财会部--U9应付管理手册.doc

恒耀中国标准三阶文件标准分级:U9应付管理手册标准名称:标准号:发行方式普通限制2010年03月10日订定日期:改版日期:2010年03月10日生效日期: 发布单位：财会部 恒耀中国企业-财会部文件管制中心U9应付管理手册版 次1类 号1. 目的：确保本公司之所有应付管理之ERP操作及时有效,作业方式规范，数据完整且准确。2. 范围：适用于应付模块账务处理管理操作。3. 组织权责：单位组织权 责使用单位财会部会计员【应付单】，【付款单】，【应付核销】，【汇兑损益】计算，【结账】操作执行权责主管核决，拟订与修订作业流程4. 作业流程：4.1. 【应付管理】操作流程： 4.1.1 ERP的进入第一步：进入Internet Explorer第二步：输入网址0(恒耀中国企业)第三步：进入U9服务器1或U9服务器2第四步：如图1所示步骤1：选取组织（厦门恒耀金属有限公司、厦门同恒金属有限公司等）步骤2：账号（输入自己的员工编号）第一页共十九页步骤3：密码（输入自己的密码）步骤4：登录修订日期恒耀中国企业 核 准 审 查 制 订修订日期订定日期10.03.10U9应付管理手册版 次1类 号图14.1.2. 基础档案:参照CBO-基础设置用户手册4.2.【应付管理】-国内应付常用单据的操作:4.2.1 【应付管理】-【应付单】账务处理 （1） 无来源单据应付单账务处理 适用范围：适用办公用品、固定资产等非ERP入库存货之应付账款情形。步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图2所示图2第二页共十九页U9应付管理手册版 次1类 号步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图3所示图3 步骤3：保存、提交、审核 步骤4：【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图4、5、6所示图4第三页共十九页U9应付管理手册版 次1类 号图5 图6 步骤5：找出对应凭证号，修改相关信息，如图7所示 图7第四页共十九页 U9应付管理手册版 次第四页共十二页1类 号 (2) 有来源单据应付单账务处理适用范围: 适用ERP入库存货之应付账款情形。 步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图8、9所示图8图9第五页共十九页步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图10所示U9应付管理手册版 次1类 号图10 步骤3：保存、立账 步骤4：【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图11、12、13所示图11第六页共十九页U9应付管理手册版 次1类 号图12 图13 步骤5：找出对应凭证号，修改相关信息，如图14所示 图14第七页共十九页 第三页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号4.2.2 【应付管理】-【付款单】账务处理 步骤1：填写【应付管理】-【付款】-【付款单】“基本”页签资料，如图15所示图15 步骤2：填写【应付管理】-【付款】-【付款单】“其他”页签资料，如图16所示图16第八页共十九页 备注：若是预付款，则增加步骤如图17所示第三页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号图17 步骤3：【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择付款单据，按需修改会计科目（系统RMB默认银行存款-集美农行，USD默认银行存款-美元结算户），生成凭证，记录对应凭证号。 步骤4：【总账】-【凭证】-【凭证维护】，查找对应凭证号，选择现金流量项目，保存即可，如图18所示图18第九页共十九页U9应付管理手册版 次1类 号4.2.3 【应付管理】-【应付处理】-【应付核销单】账务处理 步骤1: 【应付管理】-【应付处理】-【应付核销单】,点击新增菜单,筛选条件如图19所示图19 第十页共十九页 步骤2: 选择要核销的付款单与应付单,并保证其金额相等,单据类型一致,保存即可,如图19所示第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号4.3. 进口应付的操作4.3.1. 进口【应付管理】-【应付单】账务处理 （1） 进口无来源单据应付单账务处理（如：进口固定资产） 适用范围：适用进口固定资产等非ERP入库存货之应付账款情形。步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图20所示图20步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图21所示图21第十一页共十九页步骤3：保存、提交、审核第十一页共十一页第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号 步骤4：进口【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图22、23、24所示 图22图23图24第十二页共十九页生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7。第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号(2) 进口有来源单据应付单账务处理适用范围: 适用ERP入库进口存货之应付账款情形。 步骤1：填写进口【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图25、26所示图25图26第十三页共十九页步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，详见图21第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号步骤3：保存、立账步骤4：进口【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图27所示图27生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图74.3.2 进口关税账务处理(1) 适用范围: 适用ERP进口关税之应付单情形。 步骤1：填写进口关税【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图28、29所示图28第十四页共十九页第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号图29步骤2：保存、提交、审核(2) 进口关税发票匹配账务处理，步骤1：摊关税，如图30，图31，图32图30第十五页共十九页第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号图31图32第十六页共十九页第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号步骤2：结算，如图33，图34图33图34第十七页共十九页第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号步骤3：进口关税【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图35所示图35生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7。4.4 期末汇兑损益计算 步骤1：进入【应付管理】-【程序】-【汇兑损益】，点击新增，在期末汇兑损益计算对话筐中，核对记算日期，记账日期同计算日期，点击计算即可，如图36所示图36第十八页共十九页步骤2: 【应付管理】-【程序】-【转总账】,选择对应汇兑损益单,点击生成凭证即可。第六页共十七页U9应付管理手册版 次1类 号4.5. 结账前提: