四星级酒店财务经营分析.doc

2010年1月河畔酒店财务经营分析收入分析：1. 餐饮收入46.2万元,与去年同期相比减少3.86万元.，与上月相比增加9.8万元。餐饮一、餐饮收入分析1、 本月餐饮收入46.2万元，与去年同期相比减少3.86万元.l 菜品收入45.13万元,与去年同期相比减少1.43万元.l 酒水收入1.4万元,与去年同期相比减少1.55万元.l 其他收入-0.34元,与去年同期相比减少0.88元。l 酒水销售: 啤酒收入998元，占酒水收入的7.13%. 红酒收入2282元,占酒水收入的16.3%.白酒收入4660元,占酒水收入的33.29%.黄酒收入0元，饮料收入6058元,占酒水收入的43.28%.酒水收入占中餐收入的3.03%.二、餐饮客源分析l 本月婚宴收入28.61万元，去年同期收入16.15万元，与去年同期相比增加12.46万元l 会议收入12.97万元.，去年同期收入23.78万元，与去年同期相比减少10.81万元。l 零餐收入4.61万元，去年同期收入10.12万元，与去年同期相比减少5.51万元。l 三、餐饮成本分析中餐成本167309.84元.餐饮成本率36.22%,毛利率63.78%.与去年同期比毛利率上升12.58%l 菜品成本158482.57元,菜品毛利率64.61%.去年同期菜品毛利率52.25%。与去年同期比毛利率上升12.36%l 酒水成本8827.27元,酒水毛利率36.94%.去年同期酒水毛利率34.37%与去年同期比毛利率上升2.57%，l 其中啤酒毛利率54.53%，与去年同期比下降0.42%，红酒毛利率39.7%，与去年同期比上升1.25%，白酒毛利率30.95%，与去年同期比上升1.7%，饮料毛利率40.37%，与去年同期比上升0.41%.l 餐饮费用分析本月餐饮总的经营费用160695.64元,占餐饮收入34.79%.与上月相比增加11256.09元。1. 工资费用96481.45元，占餐饮收入的20.89%，与上月相比减少1408.45元.2. 职工福利费6506.2元，占餐饮收入的1.41%，与上月相比增加3436.3元，本月支付男员工半年房租费6300元，上月支付女员工宿舍09.10.15-2010.1.14号房租2850元。3. 物料消耗6298.79元，占餐饮收入的1.36%。与上月相比增加1720.31元.4. 低值易耗品4631.75元，占餐饮收入的1%，与上月相比减少4425.5元,本月餐饮部购买画、餐具等，后厨购买豆浆机，上月餐厅购买桌布，银色大套花等。5. 社保费2185.75元，占餐饮收入的0.47%，与上月相比增加753.266. 办公费457.51元，占餐饮收入的0.1%，与上月相比增加189.14元。7. 维护费0元， 上月支付早餐厅、接待中心地毯款13439元。8. 工作餐费10238元，占餐饮收入的2.22%。与上月相比增加1169.2元。9. 印刷费0元，10. 水费1752.69元。占餐饮收入的0.38%，与上月相比减少737.29元。11. 电费7197.6元，占餐饮收入的1.56%，与上月相比减少549.36元。12. 燃料费8627.84元，占餐饮收入的1.87%，与上月相比增加931.84元。13. 电话费346.06元。占餐饮收入的0.07%，与上月相比减少67.56元。14. 修理费9590.7元，占餐饮收入的2.08%，与上月相比减少1020.9元。本月支付花园餐厅不锈钢扣条、铁花护栏等费用4660元以及防腐木栏杆费3800元，餐饮接待中心制作钛金字300元，三楼包间磨砂玻璃4张450元:，上月支付花园餐厅防腐木费用6290元，15. 免单10元，与上月相比减少70元。16. 奖金4261元。占餐饮收入的0.92元，上月无。17. 消费券1711元，占餐饮收入的0.37%.18. 其他费用399.3元利润分析u 餐饮部利润:餐饮部经营收入46.19万元,餐饮成本16.73万元,餐饮费用16.07万元,实现经营利润13.39万元,上月经营利润7.79万元.与上月