K3总账报表固定资产操作说明.doc

金蝶K/3系统实施文档 系统实施工具之金蝶软件(中国)有限公司实施文档K/3系统操作手册文档作者：黄钦宁创建日期：2020-03-07确认日期：2020-03-07当前版本：1.0拷贝数量：1审批签字:客户方项目经理：实施方项目经理：文档控制修改记录日期作者版本参考版本备注一、帐套管理1、新建帐套步骤一：打开【开始】【程序】【金蝶K/3】【中间层服务部件】【账套管理】， 初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点【确定】。系统进入金蝶K/3账套管理界面步骤二：如果用户需要在K/3软件当中建立多个公司的帐，可先通过“组织机构”菜单添加机构。要建立一个新帐套时，点击【新建】按钮，系统即会弹出如下界面：步骤三：建好帐套后必须要对新建的帐套进行设置才能使用。设置帐套参数点击【设置】按钮进行参数设定，设定好后点击【确认】完成参数设定工作；最后点击【启用】启用该帐套 图1 图 2 图3 图4设置帐套参数时要注意几点：1、公司名称是必录项目，不可省略，用户可以以公司全称录入。2、国内企业记帐本位币一般皆为人民币，代码以通用的货币代码表达，如：人民币为RMB，美元为USD等。3、帐套启用期间不是指当前年度期间，而是指用户利用K/3软件开始处理的业务的特定年度月份。2、帐套备份步骤：选择需要备份的帐套，点击工具栏中【备份】，选择备份方式及路径，最后点击【确定】即可。 备份完成后，系统将自动生成两个文件，分别为*.bak和*.dbb。说明：完全备份：执行完整数据库备份，也就是为账套中的所有数据建立一个副本。增量备份：记录自上次完整数据库备份后对数据库数据所做的更改，也就是为上次完整数据库备份后发生变动的数据建立一个副本。注意事项：1、增量备份是基于完全备份之上的。因此在增量备份之前，必须先做完全备份。2、 现建立一个专门用于存放备份帐套数据的文件夹，该文件夹一定不能与操作系统盘同区，以防将来操作系统有问题需格式化重装时误删，带来不必要的麻烦。新建帐套时帐套存放路径同理；4、帐套恢复步骤1：点击工具条的【恢复】，选择相关选项，点击【确定】。见下图：要点：如果安装SQL时是用的WINDOWS身份验证，选第一个选项，否则选第二个选项，用户名SA有密码就必须要输入；如果安装SQL时是用的混合身份验证，则上下两种验证方式皆可。其余信息不需管。步骤2：选择要恢复的帐套，录入新的帐套号、帐套名及文件路径，最后点击【确定】。要点：l 恢复过来的帐套虽然是与原数据相同的新帐套，但帐套号与帐套名不能与现有帐套的号、名相同，需重取；l 别忘了选择帐套存放路径，并且不要放在操作系统盘。二、 用户授权步骤一：双击【金蝶K3主控台】，以“Administrator”用户登陆，选择【系统设置】【系统设置】【用户管理】双击【用户管理】。步骤二：进入用户管理窗口，点击鼠标右键，弹出快捷菜单，点【新建用户】。步骤三：进入新增用户窗口，录入用户名以及选择认证方式、用户组。步骤四：选中需授权的用户，点击右键中的【功能权限管理】，弹出“权限管理”对话框。可点击【高级】进行更明细的授权。 步骤五：在“权限管理”对话框，选择相关权限后，点击【授权】保存权限。说明：1、系统预设了两个用户组：分别为Administrators系统管理员组，Users一般用户组。两个组的区别在于系统管理员组里的成员拥有对帐套进行操作的所有权限，不需授权即可做所有工作；一般用户组里的成员则相反，其进行的每一项操作都必须事先由系统管理员作了授权后才能进行，否则在帐套里将寸步难行。用户也可以根据需要添加新的用户组，但新增的用户组其地位及权限与一般用户组相似。2、粗略授权：可直接在图中的权限管理中的相应模块前打“”快速授权；3、高级授权：即详细授权则要在图中点击“高级”按钮，进入另一特定界面进行非常细致的权限分配。4、“数据授权”处可设置科目及核算项目等资料的具体权限。三、 总帐系统总帐总体流程图系统资料系统参数初始余额凭证过账凭证查询凭证录入凭证审核期末调汇结转损益期末结账设置日常处理期末处理报表查询核销管理总帐系统初始化流程新建帐套系统设置基础资料设置（币别、会计科目、核算项目）初始数据录入试算平衡结束初始化（一） 初始化设置在中间层建好并启用帐套后，用户要通过K/3系统主控台进行日常帐务处理工作。但在此之前用户还要对新建的帐套进行初始化设置工作，因为此时的帐套仿佛一个标着名称用途的空文件夹，如果真正要完全发挥它的作用，将其用起来，还必须进行一些必要的基础资料设置。1、模板中引入适合本企业使用的会计科目。步骤：登录金蝶K/3主控台，在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【基础资料】【公共资料】双击【科目】，通过“文件”菜单中的“从模板中引入科目”进行。见图： 注意：用户在新建帐套后也可不从模板中引入科目，而根据自身实际情况在维护模块“系统资料维护”里进行逐个的新增。但我们一般不建议用户这么做，因为这会加重财务人员进行系统初始化的工作量，再者如果引入的科目中如有不符要求的，用户可通过增加，删除、修改等操作来纠正它。2、系统设置步骤：登录金蝶K/3主控台，在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【系统设置】【总账】双击【系统参数】，打开“系统参数”窗口，如下图所示： 要点：（1）录入公司名称、地址、电话。（2）确定“本年利润”科目代码。此处必须填，否则期末将无法作结转损益的操作！（3）会计期间：此处仅供查看，不能修改。 其它相关参数用户可根据实际情况设定，参数可随时修改。2、基础资料设置（1）币别企业若涉及外币业务，需通过在“币别”处预先添加币别资料，以便配合业务处理。步骤：登录金蝶K/3主控台，在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【基础资料】【公共资料】双击【币别】，然后点击工具栏上的“新增”按钮，系统即弹出如下图：要点：固定汇率：如选择汇率为固定汇率，则录入当月发生的外币业务记帐凭证时，只能以期初汇率记帐，不能修改。浮动汇率：如选择汇率为浮动汇率，则输入外币业务分录时，可按当时实际外汇牌价修改期初汇率。（2）凭证字步骤：在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【基础资料】【公共资料】双击【凭证字】，然后点击工具栏上的“新增”按钮，系统即弹出如下图：凭证字：是对记帐凭证进行的分类，如收、付、转等，用户可根据实际情况进行增减、修改。科目范围：是用户设定的关于该类凭证字使用时的科目限制条件，如现付凭证，贷方必有“现金”科目；收款凭证借方必有“现金”或“银行存款”科目等。此处用户可设也可不设限制，但若设了科目限制范围则系统会在保存凭证时自动检测错误并提醒用户。(3)计量单位K3系统的计量单位是以分组的形式进行管理的。用户可先按物料新增计量单位组，再将与该物料相关的计量单位添加入该计量单位组中去。注意：一个计量单位组里只有一个默认单位，即所谓的主计量单位，此计量单位组里其他的计量单位都为辅助计量单位。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【基础资料】【公共资料】双击【计量单位】，然后点击工具栏上的“新增”按钮，系统即弹出如下图： 步骤2：录入计量单位组名称，点击“确定”按钮，计量单位资料下即会出现新增的组名。接着，指定新增的计量组，在“计量单位的内容”空白界面按鼠标右键，选择“新增计量单位”。系统弹出如图：（5）核算项目设置核算项目的作用主要体现在两个方面：一是对相关资料进行集中管理、使用。二是需要时可将其挂接到会计科目下作为辅助明细核算，避免了相同明细科目的重复录入工作，解决会计科目臃肿的问题。系统预设的核算项目资料有：客户、部门、职员、物料、仓库、供应商、分支机构、现金流量项目等8项。现在以“客户”资料的新增为例，说明核算项目具体内容的录入。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【基础资料】【公共资料】双击【客户】，然后点击工具栏上的“新增”按钮，系统即弹出如下图：点击核算项目当中的“客户”，按工具栏上“新增”按钮，系统即弹出如下图：客户新增界面有两张卡片，一是项目属性，此处主要输入客户的相关信息资料，其中必录项目会以彩色标识，这是录入客户资料时一定要输入的内容，其余资料可视情况省略不录。要点：用户对客户进行分类、分组或分级管理，添加代码时，上下级关系用“.”(小数点)来区分，每一级的代码长度没有限制，扩展性大。（如：01 华南区 01.01 华南区_大新公司）（6）会计科目设置步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【基础资料】【公共资料】双击【科目】，由于已从模板中引入科目的缘故，当用户点击“科目”资料时，系统会将标准的行业会计科目展示出来，如图：步骤2：在会计科目设置窗口中，单击【新增】按钮或点击鼠标右键，选“新增科目”进入新增科目界面，如图：要点：（1） 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。（2） 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求一定这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。（3） 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。（4） 如已购买应收、应付子系统的，则总帐里的往来科目，如应收帐款、应付帐款等必须设定按客户或供应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。（5） 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选择“选项”中的显示明细科目一项即可。3、初始数据录入步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【初始化】【总帐】双击【科目初始数据录入】，系统自动弹出窗口，如图：要点：1、 初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。2、 系统以不同颜色来标识不同的数据，白色区域是最明细科目的帐务数据，可以直接录入；黄色区域是非最明细科目的帐务数据，是系统根据最明细科目数据自动汇总计算出来的；绿色区域表示此处为下设往来核算明细科目，要点击绿色单元格里的“”在特定界面去录入数据。4、试算平衡步骤：在初始数据录入界面，切换到综合本位币状态，点击工具栏上的【平衡】，对初始数据进行试算平衡检查。如图：要点：如果试算结果不平衡，需要进行修改，则必须切换回相应的币别界面去修改，直到试算平衡为止。5、结束初始化步骤：在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【初始化】【总帐】双击【结束初始化】，如图：要点：一旦结束了初始化工作就不能再修改初始数据了，如确需修改就必须选择“反初始化”进行反初始化操作，才能去修改。（二） 日常业务处理1、 凭证录入凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。步骤：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【凭证处理】双击【凭证录入】，如图在输入会计分录前可通过“查看”菜单中的“选项”进行一些预先设置。如图示：录入记帐凭证时应注意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处理本期的记帐凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。建立摘要库的步骤为：点击记帐凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码”按钮编辑新增录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别”，需点击类别旁的按钮去增加）保存。如再增加摘要，则重复此操作。4、输入会计科目的方法有几种：a.直接手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的，可双击代码提示窗的科目即可；d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板来选。5、按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平；按ESC键可删除金额。6、如果会计科目设了按核算项目核算的，需将所有核算项目内容填列完毕后，系统才允许保存凭证。2、 凭证查询用户可根据字段、比较关系、比较值和逻辑关系筛选出自已想看的凭证，并且对所查询的凭证进行新增、修改、删除、审核、过帐操作。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【凭证处理】双击【凭证查询】，即出现一个凭证过滤界面，如图步骤2：系统根据过滤条件，在会计分录序时薄中列示符合条件的凭证，如图3、凭证修改步骤：在凭证查询的会计分录序时薄中，点击工具栏的【修改】，便可调出该凭证进行修改，凭证修改完成后，点击保存。要点：1、不可双击左键调出凭证，因为此法调出的凭证仅供查看，不能修改。2、已审核或已过帐的凭证不能在凭证上直接修改。4、删除凭证步骤：在凭证查询的会计分录序时薄中，点击工具栏的【删除】，便可删除该凭证。要点：1、若删除后仍看到该凭证保留在会计分录序时簿里，用户可用F5键或工具栏上的“刷新”按钮刷新一下即可。2、已审核或已过帐的凭证不能删除。5、凭证审核及反审核关于凭证审核K/3系统有个限制，即凭证的审核人与制单人不能同为一个人，所以在审核凭证前用户必须更换操作员。更换操作员可通过点击“系统”菜单进行。（1）审核凭证的方法有两种：一种是单张审核，即一次只调出一张凭证，仔细检查后打上审核人的印章。步骤1：会计分录序时簿中指定要审核的凭证，按工具栏上的【审核】按钮调出要审核的凭证，如图步骤2：点击工具栏的【审核】按钮，系统即会在凭证下方“审核人”处打上审核人的印章；如图另一种方法为成批审核，即由系统依据系统参数里设定的条件或用户自行设定的检查条件等对凭证进行简单的检查后，自动在凭证上打上审核人的印章。步骤1：在会计分录序时簿界面，点击“编辑”菜单，选择“成批审核“，让系统对未审核的凭证进行自动审核。如图 要点：凭证一旦审核后将不能再修改，如需修改必须对其进行反审核，反审核时要注意，必须更换回原来的审核人去做反审核的操作，否则系统不允许执行反审核的操作。（2）反审核的方法同样有两种：一是单张反审核步骤1：选定会计分录序时簿里的某一会计凭证，点击工具栏【审核】按钮调出该凭证。步骤2：调出凭证后点击工具栏的【审核】按钮，即可销除原来的审核人印章；二是成批销章步骤：点击会计分录序时簿里“编辑”菜单中的“成批审核”，选择“对已审核的凭证取消审核”选项即可。要点：反审核的操作只能由凭证的原审核人去做。6、凭证过帐及反过帐财务软件里的凭证过帐操作相当于手工做帐时的登帐工作。当用户对所有记帐凭证审核完毕，确定正确无误，即可将凭证过帐，但有个前提是总帐系统的初始化工作已结束。（1）凭证过帐有二种方法：方法一：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【凭证处理】双击【凭证过帐】，然后选择凭证过帐参数，点击“开始过帐”按钮即可。方法二：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【凭证处理】双击【凭证查询】，进入会计分录序时薄中点击“编辑”菜单里的“过帐”或“全部过帐”，即可进行单张凭证过帐和全部凭证过帐工作； （2）反过帐的操作方法同样有两种：一为单张的反过帐，即在会计分录序时簿里指定要反过帐的凭证后，点击“编辑”菜单中“反过帐”选项即可；二为全部反过帐，在“编辑”菜单中选择“全部反过帐”即可。要点： 1、一旦过帐后，凭证就不允许再修改其原来内容。2、如果过帐完毕才发现凭证出错，确需修改的，有两种方法处理：方法一：按正常途径，像手工做帐时那样用补充登记或红字冲销法去修改错帐。补充登记即按短少的金额新增一张内容相同的记帐凭证；红字冲销即在会计分录序时簿里指中要冲销的凭证，点击“编辑”菜单中的“冲销”选项，系统会自动根据原凭证出一张内容相同，金额相等但为红字的凭证，其金额可根据实际应冲销的数额修改，完成后保存即可。方法二：先对已过帐的凭证执行反过帐的操作，如果该凭证已审核过了还得反审核，最后才能去修改该出错凭证。7、凭证汇总凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。 8、凭证模板对于经常发生的业务类型的记帐凭证，每次发生时除金额不同外，其他信息都没有太大改变，用户可将这些业务的凭证制成模式凭证，用到时只需调出并填上金额即可。步骤：在会计分录序时簿里调出需制成模板的记帐凭证,点击“文件”菜单中的“保存为模式凭证”进入如下画面：9、批量凭证打印步骤1：点击会计分录序时簿界面工具栏的【凭证】按钮，如图步骤2：点击【凭证】下拉菜单，选择可“页面设置”进行打印凭证前的一些设置工作（如凭证标题、有关栏目高度、宽度、页边距的尺寸设置、每张凭证打印分录条数设定、凭证字体、颜色等的设定。）步骤3：点击【凭证】下拉菜单，选择“打印设置”里可设置打印纸张大小、纸张来源等，做完这些设定后，可通过“打印预览”预览打印的效果，最后点击“打印”即可进行凭证打印。10、帐簿、报表查询（1）查询帐簿系统提供了总分类帐、明细帐、多栏帐、核算项目分类总帐、数量金额总帐、数量金额明细帐的查询。查询帐簿的操作是有共性的，主要表现：一方面，点击相应帐簿的图标时系统总会弹出一个“过滤条件”的界面，此处用户可根据自已的实际需要设定查询的条件来查看各个帐簿记录；另一方面，K/3系统完全支持一种帐证表一体化查询的功能，即在不同界面可实现记帐凭证、总帐、明细帐之间的互相调阅查询。下面以几种帐簿为例说明帐簿的查询功能。总分类帐簿步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【帐簿】双击【总分类帐】，即可见到如下画面：步骤2：设定查询条件后，点击“确定”按钮，即可查看相应总帐记录，如下图：提示：选择某一总帐，点击工具栏“明细帐”按钮，或通过“查看”菜单中的“查看明细帐”一项，或直接在相应总帐记录上双击鼠标左键，便可查看该总帐的明细帐。在明细帐里，选中要查看的记录，点击工具栏“凭证”按钮，或在“查看”菜单中选择“查看凭证”选项，或直接在相应的凭证记录上双击鼠标左键，可查看详细的记帐凭证。如需要打印总帐时，可先通过工具栏的“预览”进行打印设置、页面选项设置，还可通过“查看”菜单当中的“页面设置”做打印总帐前的页面内容设定等操作。多栏式帐簿查看多栏帐有些特殊之处，即要先设计多栏帐簿的格式。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【帐簿】双击【多栏帐】，系统弹出过滤界面，在多栏帐过滤界面点击“设计”按钮，如下图： 步骤2：进入多栏式明细帐定义界面，点击【编辑】按钮，见到如下图，按【新增】后可进行多栏帐格式设计。 步骤3：在会计科目选项框中选择需设计为多栏式帐簿的科目。注意：下面未设明细的科目不能设计为多栏帐；多栏帐名称由系统根据选定的会计科目自动命名；选择该多栏帐核算的币别；点击“自动编排”按钮，系统会自动将该科目下设的明细科目取过来作为多栏帐的栏目名称。提示：如用户是根据明细科目来生成多栏帐，则要在“按科目级别设置多栏帐”处打“”并录入明细科目的级数。步骤4：点击【保存】【确定】选择过滤条件后，点击【确定】按钮便可查看相关多栏帐。在某一记录上双击左键也可调出详细的记帐凭证查阅。其他帐簿的查询以此类推，不再复述，详见用户手册。（2）报表查询总帐系统中提供的报表主要是试算平衡表、核算项目明细表等内部管理性的会计报表。其查看的方式都相似，即点击相应报表图标，设定查询条件后点击确定即可。下面主要以两种报表为例简述报表的查询。科目余额表步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【财务报表】双击【科目余额表】，系统即弹出科目余额表查询条件设置窗口，如图步骤2：在过滤窗口中设定好要查询的会计期间、科目级别、币别等，点击【确定】按钮，系统即会输出一张科目余额表，如下图：注意：查看科目余额表时应正确选择币别，在有外币业务发生的情况下，查看科目余额表要选择“综合本位币”的币别，否则输出的科目余额表会出现借贷合计数不平的现象。2、核算项目组合表核算项目组合表可以以二维表格的形式对不同核算项目从不同角度进行组合分析。查看核算项目组合表前也必须先设置查询方案。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【财务报表】双击【核算项目组合表】，系统即弹出一个过滤界面，如图：步骤2：点击【增加】按钮看到如下画面：步骤3：先在过滤器名称中输入易于识别的名称，然后选择组合项目。（注意组合项目只能选两个，不能多也不能少，而且这两个组合项目不能是随意选的，必须是设置会计科目时，确实设定了按多个核算项目核算的科目里的任两个核算项目，否则查询不到数据。）最后点击【确定】设定查询条件【确定】。其他报表的查询以此类推，不再复述，详见用户手册。 11、往来管理通过往来模块用户可进行往来业务的核销、往来对帐及帐龄分析等工作。核销管理步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【往来】双击【核销管理】，系统弹出过滤条件界面，在那儿用户可设定要核销的往来科目、核算项目类别、核销日期等条件。也可不设条件，直接确定后进入核销管理界面。如图：步骤2：点击工具栏的【核销】按钮，系统再次弹出类似前面的过滤界面，此处要留意系统预设的业务期间是否是要进行核销的那个会计期间以及核算项目的类别，否则系统无法筛选出相关业务记录进行核销工作。设好条件点击【确定】按钮后见下图：进行往来业务核销的方法有两种：1、自动核销：是系统自动按照客户、供应商、业务编号等信息是否一致进行的核销。只需点击工具栏上的“自动匹配核销”按钮即可。2、手工核销：是用户在“应核销记录”区域和“核销区域”对可核销的往来业务记录分别打上“”后，点击“工具”栏“手工选择记录进行核销”按钮所进行的核销。核销完后关闭往来业务核销界面，即可看到已核销的业务记录两两显示在核销日志里。若用户此时发现有的往来业务核销错了，可在相应记录上双击鼠标左键，当系统显示核销日志的“选择”栏已打上“”后，点击工具栏“反核销”按钮，该对核销记录又会回到未核销记录界面。往来对帐单在往来对帐单里，用户可以查看到所有客户或供应商等与本公司发生的每笔业务及应收、应付款项的余额，便于对往来业务进行有效的管理。步骤：在往来模块点击“往来对帐单”图标，系统弹出往来对帐单过滤条件的设置窗口，用户可在此选择查看的会计科目、核算项目类别等，确定后即可看到相应的往来对帐单，如图：双击往来对帐单里的某一记录还可查看详细的记帐凭证。帐龄分析表帐龄分析表主要是用来对往来核算会计科目的往来款项余额按时间分布进行分析。步骤：在往来模块单击“帐龄分析表”图标，系统即可弹出帐龄分析表条件设置窗口，在此界面中用户可以设定帐龄分析表输出的范围，以及帐龄分析表的时间段划分等条件，确定后即可看到帐龄分析表。如下图：（三）期末处理1、 期末调汇主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【结帐】双击【期末调汇】，系统弹出期末调汇窗口，在调整汇率处输入调整汇率，点击“下一步”步骤2：选择汇兑损益科目以及设置相关选项，最后点击“完成”。系统自动生成调汇凭证。要点：1、系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。2、调汇前，必须将当期所有凭证过帐。2、 结转损益此功能是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。 步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【结帐】双击【结转损益】，系统弹出结转损益窗口，点击“下一步”步骤2：系统会列示损益科目与本年利润科目的对应表，点击“下一步”步骤3：设置相关选项，最后点击“完成”系统自动生成结转损益凭证。要点：1、 在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。2、 结转损益前，必须将当期所有凭证过帐。3、期末结帐将本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结帐处理了。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【总帐】【结帐】双击【期末结帐】，系统进入结帐处理界面窗口，如下图所示：点击“开始”按钮，系统即开始结帐工作。要点：1、必须将本期间的所有记帐凭证过帐后才能结帐；2、进行结帐之前，要检查“期末调汇”、“结转损益”以及“计提折旧”等项工作是否完成；3、如果其他子系统模块选择了与总帐系统同步结帐，则必须等其他子系统都结帐后，总帐系统才能进行结帐；4、一旦结帐，该月所有业务数据将不再允许修改，如确需修改，则必须由系统管理员去做反结帐的操作。反结帐的按钮在“期末结帐”图标里。四、报表系统（一） 制作报表 1、利用预设报表模板制作报表步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【报表】【模板】或某一行业双击某一报表模板步骤2：通过点击“文件”菜单，选择“另存为”选项，将该报表保存到“报表”文件夹里，并对报表当中与企业实际不符的地方修改过来后，便于将来做编辑修改的操作。要点：通常进入具体报表界面后，都要点工具栏上“显示公式/数据”按钮或“视图”菜单中的“显示数据”选项，将报表切换到显示数据的状态，通过“数据”菜单里的“报表重算”功能让系统自动从当前帐套中取到当月帐务数据重新计算、显示，否则在报表界面里将看不到数据或看到的不是本月的报表数据。2、报表查询常用功能介绍（1）冻结行列：可以将报表中的某些行标题或列标题固定不动，便于使用滑动条时的查询。操作方法：“格式”菜单“表属性”“冻结行/列”（2）查看以前期间报表：可以查看过去期间的会计报表。操作方法：“工具”菜单“公式取数参数”，见如图：在缺省年度、缺省期间处填入要查看报表数据的期间，点击“确定”按钮退出后，按“数据”菜单的“报表重算”重新计算报表数据即可。（3）记帐凭证过帐前查看报表：便于用户在会计凭证尚未过帐前查看财务报表。操作方法：“工具”菜单“公式取数参数”“ACCT公式取数时包括总帐当前期间未过帐凭证”“确定”“数据”菜单“报表重算”。3、自定义报表的制作步骤1：点击“增建报表”，在空白报表输入报表的固定内容以及格式定义单元融合、解除融合：相关按钮在工具栏或“格式”菜单下定义斜线、删除斜线：相关按钮在工具栏或“格式”菜单下统一调整行高、列宽、字体：可选中行标或列标拖动调整；或在“格式”菜单“表属性”“缺省行高”处定义。居中、居左、居右对齐：相关按钮在工具栏。定义报表行数、列数：“格式”菜单“表属性”“行数”、“列数”。步骤2：点击“格式” 菜单选择“表属性”，设置报表属性（包括报表的行、列、外观、页眉页脚、打印选项、计算选项等） 图1 图 2图3要点：1、报表日期取数函数：“RPTDATE”，可设定系统自动取报表期间最大日期作为自定义报表制作日期。通过图3-7中按钮调出金蝶报表函数窗口来选。2、分段符的作用：分段符是用于对报表页眉、页脚内容进行平均分段显示的符号。将分段符加在文字后，则文字居左显示；加在文字前，则文字居右显示；文字前后都加或都不加分段符则文字居中显示。步骤3：设置取数公式点击“fx”按钮函数科目：此处填入要取数的会计科目代码，可用F7键调出会计科目表获取。取数类型：即所取帐上数据的类型，用F7键调出取数类型下拉列表框双击来选。货币：即该会计科目核算的币别，用F7键调出货币表选。如不选系统会默认为综合本位币。年度：即所取数据的会计年度，用户自行手工录入。如不录则系统会默认为取本年数据。起始、结束期间：即所取数据的起止会计期间，用户自行手工录入。如不录则系统会默认为取本月数据。帐套配置名：需要跨帐套取数时可按F7键调出已连接的帐套来选，否则一般情况下用户不选，系统会默认为从本帐套上取数。举例：A.从连续的几个帐上取数：用冒号来连接。例：货币资金：ACCT（“101：109”，“Y”，“”，0，0，0）B.从不相连的几个帐上取数：用加号连接。例：应收帐款：ACCT(“113”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“204”，“JC”，“”，0，0，0）C.取年初数时：注意定义取数起止期间为一月。例：现金年初数：ACCT（“101”，“C”，“”，0，1，1）D.取损益类科目数时：本月发生额的取数类型为“SY”；本年累计数的取数类型为“SL”。例：管理费用本期发生额：ACCT（“521”，“SY”，“”，0，0，0）管理费用本年累计数：ACCT（“521”，“SL”，“”，0，0，0）E.取下设核算项目的会计科目数据时：注意选核算项目类别及具体的核算项目代码。例：应收帐款-长城公司年初数：ACCT(“113客户01.01”，“”，0，0，0，“”)2、求和函数SUM：可用于对表格单元数据求和。如图：参数：此处填入要求和的单元格名称。注意，必须是数值型的单元格！举例：A.从几个相连续的单元格取数：用冒号点连接。例：对B2至B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2：B6）B.从间隔的单元格取数：用逗号连接。例：对B2、B4、B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2，B4，B6）3、表间取数函数REF_F：可用于从有关报表中取数。如图：报表名：即数据来源的报表名，可用F7键调出下拉列表框来双击选择。取数内容：即所取报表数据所在的单元格名，此处用户需自行录入。表页：所引用的表页名称或表号。举例：例：取资产负债表里C3单元格的数据：REF_F（“资产负债表”，“C3”，1）1、 利用复制功能定义公式：先将报表切换至“显示公式”状态，选中要复制的公式后，将鼠标放置于单元格右下角，当出现“填充”字样时，按鼠标左键拖动至所要单元格，再放开即可。4、特殊功能介绍多帐套取数：用于对同一中间层里的帐套进行跨帐套的帐上取数操作。集团公司可利用此功能进行简单的的子公司间报表汇总工作，但此前要先做好连接帐套的工作。其具体操作步骤为：“工具”菜单“多帐套管理”，点击“新增”按钮，进入如下： 帐套配置名：可自由命名，但最好让其与帐套数据库的帐套名相同，易于识别。数据库类型：如所取帐务数据来自金蝶部门级财务软件，如标准版7.0等，则应该选ACCESS型帐套，如为K/3系列软件的帐套，则选C/S型帐套。帐套数据库：即所要取数的源帐套名用户名：此处录入的是所要取数的帐套里的合法用户的名字。密码：关联帐套里合法用户的正确密码。与前面的用户名对应。完成这一系列操作后，点击“确定”按钮。如果设置多帐套取数编辑界面的“使用状态”显示“正常使用”字样，则表明连接成功，用户就可以运用ACCT帐上取数函数进行跨帐套取数操作。批量填充：此功能可用于成批设定报表取数公式，提高自定义报表的制作速度，快速根据用户需求生成内部管理报表。其具体操作为：“新建报表”“工具”菜单“批量填充”，见到如下画面：取数帐套：选定取数公式的数据来源帐套。起始位置：表示批量生成的取数公式要从哪个单元格开始填充列示。核算类别：根据新建报表的需要去定义按住或键在科目栏选择要取数的科目。（其中键可进行连续科目的指定；键可用于不连贯科目的选取），点击“增加”按钮，将选定的科目添加至“生成项目”栏中，再去进一步指定取数科目的币别、会计期间、取数类型等。其中选定年取类型后，可用“上”、“下”按钮去调整它们的顺序。如所有取数公式是从左向右填充至有关单元格，则在“横向填充”处打“”，最后，点击“确定”按钮，系统会快速为用户做好一张自定义报表的公式设定工作，稍做整理加工即可成为一张完整的企业内部管理报表。五、固定资产系统固定资产总体流程图初始设置日常处理期末处理系统参数变动方式使用状态折旧方法资产类别存放地点历史卡片对 帐卡片新增卡片变动卡片清理统计分析工作量管理计提折旧生成凭证期末结帐（一）初始化1、系统维护使用固定资产系统前，首先要对系统进行基本参数设置。步骤：在“金蝶K/3主控台”，选择【系统设置】【系统设置】【固定资产】【系统参数】，如图 说明： 帐套启用会计期间：在使用固定资产管理系统时，可以与帐务同时启用，也可以根据企业的实际情况，自己设定固定资产管理系统开始使用年度和期间。因此，在使用该系统时，你必须首先确定系统的启用期间，才能建初始化卡片。 是否与总帐系统相连：用户可以选择设置“与总帐系统相连”，当选择此项时，总帐必须在固定资产管理系统结帐后方可进行结帐工作；否则，不检测两系统结帐的先后顺序。 不需要生成凭证：当固定资产管理系统专用做设备管理时，选择“不需要生成凭证”，可以避免凭证处理操作，适合设备管理部门的使用。但固定资产与总帐相连使用时，一般建议不要选择此项，因为这样很容易造成总帐系统与固定资产系统的数据不一致的情况出现。 系统不折旧：对于有些设备管理部门可能只对固定资产数量、存放地点、使用状况等进行些必要管理，不需要每期计提折旧，则可选择此项“不折旧”。但设定时注意一旦选择此项表示固定资产系统中所有的固定资产，系统都不会自动生成计提折旧的凭证。 允许修改基础资料编码：在基础资料中，卡片类别、使用状态、变动方式、存放地点等项目随着使用可能有些类别的结构组织不能满足企业管理的需要，此时可以通过修改编码的方式，调整相关的项目结构。要点：固定资产系统可与总帐相连使用，也可独立作为设备管理使用。因此，如固定资产系统与总帐相连使用时，一般建议不要选不折旧、不生成凭证这两个选项。2、 基础资料设置（1）变动方式类别步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【固定资产】【基础资料】【变动方式类别】，进入变动方式类别设置界面，如图在变动方式类别中系统预设三个类别分别是增加类、减少类、其它类。增加类一般指的是固定资产购入、自建、融资租入等方式；减少类指的是固定资产报废、出售等方式；其它类指的是与固定资产要素增减无关的变动，如部门、使用状态、折旧方法等资料的变动。步骤2：点击【增加】按钮，进入变动方式类别新增窗口中录入信息，点击新增保存。要点：1、如果要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记帐凭证，就必需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码”对话框中输入对方科目代码。同时也应输入该类业务所产生的记帐凭证的凭证字（如：收、付、转）、摘要内容和核算项目。2、已使用的固定资产变动方式不能删除。（3）使用状态类别固定资产的使用情况是指固定资产的使用状况，如使用中、未使用等。用户可以根据企业的实际情况定义自己的固定资产使用情况。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【固定资产】【基础资料】【使用状态类别】，进入使用状态类别设置界面，如图步骤2：点击【增加】按钮，进入使用状态类别新增窗口中录入信息，点击新增保存。（4）折旧方法定义在本系统中系统预设了几种常用的折旧方法，如平均年限法、年数总和法等。对于系统所预设的折旧方法，一般不需进行折旧方法的设置操作，只要直接使用即可。除此以外，系统还提供自定义每期折旧率，用户可通过它自行定义需要的折旧方法。添加自定义的折旧方法步骤：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【固定资产】【基础资料】【折旧方法定义】，进入折旧方法定义设置界面，选择编辑卡片上的“新增”，如图要点：在自定义折旧方法时，必须符合以下两个条件：1、 该折旧方法各年度的折旧率的合计数必须等于100%；2、 各会计年度设置各会计期间的折旧率合计数必须等于其对应会计年度的折旧率。（5）卡片类别管理卡片类别管理主要是为对固定资产更好的管理，用户根据行业及企业和特点，对本企业的固定资产分类进行统一管理。步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【固定资产】【基础资料】【卡片类别管理】，进入卡片类别管理设置界面，如图步骤2：点击【增加】按钮，进入固定资产类别新增窗口中录入信息，点击【新增】保存。要点：预设固定资产及累计折旧科目时，一定按固定资产科目类别明细逐一对应。（6）存放地点维护步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【固定资产】【基础资料】【存放地点维护】，进入存放地点维护设置界面，如图步骤2：点击【增加】按钮，进入存放地点维护新增窗口中录入信息，点击【新增】保存。3、 录入初始化卡片数据步骤1：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【固定资产】【业务处理】【新增卡片】，进入卡片管理界面，如图 图1 图2步骤2：点击【增加】按钮，进入卡片新增窗口中分别通过“基本信息”、“部门及其他”、“原值与折旧”卡片录入固定资产相关信息，点击【确定】保存。要点：1、入帐日期一般设定为启用系统前一天。（如启用期间为2004年8期，那么入帐日期则设定为2004年7月30日）2、变动方式选择取得固定资产的方式。3、设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性。4、折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。5、购进原值指的是取得固定资产的价值。6、购进累计折旧指的是取得固定资产前已存在的累计折旧值。7、累计折旧指的是从取得固定资产到系统启用期间为止，固定资产本单位已计提的累计折旧额。8、 已使用期间数系统会自根据入帐日期减去开始使用日期计算。4、 卡片统计汇总初始数据录入完毕后，可通过固定资产清单查看初始数据的汇总数，然后把固定资产原值和累计折旧汇总数与总帐系统的固定资产和累计折旧科目数据进行核对。步骤：在“金蝶K/3主控台”，选择【财务会计】【固定资产】【统计报表】双击【资产清单】，系统弹出过滤窗口，设定条件点击确定即可查询数据。要点：（1）设定方案设置时，期间可选择“初始期间”表示查看初始数据。（2）方案设置中报表项目卡片，可选择报表项目是否显示和汇