海鲜大酒店创业计划书(PPT 31页).ppt

淮工合伙人 真的好海鲜饭店 真的好海鲜饭店是本商业计划书建议设立的公司 它是由公司取得对新浦区万润街大润发斜对面一楼二楼商铺的经营权 饭店将对原有商铺按照三星级饭店标准装修并配备相应设备 设施 饭店总面积200 本店将采用 前店后厨 的经营模式提供服务 通过与旅行社 会议会展公司 商业团购网站及各机关企事业单位的合作 采用直接销售渠道和间接销售渠道相结合的方式进行销售推广 并力争成为本市管理水平 服务质量 经济效益均位于前列的具有标志性的海鲜饭店 项目公司 本市环境评估自然情况 连云港市位于中国沿海中部 江苏省东北部 处于北纬33 59 35 07 东经118 24 119 48 之间 因面向连岛 背倚云台山 又因连云港港口得名连云港 中华人民共和国华东地区特大城市 中国十大环境最美旅游城市 全国首批14个沿海开放城市之一 中国水晶之都 神奇浪漫之都 江苏沿海大开发的中心城市 国家创新型试点城市 国际性港口城市 西游记 文化发源地 中国优秀旅游城市 新亚欧大陆桥东方桥头堡 是一座山 海 港 城相依相拥的城市 城市功能区 新浦区 新浦区是江苏省连云港市的政治 经济 文化中心 位于江苏省东北部 东接连云区 南连海州区 西与东海县接壤 北与赣榆县毗邻 辖区面积445平方公里 人口70万人 新浦区区位交通优势明显 海陆空交通便捷 紧邻机场 距港口30公里以内 是连接西北 中原和苏北 鲁南的主要交通门户 新亚欧大陆桥自此向西横贯亚欧30多个国家和地区 境内腹地涉及11个省区 近4亿人口 连霍 同三两条高速公路在此交汇 沿海高速公路的建设使新浦融入了上海4小时经济圈 新浦区是环境优良的开放城区 以连云港市为龙头的江苏沿海开发上升为国家战略层面后 新浦区作为中心城区 依托完善的交通 供水 供电 通讯等基础设施 充分发挥市级党政机关 高等院校 医疗服务机构的优势跨越发展 已经成为连云港市对外开放的窗口 旅游资源 连云港市是 中国优秀旅游城市 境内依山傍海 山海相拥 港城一体 拥有6个国家4A级景区 14个风景区和近210个风景点 包括孕育古典名著 西游记 的花果山 浪漫神奇的连岛海滨浴场 优秀旅游景点 营销策略 直接在店内消费 服务 提供外卖 提前预定等服务 在网络上发布产品 服务等优惠组合信息 与吸引各网络朋友亲自光临 如美团 糯米网等团购网 在旅游旺季通过与旅行社的合作 争取更多的客源在淡季可以推出更多优惠活动和平价套餐 前店后厨模式 一楼将近60平方米就是海鲜零售柜台 可以在这里买 也可以买完上楼 二楼可以同时容纳100人就餐 这样就可以将海鲜销售与饭店作为两个部分 饭店的效益也将来自两个方面 避免了利润单一 我们想打造的就是 海鲜自己挑 厨师自己选 的模式 除了市民买海鲜方便之外 还有最重要的一点就是透明度 让来店里消费的顾客放心 安心的吃自己选的食物 另外由于我们会在沿海大批量进货 成本会低 所以价格也会更加亲民 这样会给饭店带来更多的人气 内部管理 酒店餐饮的基本业务流程为 总台预订 前厅接待 点菜及用餐服务 账单核对 总台收银等 成本收入总投资额 200万变动成本总额171 52万 固定成本总额26 2万 2013年 一 成本预算 169 89万 年场地租金 1万 月 280平米 18万 年设备添置 烹饪设备 办公设备 用餐桌椅 空调等 15万 年店面装修 设计费 材料费 人工费 造景 绿植等 10万 年各种执照办理 工商 税务 消防 卫生 经营 营业执照 保险 2万 年意外风险损失耗及储备资金等其他费用10万元 年原料采购 菜品加酒水 5万 月 60万 年宣传推广3万 年水电3075元 月 3 69万 年人工58 2万 年利润预算 保守假设 每20平米能容纳10人 桌 面积200平方米能饱和容纳100人 上座率50 人均消费80元 日收入 100 50 80 4000元月收入 4000 30 120000元年收入 120000 12 1440000元 144万 年利润 18 95万 财务分析 2013资产负债表编制单位 淮海公司2013年12月份单位 万元资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产 流动负债 货币资金1175166 05短期借款46交易性金融资产2应付票据47应收票据3应付帐款48应收股利4预收帐款49应收利息5其他应付款50应收帐款6应付工资51其他应收款7100应付福利费52预付账款8未交税金53存货92 5未付利润54一年内到期的非流动资产10其他未交款55其他流动资金11预提费用56流动资产合计12185168 55非流动资产 一年内到期的长期负债57可供出售金融资产14其他流动负债58持有出售金融资产15持有至到期投资16投资性房地产20流动负债合计65长期投资 长期负债 长期投资21长期借款66固定资产应付债券67固定资产原价241515长期应付款68减 累计折旧2503其他长期负债69固定资产净值2615 12其中 住房周转金70固定资产清理27在建工程28待处理固定资产净损失29长期负债合计76递延税项 固定资产合计351512递延税款贷项77无形资产及递延资产 无形资产36负债合计80递延资产37所有者权益 实收资本81200无形资产及递延资产合计40资本公积82其他长期资产 盈余公积83其他长期资产41其中 公益金84递延税项 未分配利润85180 55递延税款借项42所有者权益合计88200180 55资产总计45200180 55负债及所有者权益总计200180 55注 如果本表 科目 本企业不适用的 可另附 资产负债表 2014年 一 成本预算 159 7万 年1场地租金 1 5万 月 200平米 18万 年2设备维修 烹饪设备 办公设备 用餐桌椅 空调等 5万 年3店面装修 设计费 材料费 人工费 造景 绿植等 1万 年4原料采购6万 月 72万 年5宣传推广1万 年6水电4 5万 年7人工58 2万 年8利润预算 保守假设 每20平米能容纳10人 桌 面积200平方米能饱和容纳100人 上座率60 人均消费80元 日收入 100 60 80 4800元月收入 4800 30 144000元年收入 144000 12 1728000元 172 8万 年利润5 52万 2014资产负债表 编制单位 淮海公司2014年12月份单位 万元资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产 流动负债 货币资金1166 05169 47短期借款46交易性金融资产2应付票据47应收票据3应付帐款48应收股利4预收帐款49应收利息5其他应付款50应收帐款6应付工资51其他应收款7应付福利费52预付账款8未交税金53存货92 52未付利润54一年内到期的非流动资产10其他未交款55其他流动资金11预提费用56流动资产合计12168 55171 47非流动资产 一年内到期的长期负债57可供出售金融资产14其他流动负债58持有出售金融资产15持有至到期投资16投资性房地产20流动负债合计65长期投资 长期负债 长期投资21长期借款66固定资产应付债券67固定资产原价241512长期应付款68减 累计折旧2533其他长期负债69固定资产净值26129其中 住房周转金70固定资产清理27在建工程28待处理固定资产净损失29长期负债合计76递延税项 固定资产合计35129递延税款贷项77无形资产及递延资产 无形资产36负债合计80递延资产37所有者权益 实收资本81无形资产及递延资产合计40资本公积82其他长期资产 盈余公积83其他长期资产41其中 公益金84递延税项 未分配利润85180 55180 47递延税款借项42所有者权益合计88180 55180 47资产总计45180 55180 47负债及所有者权益总计180 55180 47注 如果本表 科目 本企业不适用的 可另附 资产负债表 2015年 一 成本预算 184 24万 年场地租金 1 5万 月 200平米 18万 年设备维修 烹饪设备 办公设备 用餐桌椅 空调等 5万 年店面装修 设计费 材料费 人工费 造景 绿植等 1万 年各种执照办理 工商 税务 消防 卫生 经营 营业执照 保险 2万 年意外风险损失耗及储备资金等其他费用10万元 年原料采购7万 月 84万 年宣传推广1万 年水电5 04万 年人工58 2万 年利润预算 保守假设 每20平米能容纳10人 桌 面积200平方米能饱和容纳100人 上座率70 人均消费85元 日收入 100 70 85 5950元月收入 5950 30 178500元年收入 178500 12 2142000元 214 2万 年利润28 08万 2015资产负债表 2015资产负债表编制单位 淮海公司2015年12月份单位 万元资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产 流动负债 货币资金1169 47194 55短期借款46交易性金融资产2应付票据47应收票据3应付帐款48应收股利4预收帐款49应收利息5其他应付款50应收帐款6应付工资51其他应收款7应付福利费52预付账款8未交税金53存货922未付利润54一年内到期的非流动资产10其他未交款55其他流动资金11预提费用56流动资产合计12171 47196 55非流动资产 一年内到期的长期负债57可供出售金融资产14其他流动负债58持有出售金融资产15持有至到期投资16投资性房地产20流动负债合计65长期投资 长期负债 长期投资21长期借款66固定资产应付债券67固定资产原价24129长期应付款68减 累计折旧2533其他长期负债69固定资产净值2696其中 住房周转金70固定资产清理27在建工程28待处理固定资产净损失29长期负债合计76递延税项 固定资产合计3596递延税款贷项77无形资产及递延资产 无形资产36负债合计80递延资产37所有者权益 实收资本81无形资产及递延资产合计40资本公积82其他长期资产 盈余公积83其他长期资产41其中 公益金84递延税项 未分配利润85180 47202 55递延税款借项42所有者权益合计88180 47202 55资产总计45180 47202 55负债及所有者权益总计180 47202 55注 如果本表 科目 本企业不适用的 可另附 资产负债表 2016年 增长工资10 一 成本预算 208 52万 年1场地租金 1 6万 月 200平米 19 2万 年2设备维修 烹饪设备 办公设备 用餐桌椅 空调等 5万 年3店面装修 设计费 材料费 人工费 造景 绿植等 1万 年4原料采购8万 月 96万 年5宣传推广1万 年6水电5 5万 年7人工64 02万 年8利润预算 保守假设 每20平米能容纳10人 桌 面积200平方米能饱和容纳100人 上座率80 人均消费85元 日收入 100 80 85 6800元月收入 6800 30 204000元年收入 204000 12 2448000元 244 8万 年利润31 02万 2016资产负债表 编制单位 淮海公司2016年12月份单位 万元资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产 流动负债 货币资金1194 55223 58短期借款46交易性金融资产2应付票据47应收票据3应付帐款48应收股利4预收帐款49应收利息5其他应付款50应收帐款6应付工资51其他应收款7应付福利费52预付账款8未交税金53存货921 5未付利润54一年内到期的非流动资产10其他未交款55其他流动资金11预提费用56流动资产合计12196 55225 08非流动资产 一年内到期的长期负债57可供出售金融资产14其他流动负债58持有出售金融资产15持有至到期投资16投资性房地产20流动负债合计65长期投资 长期负债 长期投资21长期借款66固定资产应付债券67固定资产原价2496长期应付款68减 累计折旧2533其他长期负债69固定资产净值2663其中 住房周转金70固定资产清理27在建工程28待处理固定资产净损失29长期负债合计76递延税项 固定资产合计3563递延税款贷项77无形资产及递延资产 无形资产36负债合计80递延资产37所有者权益 实收资本81无形资产及递延资产合计40资本公积82其他长期资产 盈余公积83其他长期资产41其中 公益金84递延税项 未分配利润85220 55228 08递延税款借项42所有者权益合计88220 55228 08资产总计45220 55228 08负债及所有者权益总计220 55228 08注 如果本表 科目 本企业不适用的 可另附 资产负债表 2017年 一 成本预算 213 14万 年1场地租金 1 6万 月 200平米 19 2万 年2设备维修 烹饪设备 办公设备 用餐桌椅 空调等 5万 年3店面装修 设计费 材料费 人工费 造景 绿植等 1万 年4原料采购9万 月 108万 年5宣传推广1万 年6水电5 5万 年7人工64 02万 年8利润预算 保守假设 每20平米能容纳10人 桌 面积200平方米能饱和容纳100人 上座率85 人均消费90元 日收入 100 85 90 7650元月收入 7650 30 229500元年收入 229500 12 2754000元 275 4万 年利润48 19万 2017资产负债表 编制单位 淮海公司2017年12月份单位 万元资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产 流动负债 货币资金1223 58269 78短期借款46交易性金融资产2应付票据47应收票据3应付帐款48应收股利4预收帐款49应收利息5其他应付款50应收帐款6应付工资51其他应收款7应付福利费52预付账款8未交税金53存货91 51 5未付利润54一年内到期的非流动资产10其他未交款55其他流动资金11预提费用56流动资产合计12非流动资产 一年内到期的长期负债57可供出售金融资产14其他流动负债58持有出售金融资产15持有至到期投资16投资性房地产20流动负债合计65长期投资 长期负债 长期投资21长期借款66固定资产应付债券67固定资产原价2463长期应付款68减 累计折旧2533其他长期负债69固定资产净值2630其中 住房周转金70固定资产清理27在建工程28待处理固定资产净损失29长期负债合计76递延税项 固定资产合计3530递延税款贷项77无形资产及递延资产 无形资产36负债合计80递延资产37所有者权益 实收资本81无形资产及递延资产合计40资本公积82其他长期资产 盈余公积83其他长期资产41其中 公益金84递延税项 未分配利润85228 08271 28递延税款借项42所有者权益合计88228 08271 28资产总计45228 08271 28负债及所有者权益总计228 08271 28注 如果本表 科目 本企业不适用的 可另附 资产负债表 盈利能力分析 1 2016年总资产报酬率 41 37 220 55 228 08 2 18 44 2017年总资产报酬率 64 26 228 08 271 28 2 25 74 分析数据表明 酒店2017年的总资产报酬率比上一年提高了7 3 说明酒店的资产运营效率有所提高 即酒店的资产盈利能力更强 其中2016年总资产周转率 244 8 220 55 288 08 2 1 092017年总资产周转率 275 4 228 08 271 28 2 1 10差异 1 10 1 09 0 012016年销售息税前利润率 41 37 244 8 16 9 2017年销售息税前利润率 64 26 275 40 23 33 差异 23 33 16 9 6 43 数据表明 酒店的全部资产报酬率的提高主要是由于息税前利润率提高的结果 由此可见 要提高酒店的总资产报酬率 增强酒店的盈利能力 就要从企业的总资产周转率和销售息税前利润的两方面努力 2 2016年净资产收益率 31 02 220 55 228 08 2 13 83 2017年净资产收益率 48 19 228 08 271 28 2 19 30 差异 5 47 数据反映酒店资本的增值有所提高 反映酒店的盈利能力更强 营运能力分析 1 2016年总资产周转率 244 8 220 55 288 08 2 0 962017年总资产周转率 275 4 228 08 271 28 2 1 10分析数据表明 酒店2017年的总资产周转率比上一年提高了14 说明酒店的资产周转效率有所提高 即酒店的资产营运能力更强 其中2016年流动资产周转率 244 8 196 55 225 08 2 1 162017年流动资产周转率 275 4 225 08 271 28 2 1 11差异 0 052016年流动资产占总资产比重 82 9 2017年流动资产占总资产比重 99 4 差异 16 5 数据表明 酒店的总资产周转率的提高主要是由于流动资产占总资产比重提高的结果 由此可见 要提高酒店的总资产周转率 增强酒店的营运能力 就要从企业的流动资产周转率和流动资产占总资产比重的两方面努力 发展能力分析 1 2016年净利润增长率 31 02 28 08 28 08 100 10 49 2017年净利润增长率 48 19 31 08 31 03 100 55 30 分析数据表明 酒店2017年的净资产增长率比上一年提高了44 81 说明酒店的营业净利润效率有所提高 由于净利润是酒店经营业绩的综合结果 因此 净利润的增长是酒店成长性的基本反映 所以2017年酒店的发展能力较2016年有所提高 2