三峡公司-世界最大水电站的财务集中之路.doc

三峡公司 世界最大水电站的财务集中之路 中国长江三峡工程开发总公司采用用友NC系统，构建大集中平台，满足了业务扩展对财务管理提出的新要求。? 随着对管理的要求不断提高，很多集团型企业已经不满足于仅在会计期末的数据集中查询，而要求实时的信息查询与处理，并且要求在新的技术平台上实现跨账簿、跨企业、多维的数据统计与分析。 IT与互联网技术的高速发展，解决了这一要求在技术上的瓶颈。 业务扩展提出 大集中需求 1993年，中国长江三峡工程开发总公司（下称“三峡公司”）经国务院批准成立。作为三峡工程的项目法人，三峡公司全面负责工程建设的组织实施和资金筹集、使用、偿还以及工程建成后的经营管理。2003年，三峡工程首批机组投产发电，“长江电力”改制上市，同时金沙江上游相继建设溪洛渡、向家坝、乌东德和白鹤滩等4个梯级电站，装机容量3850万千瓦，相当于两个三峡工程。 这一系列的变化，标志着三峡公司开始由项目法人向公司法人转变，由单一项目建设管理向流域滚动开发的多项目建设与运营管理转变。这种转变，对企业的集团管理提出了更高的要求。 据三峡公司资产财务部总会计处副处长任涛介绍:“这种转变尤其对财务的管理提出了全新的要求，我们借助于网络化、集中化的技术手段，实现了三峡总公司财务集中管理，支撑了三峡总公司的战略转变，满足了总公司跨地域、跨行业的管理需要。 NC构建大集中平台 三峡公司在财务管理上建立了“资金集中收付，会计分级核算，全面预算管理，数据综合分析”的财务集中管理体系，利用用友NC-ERP管理软件作为基本技术平台，通过数据接口技术，整合公司现有的工程建设管理信息系统（TGPMS）、电力生产管理信息系统（ePMS）、财务公司电子支付系统等业务系统。 任涛表示，从2002年开始，三峡公司首先对财务机构进行了调整，制定了各种会计集中核算的方案，调整会计机构，完成了会计核算和财务管理流程的调整。此外，三峡公司在集团层面统一了会计科目代码，统一了固定资产编码，统一了预算编码，以及其他的公用信息编码。 任涛说: “从2003年1月起，通过构建财务集中管理体系，三峡公司的财务与业务联系更加紧密，比如在工程计量计价中，只有得到工程监理的批准，才能生成相应的会计凭证。现在，公司全部财务数据集中汇总在用友NC系统当中，为集团的财务分析和财务管理提供支持。目前，虽然在全国各地都有三峡总公司核算体系，但是仅宜昌总部有一套用友NC的服务器，其他的都是直接通过网络进行联接。” 在集中核算体系建成以后，三峡公司还按照技术的发展实现了集团人、财、物的全面集中管理。“从2004年下半年开始，我们在NC系统当中全面实施了人力资源管理系统，目前已经在NC系统中完成了集团全部人员信息的录入。同时，利用NC技术平台，实现了资产的全面管理。总公司对三峡工程建设当中固定资产进行全面管理，从各种合同的签定到在线工程、资产的管理，一直到最后进行峻工结算，实时交互，形成固定资产。资产的形成和后续的变动再通过接口传到NC的系统当中，利用这个平台实现整个集团的各种共用资产的管理。 任涛表示，虽然在大集中实施中，集团也经历了来自企业内外的阻力，但是现在上上下下逐步体验到了“甜头”，态度不断积极起来。“以前是总公司在推动，现在是分公司在拉动。比如三峡实业公司需要项目和存货的模块，这是总公司没有的