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招待费报销制度范文 上海悠络客电子科技有限公司（财务）字 （xx）年 （1118）号To至全体员工From由财务部Date日期xx年11月18日Subject主题业务招待费报销制度业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。 一、业务招待费支出范围招待客户所需的餐费（含酒水）、烟、酒、茶叶以及赠送客户的其他礼品、纪念品等。 二、业务招待费的使用原则1）实行“预先申请，据实报销”；“态度热情，费用从简”的原则；2）赠送客户的礼品一律由相关人员提出申请填写公关费用申请表、部门负责人签字、财务部审核、总经理审批后交采购部统一采购，行政部统一保管并进行邮寄派送（需相关部门亲自交付的除外）；3）接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待且本公司陪同人员需1人以上且不得超过对方人员半数。 三、业务招待费的支出标准1）工作餐的标准员工加班的工作餐,每人每餐15元;部门及部门经理招待的工作人员,每人每餐20元;2）客餐的标准a、政府部门、上级机关、关联单位主管以上人员每餐标准为每人不超过100元(含酒水);b、政府部门及集团公司一把手每席不超过2000元(含酒水)；3）总经理发生的招待费用，凭发票据实报销。 四、业务招待费的报销单据经办人须取得用餐酒店正式发票并附上业务招待申请审批单，交由财务部门审核，总经理审批后方可报销。 就餐发票必须符合以下规定1）定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。 单次报销必须为同一单位提供的发票，发票归属地与费用实际发生地必须一致；2）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销；3）招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可报销；4）如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销人，超出一周内未做出改正的，需经总经理批准后财务部门方准予报销。 五、罚则1）接待人多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50100元并通报批评；2）凡公司人员弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实,除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款100元200元并通报批评；3）公司人员虚报或多报招
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