联社财务会计部2013年工作总结.doc

财务会计部二一三年度工作总结2013年财务会计部紧紧围绕联社确定的工作指导思想和目标任务，认真贯彻落实省市会议精神，严格执行金融法律、法规，加强内控制度建设，规范财务行为，制定和完善内控制度，依法合规经营，强化成本核算，压缩费用开支，不断提高会计核算水平和经营效益。一年来，在联社班子的正确领导下，努力完成各项工作任务，密切配合其他部门的各项工作，把主要工作放在服务于基层网点上。现将一年来的工作总结如下：一、各项财务指标完成情况截止2013年10月末，全辖实现各项收入*万元，同比多收*万元，增幅*%；各项支出*万元，同比少支*万元，降幅*%；账面利润总额*万元，所得税*万元，净利润*万元，较上年增加*万元，增幅*；经营利润*万元，同比增加*万元，完成全年目标*万元的*。拨备覆盖率*%，完成全年目标*的*；资产利润率*，完成全年目标*的*；资产费用率*，控制在目标计划*以内；成本收入比*，控制在目标计划*以内；资本充足率*，完成全年目标*的*；贷款损失准备充足率*，完成全年目标*的*。二、加强财务管理，努力增收节支（一）加强财务费用管理。财务会计部坚持“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支”的费用开支管理原则，合理核定各营业网点的水电费、公杂费、邮电费、业务招待费、车补等限额标准，并建立明细台账登记核算。根据当前党和国家号召，厉行节约，严格控制招待费、会议费、公务用车费用，“三公”经费支出同比下降。对大额费用开支先上会、后列支，*万元以上费用及时上报市办审批。全县信用社费用开支管理做到了井然有序、公正透明。截止2013年10月末，全辖业务及管理费支出*万元，同比仅增加*万元，资产费用率*，同比下降*个百分点。成本收入比*，同比下降了*个百分点，严格控制在市办规定的*比例之内，费用总额和成本收入比均得到了有效控制。（二）强化核算意识，优化资源配置。一是结合我县营业网点的业务量、路途远近、ATM设备等情况，核定各营业网点库存限额，满足信用社日常现金需求的同时，减少非生息资产占用；二是及时清理应收应付款项，对长期挂账的应收款按规定全部进行了清理。三、加强内部管理，防范操作风险（一）加强现金管理。今年以来，先后开展了四次全面突击性查库，检查面100。通过对现金、重要空白凭证、印章的检查，全县信用社都能够按章操作，没有出现短款空库、白条抵库等违规违纪行为。（二）深入网点检查辅导，及时发现并解决财会工作中存在的问题。根据市办*检查会计出纳方面存在的问题和制度盲区，我们及时进行了总结分析，主要是现金管理、重要空白凭证、会计出纳临柜操作方面相对较为薄弱，制度执行不到位，柜员操作不统一，随意性大。财务会计部制定下发了*县农村信用合作联社关于对临柜业务操作进一步规范的通知*、*县农村信用社会计出纳基本操作规范及违规处罚办法*，对临柜业务执行中存在的薄弱环节进行了补充和完善。今年*月份，财务会计部对全县分社、储蓄所财会制度执行情况、档案管理、凭证及印章管理等方面进行了现场检查和辅导，并下发了检查通报。今年以来累计处罚*人次，罚款*元，临柜操作手续得到了进一步规范。（三）配合外部检查组对全县信用社进行检查。根据*、*以及*审计局检查出的问题，财务会计部一是积极配合，顺利完成检查任务；二是认真查找原因，督促各营业网点及时进行整改，在主管会计、网点负责人例会上进一步强调，使其引以为戒，避免同样的问题重复发生，使检查和处罚切实收到实效。四、认真做好改革各项工作做好达标升级后续整改工作。*县政府共拿出*，置换我县联社*不良贷款，但是涉及土地置换未履行招拍挂程序。根据达标升级后续整改要求，财务会计部按照上级要求以及联社班子的工作部署，认真整理汇报材料，上报工作进度，积极协调有关职能部门，做好领导的助手。目前*。五、认真做好涉税工作一是今年*月份县国税局对我县联社进行了纳税检查辅导，期间完成了2012年度企业所得税汇算清缴工作，但是针对*问题做了大量的解释和沟通工作，效果并不理想，仍需进一步研究解决。二是*月份配合地税局检查组对近两年的房产税、土地税、营业税等进行了专项检查。三是认真做好日常缴税及筹划工作，用足用好税收政策，降低涉税风险。六、认真做好财务会计部其它日常工作（一）做好全县财会人员持证上岗考试工作。根据省联社财会人员持证上岗考试方案，*月份组织经营类、操作类人员共计*人参加了上岗考试，通过*人，及格率*。其次是*月份组织管理类人员共*人参加了省联社组织的上岗考试。（二）加强岗位技术练兵。为进一步提高临柜人员业务技能，财务会计部制定下发了*县农村信用合作联社关于开展岗位技能大练兵暨业务技术竞赛活动的通知，要求临柜人员全部参与，实现岗位技能考核长效机制。计划*月底前完成内勤人员业务技能考核，在全县营造良好的练兵比武氛围。（三）做好反洗钱、反假币各项工作。一是督促指导辖内各网点按时上报反洗钱数据，开展反洗钱网上学习及知识竞赛以及人行组织的反洗钱宣传周活动；二是对大额现金支取进行审核审批；三是按季汇总收缴假币，及时上缴人行，做好反假币上岗资格证考试、反假宣传等工作。（四）搞好全员会计出纳业务知识培训。*月份在*学校举行的两期综合业务知识培训班中，精心准备，使所有临柜人员了解掌握各项制度规定，依法合规办理业务。同时，每月按时召开会计、网点负责人例会，及时传达新的业务精神，并要求网点每月集中学习一次。（五）开展存量个人人民币账户身份信息核实工作。根据人行和省联社文件要求，组织我县各营业网点开展个人结算账户核实工作，落实账户实名制，保障存款人的合法权益。截止6月末，核实工作完成100%。（六）做好基层社重要空白凭证、会计帐表领用及点钞机、扎把机、装订机等办公机具的配备及维护工作。（七）做好每月会计报表的汇总、上报，按季进行财务分析等工作。（八）完成领导交办的其他工作。七、工作中存在的问题回顾近一年来的工作，财务会计部全体人员尽职尽责，认真贯彻联社班子的管理思路，扎实开展各项工作，在人员全部轮岗的情况下，确保了财务会计工作的顺利过渡和正常运行。总结起来，只有繁忙的工作和事务，并没有十分突出的亮点。工作中还存在较多的问题，与领导的要求和期望仍有一定的差距，一是实际工作中思想不够解放，需要在以后的工作中加以改进；二是深入基层少，调查了解少，对信用社存在的问题没有全面掌握和了解；三是对委派主管会计的管理与考核需要进一步改进，安排部署工作多，检查评价少，没有对其工作质量进行科学有效的考评。八、2014年主要工作思路（一）继续开展会计规范化管理工作，有效防范和化解操作风险。具体从以下四个方面开展工作：1、按照“废、改、立”的总体原则，对各项制度进行进一步梳理，对已失去规范作用的制度进行废止，形成一套层次分明、衔接有序、约束力强的制度保障体系。2、加强员工培训，继续推行持证上岗制度，同时积极引导内勤人员参加会计继续教育和会计职称考试，培养学习型人才，全面提高内勤人员素质。3、加大财务检查力度。要经常性的深入基层，调查了解和检查辅导，通过对全县网点的现金、印章、重要空白凭证进行检查，不定期的对重要岗位、重点业务、重大事项及大额资金使用、支出情况进行抽查，好的经验和做法要及时予以表彰和推广，差的要进行通报和处罚，全面提升制度执行力，做到依法合规操作。4、加强委派主管会计的管理，出台新的考核评价办法。计划从日常工作贯彻落实情况、学习培训情况、检查辅导情况以及内外部检查存在的问题等方面进行全方位考核，划分等级，与绩效工资挂钩，充分激发会计人员的工作积极性，建立长效管理机制，促进全县会计管理工作全面提升。（二）加强财务收支管理，努力增收节支，增盈创利，实现经营利润最大化。合理配置财务资源，降低非生息资产占比，促进低收益资金向高收益资金转换，提高闲置资金利用效率；合理确定各网点营业费用，既保证各项业务正常有序开展，又为节约支出形成强有力的约束机制。（三）加强单位结算账户的管理。一是保证单位开户资料的真实、有效，确保人民银行账户管理系统与我县联社综合业务系统账户信息完全一致；二是严格执行新开户制度，严格把关，确保新增账户的有效、规范；三是严格执行账户年检制度，核实开户资料的真实性及有效性，对不符合要求的账户要立即予以撤销；四是及时清理久悬睡眠账户；五是严格对账管理，坚持记账、对账相分离，确保银企对账率达到95以上。（四）继续做好岗位技术练兵，按照岗位练兵及技能考核实施方案，每半年组织一次岗位大练兵活动，与岗位工资挂钩