信贷审查审批处理问题及要点.doc

过分相信营销人员或者信贷员的职业道德，审查审批形同虚设。1、对借款主体、经营项目、贷款用途的真实性未做审核，对于调查报告明显简单、雷同的信息未进行联网核查，或电话、现场核实；2、对征信报告、经营性材料、影像资料的完整性未作审核，认同无任何依据集交叉检验的财务数据，对必要的影像材料不加审核；3、对再就业贷款的主体资格及担保方式的合规性未作审核；过分考虑分支行业务发展压力，未坚持独立审查。1、名义借款人多为客户组织的亲戚或者朋友，联保成员之间并不熟悉，且部分客户的联系方式等信息不真实；2、经营项目基本雷同，均未按照规定拍摄、提交和保存经营场地影像资料；联网核查不存在；3、存在征信查询逆流程以及调查、审查、审批贷款流程一天内完成的情况；4、征信报告显示的借款单位与借款人申请资料不符，征信记录有工作单位和公积金缴存的公务员申请农户贷款； 迫于逾期压力，审查审批通过违规贷款续贷申请。1、信贷档案中续贷调查报告与首次调查报告雷同，超过3个月未重新开展现场调查；2、续贷无任何影像资料；3、对客户续贷时已经多次进入不良的原因未提出疑问；贷款要素不合规一季度省分行对部分支行开展新产品检查，发现两个支行再就业担保贷款存在以下主要违规事实：1、超担保金5倍发放贷款2、借款人不在担保名单内3、逆流程操作4、再就业小额贷款由小企业集中使用5、担保方式不合规6 、未执行现场调查,部分无经营实体不熟悉贷款制度，审查审批不合规。1、未按照制度要求审核客户担保方式的合规性；2、未核对再就业中心提供的担保名单；3、未审核客户的真实经营项目和贷款用途；审查审批违规责任认定（档案审核）基本证件及准入类：婚姻证明征信报告保证人资料生产经营类：产权证明，租赁合同银行账户及账本等业务单式：受理信息登记表影像资料：生产经营场所、家庭住所面签客户身份真实性：身份证照片与影像资料中的客户照片明显不符经营材料真实性：营业执照、租赁合同、流水、账本、进销单据!是否有明显造假痕迹贷款用途合规性一般违规财务信息合规性资产负债表非财务信息合规性客户联系方式征信报告业务流程合规性（1） 调查报告审核（1）对于明显具有淡旺季行业的客户，未分淡旺季，且无合理说明。 （2）交叉检验方法简单写为“根据账本”、“根据进销货单据”等材料计算得出月销售额，而却未提供相关资料（3）客户净利润与资产规模明显不成比例。 （4）对于贷款用途的描述过于粗略。 （5）就调查报告中的关键信息，向主、副调分别询问 注意：对于多次存在调查报告内容失真问题的信贷员，应暂停业务并进行排查。（2） 资料完整性审核1、基本资料 2、生产经营性资料 3、业务单式 4、影像资料1.）基本资料：主要包括：户口本、身份证、婚姻证明、营业执照、租赁合同。 审查要点：材料缺失怎么办？ 例如，缺少婚姻证明；缺少租赁合同等。2、)生产经营性资料 主要包括：账本、银行流水、进货单、销货单、库存单、应收款、订单、货运单、雇员工资记录、水电费单据。 审查要点：根据客户的经营特点，分析是否应存在这些资料。批发贸易类、工程承包类、家装建材类、生产加工类等银行转帐方式结算的银行流水 注意：银行流水的“断档”问题对于长期雇员的贸易类、服务类，具备一定规模的生产加工类客户账本 注意：小额贷款客户的账本特点其他应至少具备进、销货单据，货运单、订单、合同等某一类可以辅助验证其生产经营情况的材料经营性资料的审核注意事项无需提供客户整册或整套的生产经营性资料，但应要求抽样提供具有代表性的1至2页材料；复印件或影像资料皆可，但须内容清楚；若信贷员在调查报告中称根据客户某项材料计算得出其销售额，则必须要求抽样提供该项资料。若信贷员表示客户不愿意提供的，应注意与客户进行电话核实。若电话核实中，客户表示并无上述相关材料的，应予以否决。3.）相关业务单式完整性审核主要包括：申请表、信用评级表、贷前准备表、征信报告及补充相关说明、调查报告。审查要点：各类签字； 征信报告问题基本业务单式中申请人、申请人配偶、保证人签字，受理岗和小额贷款营业部主任的签字；主副调的签字；征信报告问题：禁入类客户的非本人过错证明材料如何处理？4、)影像资料审核 (1)信贷员（主调、辅调）分别与客户在调查现场的合影；(2)客户的生产经营场所； 存货（包括主要生产原材料、产成品或商品）、机器设备； 对于从事种植业的农户，应拍摄田地，农资等；对于从事养殖业的农户，则应拍摄牲畜，饲料等； 客户及其雇员工作的场景；(3)客户的家庭住所;(4)保证人影像资料； 对于保证人为商户或者农户的，现场调查时的家庭、经营资料。审查要点：是否与客户调查报告所示的基本情况相符拍摄日期是否存在不符合逻辑之处是否有似曾相识感（3） 关键资料真实性审核快速辨别资料是否存在伪造痕迹的技巧： 资料与资料之间的关联性1.经营地址或店铺名称不符。 营业执照与租赁合同所示的经营地址不符；征信报告中所示的客户从事行业信息与其他材料明显不符；账本、进销货单据等生产经营类材料中所示的店铺名称与客户的不符。 2.签字不符租赁合同中的签字字迹与受理申请表或其他资料的签字字迹明显不符；租赁合同甲乙双方的签字明显为一人所签；受理申请表中小组三人的签字明显为一人所签。3、不符合该类资料的常见特征银行流水缺少“结息”项；纸张质感与其他银行流水明显不符；章戳或证明文件格式与平时不符。4.与实际经营情况明显矛盾拥有雇员的贸易类客户，账本字迹完全统一，且字体倾斜方向一致，鲜有涂改划痕等迹象；工程承包类客户，银行流水中鲜有大项支出与流入,或流入与支出过于频繁；账本、进销货单据等生产经营类材料所示的货物信息与客户经营的货物种类不符；协议合同中所示的交易时间与其他材料无法对应等（例如，工程款的结算、房租缴纳等大项资金流入或开支的发生时间与银行流水所示信息不符等）。5.与影像资料所示内容明显不符影像资料中反映的客户经营项目与调查报告中所示的明显不符；影像资料中客户的外貌与身份证复印件中的明显不符；通过影像资料，估算客户存货或原料价值与调查报告中所示明显不符。注意：若出现此类问题，信贷员很可能存在故意虚构的问题，若非偶然事件，应向上级主管报告暂停该信贷员业务并展开排查。（4） 贷款合规性审核1、主体资格合规性2、资信状况合规性 3、贷款担保合规性 4、贷款用途合规性借款主体资格合规性:1、借款人年龄、婚姻状况；2、借款人职业规定；公务员不贷经营性贷款，在职人员不贷下岗再就业贷款等。3、借款人经营实体性质和占股比例。贷款担保合规性1、担保人与借款人经济独立性；2、担保人人数；3、担保人资信状况；4、担保能力。（年净收入、工资水平、本地房产等）再就业小额担保贷款的四种担保方式贷款用途合规性1、用途是否投向禁止性行业、企业，是否有集中使用、还旧借新等问题。 如：用途为替父亲偿还贷款2、用途是否明确； 如：“资金周转、扩大规模、进货”描述不明确3、用途是否合理； 如：销售淡季前的囤货（五）电话审查、现场审查电话审查：对每笔贷款应通过电话就贷款申请和调查基本信息至少与借款人、保证人中的一人进行核实。现场审查：每月应抽查四笔在途业务进行现场审查，半年覆盖所有信贷员。电话审查要点：应具有针对性 ，对于前述存在疑点的问题，应向客户及相关人员进行电话核实；对于联保贷款，应重点询问各联保成员是如何认识的，认识时间等；优先回访保证人，询问其是否了解客户的基本情况； 对于每笔贷款，都应详细询问客户贷款用途，概要询问客户的生产经营项目，若其所述与调查报告内容严重不符或含糊不清，应予以否决 。审查要点：1、经营项目的真实性。 2、财务数据的准确性。 3、贷款用途的真实性。4、借款人、保证人还款意愿。 四、贷款审批工作要点注意：审查工作到位是开展审批工作的前提审批工作要点：一、贷不贷？二、贷多少？三、怎么贷？ 一、贷不贷？:把握“三真”、“一有”原则：“三真”：真人、真经营、真用途“一有”：有人品（一）客户身份真实性的判断观察影像资料，比对身份证复印件和联网核查结果比对不同资料的客户签名(二）经营真实性的判断重点关注影像资料，比对调查报告基本内容营业执照、租赁合同等材料核查是否存在伪造痕迹分析提供的经营资料是否符合客户行业特征电话或现场核实客户对于经营情况的了解（三）贷款用途真实性判断授信工作中的一项难点评估技巧：换位思考、追根问底、交叉检验（4） 分析人品还款意愿风险客户特征：（1）年龄26岁以下；（2）婚姻状况为未婚或离婚；（3）无自有住房；（4）经营年限不足两年；（5）担保人资质均较差，担保人资质较差是指，担保人年龄在26岁以下，或者未婚。（6）在我行存在逾期记录。非强制性要求，注意根据各地差异调整。二、贷多少？授信额度测算（一）额度测算的基本原则：授信额度不超过客户的还款能力与合理的资金需求，二者取其低； 授信后资产负债率不超过50%。 1.还款能力的测算方法（1）基于净收入的测算客户特征：除工程承包类、家装建材类、货运物流等现金流不稳定的行业，可采用下列方法测算授信额度。测算公式：授信额度=（月净收入70%月偿还其他借款）授信月数每月偿还其他借款=月按揭金额+一次性到期借款金额/贷款剩余期限仅采用净利润测算客户授信额度存在两大缺陷：一是对于利润率较低，但营业额较高，用营业额便可足额还款的客户，会导致授信过低。在实际运行中，信贷人员往往通过调高客户利润值解决该问题，使客户的财务信息失真。二是对于利润率高，但营业额较低或现金流不足的客户，会导致过度授信，从而引发贷款逾期问题。因此，在修订办法时，增加了使用基于营业收入、基于现金流的测算方法。（2）基于营业收入的测算 客户特征：对于采用等额本息还款方式的客户，可采用下列方法测算授信额度。测算公式：授信额度= 平均月营业收入*100%-贷款期限内到期的债务本金公式说明：根据我行积累数据分析得出，当客户贷款额度/月均营业收入100%时，坏客户特征非常明显；同时，若客户每月营业额不低于贷款额度，一旦贷后过程中发现客户违约，短期内收回贷款的可能性较高。备注：坏客户是指，在我行存在10天以上（不含10天）的小额贷款逾期记录。 客户特征：对于主要从事种植业的客户，可采用下列方法测算授信额度。测算公式：授信额度= （年营业收入/种植周期数)*80%-贷款期限内到期的债务本金。公式说明：对于主要从事普通种植的农户，利润是较低的，净利润不足以归还贷款本金，还款来源主要为其种植收入。假设农户将其全部种植收入作为还款来源，其净利润只需超过贷款利息，便可足额归还贷款。因此，结合我行贷款利息水平，设定系数为80%。（3）基于现金流的测算方法客户特征：对于工程承包类、家装建材类、货运物流等应收帐款结算不稳定的行业，必须采用以下方法测算销售额：测算公式：授信额度=贷款期间内现金流入*30%-贷款期限内到期的债务本金。公式说明：其中现金流入的测算应取自上述客户用于生意结算的银行流水（银行流水应至少达半年以上）；对于以现金为主要结算方式的客户，则根据客户的日记帐测算现金流入情况；对于无法提供银行流水及日记帐的，应予以否决。 2合理资金需求的测算方法基于贷款用途进行测算,即通过审核客户贷款用途测算其合理的资金需求。在评估客户的贷款用途是否合理时，重点把握两点：一是不支持客户过快的扩大规模，原则上客户计划扩大的规模不应超过其现有规模。二是注意评估客户启动项目的最低资金；对于新客户，贷款额度不宜超过“项目最低启动资金-客户自筹资金”。3、 怎么贷还款方式与贷款期限 还款方式与贷款期限1、除从事种养殖业的农户以外，凡正常经营的客户每月应会有一定现金流入，皆可采