项目会计操作手册.doc

项目会计管理用户操作手册作者:财务组创建时间:更新时间: 年 月 日控制号: 版本:确认:财务组组长 文档控制变更记录6日期作者版本变更描述审核记录日期姓名（本人签署）审核意见分发记录编号姓名位置/岗位目录文档控制2总体介绍5目的5适用范围5主要内容5文档依据51.项目创建与维护61.1概念介绍61.2查找项目模板61.2.1查找项目模板61.2.2建立新项目62. 项目预算输入82.1概念介绍。82.2预算输入82.2.1预算输入82.2审核预算92.2.1审核预算92.4重新修改预算92.4.1修改预算93. 项目成本归集103.1概念介绍103.2应付模块项目费用归集与查询103.2.1归集费用103.2.2查询归集的费用103.3杂项成本归集113.3.1归集杂项成本113.3.2查看杂项支出的借方科目113.3.3产生杂项支出的贷方科目并传送到总帐123.3.4查看杂项支出的贷方科目123.3.5冲销杂项支出123.3项目物资消耗成本归集与查询133.3.1归集项目物料消耗成本133.3.1查询项目物料消耗成本134. 项目状态及预算执行情况查询144.1概念介绍144.2项目成本更新144.2.1项目成本更新144.2.2查询项目成本146. 项目期间关闭166.1查找要关闭的项目166.1.1查找要关闭的项目166.2关闭项目期间166.2.1关闭项目期间166.2.1关闭GL期间16已结问题17未决问题17已结问题17总体介绍目的用户通过使用该手册能够完成项目会计的业务工作。手册中各用户功能可根据实际需用进行配置适用范围本手册主要适用于在ORCLE的项目会计模块中进行的有关项目会计业务。主要内容本手册主要包括以下内容：l 项目创建于维护l 项目预算输入l 项目成本归集l 项目状态及预算执行情况查询l 项目期间关闭文档依据编制本手册的主要依据：1.项目创建与维护1.1概念介绍各单位管理部门根据集团批准下达的项目计划或厂级批准下达的厂控项目在ORCLE的项目会计系统中建立和维护新的项目。维护的主要内容包括：项目任务、资产定义、项目分类等信息。步骤编号操作岗位操作内容操作路径业务情形描述1查找项目模板项目管理/项目查找不同类型项目的项目模板。2建立新项目项目管理/项目根据模板建立新项目,并进行必要的调整维护。1.2查找项目模板1.2.1查找项目模板操作路径：项目会计超级用户/项目操作步骤：1. 双击项目。2. 在查找项目界面输入查询条件，查找项目模板。3. 在项目，模板汇总界面，找到需要的模板，点击复制至用于建立新的项目。1.2.2建立新项目前提条件：已找到要建立项目的模板操作步骤：1. 在项目快速录入界面必需的输入项目编号，项目名，项目经理。: 17 页，共 17 页项目名：输入项目的名称。项目经理：输入该项目的经理。组织：2. 点击确定。在项目，模板汇总界面选择刚刚建好的项目，点击打开。3. 在项目，模板界面，点击更改状态。将项目的状态由项目准备更改为项目施工，才能进行预算输入、成本归集及资本化等业务操作。点击确定，则项目的建立完成。2. 项目预算输入2.1概念介绍。步骤编号操作岗位操作内容操作路径业务情形描述1查找要输入预算的项目项目管理超级用户/预算查找要输入预算的项目。2输入项目预算项目管理超级用户/预算根据项目概算及建立的项目WBS 结构，在系统中输入预算。3批准项目预算项目管理超级用户/预算批准确认输入的项目概算。2.2预算输入2.2.1预算输入操作路径：项目会计超级用户/预算前提条件：定义了项目操作步骤：1. 双击预算。2. 进入到预算录入界面，输入相关字段，点击详细资料。其中：项目编号：输入要录入预算的项目编号；预算类型选择项目执行预算；版本名：输入预算版本，可以从1.0开始编；录入方法：系统缺省，不同类型项目的预算录入方法可能不同。如果预算的编制不是按月编制，则需要选择不同的预算输入方法输入预算。系统提供以下几种预算输入方法。项目顶层任务底层任务月份日期范围无时间3. 在任务预算界面，将光标放在任务编号上，点击预算行。4. 在预算行界面分配各个任务在各月的项目预算，金额类型选择直接成本，并且可以在预算期间中指定录入预算的期间。点击工具栏上的保存按钮。其他任务的预算录入方式据此类推。2.2审核预算2.2.1审核预算操作路径：项目会计超级用户/预算前提条件：录入了项目预算操作步骤：1. 双击预算。2. 进入到预算录入界面，输入要审核的项目编码和预算类型，点击提交。3. 点击核准按钮。系统会自动将刚刚录入的预算作为当前预算。此时可以重新修改预算，产生另一版本的预算。2.4重新修改预算2.4.1修改预算操作路径：项目会计超级用户/预算前提条件：录入了项目预算，并已提交核准。操作步骤：1. 双击预算。2. 进入到预算录入界面，输入需要修改并已审核的项目编码和预算类型，点击详细资料重新修改项目预算。3. 在任务预算界面，将光标放在需要修改预算的任务上，点击预算行。4. 在预算行界面，修改预算值，然后点击工具栏上的保存按钮。5. 提交和审核后预算界面的拟定行和当前行的直接成本就变成重新修改后的预算。3. 项目成本归集3.1概念介绍项目管理系统中项目成本主要来源于三个地方：1、通过应付模块输入的各种项目费用；2、项目模块手工录入的杂项费用；3、通过EAM模块和PO&INV传送到项目的物资消耗成本。3.2应付模块项目费用归集与查询3.2.1归集费用操作路径：项目会计超级用户/查看/请求前提条件：应付模块的项目费用的发票已入账。操作步骤：1. 提交请求链接供应商成本，选择相应的参数。2. 在参数选好后，点击提交按钮。3. 系统会自动触发一个请求，待该请求运行完成后，将光标放在AUD：供应商成本接口审核，点击查看输出。在这里系统会列出传送供应商成本到项目成功的记录。3.2.2查询归集的费用操作路径：项目会计超级用户/支出/支出查询/项目操作步骤：1. 双击项目2. 在查找项目支出界面，输入要查找的项目的编码。点击查找。3. 在项目支出项能看到从应付模块链接过来的成本。4. 点击项目详细信息，选择AP发票，点击确定 可以从项目追溯到应付模块的发票工作台，点击发票工作台，查看该支出的发票信息。点击供应商，查看该支出的供应商信息。5. 点击项目详细信息，选择成本分配行，点击确定。可以查看该支出的会计信息。3.3杂项成本归集3.3.1归集杂项成本操作路径：项目会计超级用户/支出/事先审批的批/输入操作步骤：1. 双击输入。2. 在支出批界面，输入相关字段，点击支出。其中：批：输入人员的名字字母+年月日+流水号；终止日期：系统会自动默认为输出日期的所属的周末；分类：选择杂项事务处理；3. 进入到支出界面，输入相关字段，点击保存。其中：组织：选择项目所属的组织（支出组织）；支出终止日期：系统自动默在支出批中输入的终止日期，可以修改，但是该日期必须早于在技改转资时定义的资产截止日，否则系统转资无法成功。支出项日期：同支出终止日期一样。项目编号：选择杂项成本归集的项目编号；任务编号：成本录入的任务；支出类型：选择杂项支出的支出类型；数量：金额；备注：摘要4. 退回到支出批界面，点击提交。5. 点击发放。6. 点击工具栏下的查看/请求，在提交请求界面提交请求：PRC：分配使用成本和杂项成本。点击提交。其中：在参数界面输入支出批，项目编号和截止日期等，点击确定。3.3.2查看杂项支出的借方科目操作路径：项目会计超级用户/支出/支出查询/项目操作步骤：1. 双击项目2. 在查找项目支出界面，输入要查找的项目的编码。点击查找。3. 在项目支出项能看到所有和该项目相关的成本，将光标放在杂项支出上，点击项目详细信息。4. 点击项目详细信息，选择成本分配行，点击确定。可以查看该支出的借方科目的会计信息是否正确。将光标放在默认账户和说明的借项，用CTRL+L可以查看该账户的会计科目弹性域；3.3.3产生杂项支出的贷方科目并传送到总帐操作路径：项目会计超级用户/查看/请求1. 提交请求：PRC:生成成本会计事件其中：参数中输入完成GL日期。2. 待第一个请求运行完毕，重新提交请求：PRC：创建会计科目其中：在参数界面输入如下参数。3.3.4查看杂项支出的贷方科目操作路径：项目会计超级用户/支出/支出查询/项目操作步骤：1. 双击项目2. 在查找项目支出界面，输入要查找的项目的编码。点击查找。3. 在项目支出项能看到所有和该项目相关的成本，将光标放在杂项支出上，点击项目详细信息。4. 点击项目详细信息，选择成本分配行，点击确定。可以查看该支出的贷方科目的会计信息是否正确。将光标放在默认账户和说明的贷项，用CTRL+L可以查看该账户的会计科目弹性域；3.3.5冲销杂项支出操作路径：项目会计超级用户/支出/事先审批的批/复核操作步骤：1. 双击输入。2. 在支出批界面，点击工具栏上的查找按钮。3. 在查找支出批界面，设定要冲销的支出批名称，终止日期，事务处理来源等等，他们之间是并且关系。点击查找。4. 将光标放在要冲销的支出批上，点击打开。5. 进入到支出批界面，点击冲销按钮。6. 在弹出的冲销支出批界面，输入冲销的批名：冲销+要冲销的支出批名，点击确定7. 进入到支出界面，可以看到原始的数量已被冲销掉。8. 退回到支出批界面，点击提交。9. 点击发放。10. 点击工具栏下的查看/请求，在提交请求界面提交请求：PRC：分配使用成本和杂项成本。点击提交。其中：在参数界面输入支出批，项目编号和截止日期等，点击确定。11. 提交请求：PRC:生成成本会计事件其中：参数中输入完成GL日期。12. 待第一个请求运行完毕，重新提交请求：PRC：创建会计科目其中：在参数界面输入如下参数。13. 查看冲销的支出批的会计信息。（详见3.3.4查看杂项支出的贷方科目）3.3项目物资消耗成本归集与查询3.3.1归集项目物料消耗成本操作路径：项目会计超级用户/事务处理导入/导入事务处理1. 在提交请求界面，选好参数后，点击提交。其中：在参数界面中的事务处理来源中选择项目物资消耗成本的来源：“Inventory”工单提交请求“Inventory Misc”物资提交请求 并且只有在EXIST下有*才代表有数据需要导入。2. 待请求运行完毕，将光标放在PRC：事务处理导入上，点击查看输出。3. 系统会列出所有的导入例外信息，即没有导入的信息。3.3.1查询项目物料消耗成本操作路径：项目会计超级用户/支出/支出查询/项目详见3.2.2查询归集的费用。4. 项目状态及预算执行情况查询4.1概念介绍项目管理人员希望知道项目预算的执行情况，可以通过ORACLE的项目会计模块中的项目状态查询进行查询。具体分以下两个步骤：1、项目成本更新2、项目状态查询；4.2项目成本更新4.2.1项目成本更新操作路径：项目会计超级用户/查看/请求1. 提交请求：PRC：更新项目汇总额，点击提交。其中：参数界面为：输入起始和终止的项目编号，其余选项采用系统默认值。4.2.2查询项目成本操作路径：项目会计超级用户/项目状态查询/项目状态查询前提条件：PRC：更新项目汇总额的请求运行完毕。操作步骤：1. 双击项目状态查询；2. 在查找项目状态界面，选择项目编号，点击查找。3. 进入到项目状态界面，点击工具下的成本预算类型。选择项目批准预算，点击确定。系统会自动列出该项目的执行预算。上图相关字段的解释：Project：项目编号Project Name:项目名Ove Bgt:间接成本预算ITD-Rev Bgt：项目或开始至今的收入预算ITD-Act Rev：项目或开始至今的实际收入ITD-Cst Bgt：项目或开始至今的成本预算ITD-Act Cost：项目或开始至今的实际成本Commit Amt：承付额PTD-Act Cost：期初至今的实际成本Tot-Rev Bgt：合计收入预算Tot-Cst Bgt：合计成本预算Tot-Orig Cs：合计原始成本Fin%Cmplt：完成百分比承付款：可以查看该项已产生的采购订单、应付发票，但尚未更新项目实际成本。项目：可以查看该项目的基本信息（包括项目类别，主要人员等）。资源状态：不适用。任务状态：可以查看该项目各子任务的预算执行情况。6. 项目期间关闭6.1查找要关闭的项目6.1.1查找要关闭的项目操作路径：项目会计超级用户/项目/项目前提条件：需要关闭的项目已资本化，不需要再归集任何费用。操作步骤：1. 双击项目。2. 在查找项目界面，输入要关闭的项目的编码，点击查找。3. 在项目，模板汇总界面，将光标放在要关闭的项目名称上，点击打开。4. 在项目，模板界