招标代理公司长期从事招投标代理工作，对招投标程序及编制招标文件较为熟合同条款风险悉，因此招标代理公司的道德风险就会存在。在招标人一方，私人投资项目还是国家投资项目，资格预审环节确定入围投标人，都是由招标人自行确定。“围标”的情况也就时常见到。所以在整个招投标阶段，投标人和招标人的道德风险是主要风险。2.2 技术及环境风险 技术风险是指招标人，由于信息掌握的不全面，深化设计不到位而产生的风险。资格预审文件、招标文件、标底都都会对招标的效果和项目的成败产生深远的影响。同时，招投标过程中也存在着政治、经济、通货膨胀及自然灾害等风险。2.3 契约风险 投标人的中标者和招标人要签署合同，包括相关的中标通知、投标书及其附件，合同专用条款，这些文件具有优先解决的规定，合同同通用条款，标准、规范及有关技术文件，图纸，工程量清单，工程报价单或预算书，因此合同的重要性和风险性不言而喻。 建设工程施工合同是确定双方权利和义务的协议，也是工程建设质量控制、进度控制、投资控制的主要依据。在合同的谈判与拟订过程中，一般来说，承包商不掌握施工合同的签约主动权，而且有的承包商签订合同和履行合同是不同的两个部门，部门之间的互相沟通不给力，履行合同的部门不清楚签订合同部门的有关合同的设计思想，往往只关注合同的工期、质量、拨款等主要指标。如果承包商对任务书或招标文件理解错误，不注意合同条款的完整、严密、准确、合理、合法，其结果会使业主在条款措词或表述技巧上占优势，甚至被业主引入陷阱，把到手的利益丧失殆尽，而且还要为此付出惨重的代价。3.承包商承担的风险3.1 招标准备阶段存在的风险 在招标准备阶段，主要是业主根据拟建工程项目已具备的建设条件和建设时间要求，依据有关工程建设和招投标等法律、法规的要求，进行一系列的准备工作，其主要包括招标组织准备和招标条件准备两方面。承包商在这一阶段主要面对的是决策风险，其风险因素主要来自于信息的缺失，即对业主单位的性质及信用程度、建设资金的来源及及资金是否已到位、项目建设的各项手续是否办理齐全、项目所在地的招投标环境是否规范、业主有否有倾向性等信息的了解程度。如果承包商对这些信息的掌握不全面或不正确，而冒然参加项目的投标，可能导致中不了标而损失投标费用；即使能中标，也可能无法保质保量地完成施工任务，从而造成更大的损失。因此，承包商将通过各种途径来掌握工程项目的相关信息，并对这些信息进行分析研究，决定是否要参加投标。3.2投标阶段存在的风险3.2.1业主或招标代理单位方面 对于承包商来说，来自业主的风险主要是信用风险。业主可能对某个投标单位有倾向性或业主缺乏诚信，向各投标人提供虚假信息；或拟定招标文件时违反风险合理分担的原则，让投标人承担过多的不合理义务；或在资格预审中，干扰其它评审人员公正的评审等。在招标代理方面，由于我国招标代理业务起步较晚，代理市场发育还不够完善，相关的配套制度还不健全，致使一些代理机构缺乏自律，立场不中立，过分听从招标方指挥，帮助业主选择有倾向性的中标单位，或者被投标方收买，影响了整个招投标工作的公开、公正、公平进行。不少招标代理人员的思想素质、专业水平、责任心比较差，甚至有些还缺乏职业道德。有些招标代理人员与业主或与某投标人一起进行“暗箱操作”，在招标过程中或拟定招标文件时，设置障碍或设定有倾向性的内容；在资格预审的评审中，干预评审人员的公正评审等。有些招标代理人员缺乏相应的专业知识和工作经验，业务能力不强，职业责任心差，工作失误多。因此，承包商面临来自业主和招标代理单位的风险因素主要是道德和技能风险。3.2.2监管人员方面工程建设招投标监管的主要任务，对招标、投标、开标、评标、中标的全过程监管，查处虚假招标、围标串标等违法违规问题。目前，由于行业规章尺度不一，执法的力度和水平也有差别，缺乏协调统一，给不法行为留下空子。有些招投标监管部门存在一些不规范的行为：如行政能力低，对法律法规、政策文件理解不透，执行存在偏差；行政不作为，如在抽选评审专家和评审过程中，按照招标人（或代理人）的意愿来操纵评标，走过场，不履行监督职责；滥用权力，有些监管人员利用职权之便，干预招标文件中评标标准的设定或资格评审人员的评审结果既当裁判员又当运动员；有些特殊权力部门，向业主推荐队伍，或强行要求购买指定厂家的建材产品等。由此可以看出，对承包商来说，来自招标监管部门的主要风险因素是监管人员的技能和道德。3.2.3承包商自身方面承包商组织相关人员分析招标文件和项目的内外条件，编制投标文件，采用相应投标策略报价，对招标文件的理解不透，招标文件一般都要求投标单位对招标文件做出实质性响应，对于招标文件的内容，投标方没有认真细致地阅读理解，对不明确的问题没有及时请招标方做出解释，有时业主在编制招标文件时，会将一些能够预测到的风险因素转嫁到投标单位，而投标单位在投标答疑时并未提出，做标书时为了中标又进行了承诺，给后续工作带来巨大风险；工作人员专业技术水平较差，编制的施工组织设计不合理；预算人员水平低或责任心不强，认为工程量清单有无问题是招标单位的问题，其实不然，现在许多业主在招标文件上要求投标单位审查招标清单，若不审查，则清单编制问题由投标单位自行负责，暂且不论该规定是否合理，若投标方不审查清单，可能就会对能否中标带来影响，即使中标，也会对签订合同及造价控制带来一系列争执问题；投标文件编制人员缺乏经验或粗心大意，导致投标文件出现错漏过多或严重；决策人员报价决策失误等。3.3.评标开标阶段在开标评标阶段，招标人将举行开标会议，组织评标小组对各投标文件的内容进行评审，最后由评标小组向招标人推荐出中标候选人。因此，承包商主要面临来自招标人或代理机构、招标监管部门、评标专家的风险。通常招标人将按规定的比例派代表参加评标，承包商面临招标人的评标代表的道德风险，如有些业主代表在评标中有倾向性，或在评标过程中发表一些对某些投标人不公正的言论，诱导产生不公平、公正的评标结果。同时，在评标过程中，招标代理机构一般安排23 人协助评标工作，有些代理人员利用这个机会，违反职业道德，干预评标专家评标，操纵评标结果。在评标过程中，有些招标监管人员不负责任，发现问题却听之任之，造成监管空白，甚至参与违规操作，承包商主要面临如下风险：如在抽选评标专家和评标过程中，不认真履行监督职责，使专家抽选和评标过程缺乏监督，或者管理水平不够，不能发现招投标过程中各种暗藏的问题，被招标方或投标方所蒙蔽，导致一些违规行为的发生，影响评标结果的公平。如有些招标监管人员利用职权便利，干预评标专家的评标，使评标结果有失公正。承包商能否中标，评标人员的行为是至关重要的，承包商将面临评标专家的道德素质和技能水平的风险。有些评标专家违反职业道德，评审带有倾向性，有意抬高某投标人的评分，而压低其它投标人的评分；有些评标专家对某些投标文件吹毛求疵，干扰其他评委的评审；有些评标专家业务水平不高，随意评分，导致一些实力较强的承包商可能因此失去中标资格。3.4定标和签订合同阶段按现行有关法律法规的规定，使用国有资金或国家融资的工程项目，招标人应当按照中标候选人中的排序确定中标人，但对于其它类型的项目，则不作规定。因此，招标人可能会因为有倾向性，而违背公平的原则，选择排名较后的投标人为中标人。因此，在定标阶段，承包商将主要面临来自业主的信用风险。4. 风险预测与防范4.1 工程量清单中“量”的风险与处理措施“量”的风险主要是指招标方提供的工程量清单内容不能完全覆盖工程范围而可能带来的风险。如因工程量的计算失误、工作内容、项目特征表述不清或清单缺项等，造成事后综合单价调整。对于“量”的风险，常用的风险防范处理措施如下：1)清单项目的设置要对工期、质量等因素的影响有反应。如措施项目费中增设赶工措施费细目等。2)清单项目必须综合考虑招标工程所处的自然地理环境和招标工程的范围等。如在措施项目费中增设因施工场地狭小而发生的二次搬运费细目。3)清单项目应根据招标文件或合同条件的规定，确定相应的风险费用。4)设置保护性条款，将风险转移到合同对方。4.2. “价”的风险与防范处理措施招标人“价”的风险是指因工程量变化或者是其他因素造成的风险。如工程量调整与变更过多，意味着工程规模的扩大或缩小，直接费随之调整了，但单价中包含的一些间接费用（如预制厂，加工场）并未因工程规模增大而扩大，只是增加了利用率，但却随着工程量增加而上调，承包人因此而受益，反之，双方因工程量大量削减而吃亏。常用的防范处理措施有：1)风险预防与风险转移并用 风险预防与风险转移并用，在对待“价”的风险中经常用到，它指的是招标方凭经验和实际情况，约定一些具体的条款以达到“价”的风险防范的目的。2)风险自留 风险自留是在不得已情况下或者是风险评估值太小时采用的一种方式，在“价”的风险处理中经常用到，如：不论何种情况均不调整单价。这种情况一般在工期较短的小型建设项目中考虑。4. 3 技术风险与处理措施技术风险是指一些技术条件的不确定性可能带来的风险。招标的技术风险主要发生在评标环节中。它的风险性极大，不但会影响公平公正的评标，甚至不排除不合理低价（低于成本价）中标的可能。常用的风险防范处理措施有：1)按“合理低价中标”的评定标原则制定评标办法，如综合评分法等。2)在招标书中制定错、漏、重的修正办法。修正办法要考虑到各种因素，如某项目招标书中对算术性错误。3)在招标书中制定错、漏、重的修正办法。4)设置保密性条款。5.结束语综上所述，在我国工程项目招投标过程中，承包商主要需要承担来自业主或招标代理机构、承包商自身、招标监管部门和评标专家等部门的信用、专业