ISS_中海运ERP系统_需求调研报告_财务公司_风险控制V2.4(签字版).docx

中海集团财务有限责任公司 财务公司机构风控合规调研报告文档作者：中海运项目组创建日期：2020-01-30确认日期：当前版本：2.3拷贝数量：文件变更纪录版本编号变化状态简要说明变更人变更日期1.0A创建文档中海运项目组2015-04-081.1M修改中海运项目组2015-04-121.2A根据调研调整中海运项目组2015-04-131.3A根据调研调整中海运项目组2015-04-171.4A根据调研调整中海运项目组2015-04-181.5A根据调研调整中海运项目组2015-04-181.6M根据调研调整中海运项目组2015-04-201.7A根据调研调整中海运项目组2015-04-291.8M根据调研调整中海运项目组2015-07-011.9A根据调研调整中海运项目组2015-7-272.0A根据调研调整中海运项目组2015-7-292.1M根据调研调整中海运项目组2015-8-102.2M根据讨论会结果调整中海运项目组2015-8-182.3M根据讨论会结果调整中海运项目组2015-8-19*变化状态：A增加，M修改，D删除1 概述1.1 目的1.2范围本次需求调研报告范围包括ERP系统中财务公司系统平台。依据财务公司现有业务流程、管理模式、业务范围等，结合ERP系统功能，说明现有业务现状及期望和未来业务需求，给出相应改进建议，出具需求文档。1.3读者对象相关用户、项目指导监督及管理人员、项目实施人员、开发人员、测试人员、质量管理人员。1.4术语定义1.5编写说明基于中海集团财务有限责任公司ERP系统实际业务需求，中海运项目对中海集团财务有限责任公司ERP系统相关的各种业务进行了详细调研，出具本文档，详细分析描述中海集团财务有限责任公司ERP系统的业务需求。1.6图例：业务流程操作开始标识：业务流程操作结束标识：不需要判断的业务操作描述标识：业务单据或电子指令标识：业务流程中需要判断的操作标识:业务流程的方向标识1.7名词解释财务公司：中海集团财务有限责任公司；资管部：中海集团资金管理部；总账户：指财务公司或集团资管部在银行开立的归集总户；内部账户：指成员单位在财务公司或资管部机构下开立的账户，包括内部活期账户、定期账户等；银行回单：指在银行业务办理完毕后，银行出具的记账凭证；开户行：指财务公司的合作银行；1.8参考文档无2.业务现状及需求描述2.1风险合规希望系统分为风险管理、法务合规、风控检查项清单三个方面。风险管理模块下设投贷审会、风险自评、风险提示、压力测试板块。法务合规模块下设合同管理、合规自评、合规指标、制度法规。2.1.1风险管理主要分为投贷审会、风险自评、风险提示、压力测试四个方面。1) 投贷审会目前，财务公司在TMS里只能进行信贷合同审核操作，投审会、贷审会、企业评级、企业授信、财务公司保函则在线下进行，信贷、投资业务由金融部根据客户或业务需要在OA发起申请，经OA流转审批通过后，再通过TMS发起合同审批流程；风控部对申请和合同会在OA、TMS进行线上审批；业务发起时评级、授信、贷审会（投审会）召开的投票，都是在线下进行完成，希望ERP能实现对贷审会投票的线上操作，在投票操作时能在系统上查看该业务的相关合同资料，对投票的表决结果后期可在系统上查询，同时对信贷、投资业务的相关合同等资料能上传ERP，实现系统对合同及附加资料的归档管理，归档管理后可由各自负责的部门进行查询和后续管理（现在信贷、投资的合同是由风控部管理、其他类的合同由各自部门管理）；对贷后、投后能在线进行管理（如五级分类的管控）、将来对外汇衍生品能在ERP系统进行审批，外汇衍生品操作发生时，需要录入、复核两岗完成后才能进行，如果复核岗不在则应转移权限至风控部审核；希望在ERP系统建立财务制度管理功能，实现将财务公司制度放到ERP中，供进行查询和文档里内容搜索。在对四家上市公司的交易实现监控，监控的内容包括：结售汇峰值限额监控、对存款、贷款余额的监控（预警）和查询；另外对合规指标的预警，如信贷到期、投资到期、客户评级到期等指标到期前的预警提示。2) 风险自评目前，主要是公司风险管理进行自我评估，根据定性、定量指标形成年度风险管理自我评估报告。按七大风险分类,每类风险包含整体风险评估、单项风险评估、风险评估摘要三个方面,重点是对定量的指标能实现实时取数测算。3) 风险提示希望系统实现由风控法务部编写相关风险提示并对公司内部成员进行推送。4) 压力测试系统设为预留模块,可先设置较为初级的压力测试模型。2.1.2法务合规主要分为合同管理、合规自评、合规指标、制度法规四个方面。1) 合同管理将公司目前通过oa进行审批的业务合同，含信贷、投资、同业、账户挂接、协定存款等协议的审批环节设置在相应的业务审批环节之后，并与之后的业务里程设置强关联，只有合同审批流程通过，方可执行下一步流程。2) 合规自评目前，主要是公司合规管理进行自我评估，根据定性、定量指标形成年度合规管理自我评估报告。包含内在合规风险水平、合规风险管理水平、合规风险发展趋势、下一期合规风险管理计划四个方面。3) 合规指标希望系统实现对基本合规指标的监测及关联交易的监测。能实现通过1104或久期数字直接导入测算，并重点对流动性指标及投资比例能实现实时监测。4) 制度法规希望系统可维护已提的规章制度和法律法规库并能按照需求实现建库管理和搜索。2.1.3风控检查项清单3. 业务分析3.1. 风控合规3.1.1风险管理3.1.1.1投贷审会3.1.1.1.1投审会1、金融业务部内部审批流程完成后（部门负责人审核），向风控法务部提交投审会议案及附件材料（含投资业务申请、季度五级分类、投资计划及策略等），申请召开投审会。2、风控法务部对投审会议案进行审核（部门负责人审核），对不符合投审会要求的议案可以要求金融业务部修改或补充。3、风控法务部向投审委各委员发出通知，组织召开投审会。（投审会成员具体要有授权过程，防止个别人员不在情况）4、各委员针对投审会议案进行投票，并由投审委主任签发决议，如果不需要表决的议案，各委员知会确认即可。5、会议结束后给风控部留会议纪要模块，会议决议、纪要等发各委员及投资业务分管领导、并报公司总经理审批，总经理可批准或否决决议。6、对投审会决议的投资项目，金融部对金额、期限等在决议范围内需进行修改的，应提交相应说明发风控法务部，由风控法务部将说明发各委员，由各委员进行确认，流程并发至分管领导和总经理。8、涉及到投审委的相关文档均实现电子化管理及归档。系统实现方案：l 投审会议题填写和通知：在线填写投审会议题等信息，包括相关文档链接（文档附件来源于公司制度管理模块），并选择相关投审会参与人员（人员信息来源于用户管理），保存确定后可以点击通知按钮，系统可以进行线上通知，以及邮件通知（通知后议题不得修改，在通知前可以反复修改保存）；相关投审会人员可以在线收到信息后，打开查看议题和相关文档；l 投票前议题变更：在线上投票决议前，如议题内容发生变更，可以在补充项目中进行维护补充和变更信息；可以在发起投票前修改“补充”项，用于填写一体的补充内容；l 在线投票决议：风控部在投审会议题界面，根据维护的投审会参与人员，点击“开始投票”功能，发起在线投票(发起投票后，投审会议题等相关信息不得再修改)，参与人员进行在线投票决议（选项：同意、复议、否决）；l 决议结果上传审核：投审会决议结果文档上传附件后，由总经理审核，审核完成后，可以发布结果信息；l 投审会变更：投审会决议否决或者有大型调整，可以关闭该投审会议题，重新发起新的议题。l 多议题处理：每次投审会，可以录入多个议题，并且每个议题都有各自单独的补充项和附件管理，并且对各议题单独投票决议，也可以在投票发起前设置对哪些议题进行投票。涉及单据：表决票、风控意见、决议书、授权委托书、投审会通知、投资议案；3.1.1.1.2贷审会1、金融业务部内部审批流程完成后（部门负责人审核），向风控法务部提交贷审会议案及附件材料（含评级授信、季度五级分类、项目贷款等），申请召开贷审会。2、风控法务部对贷审会议案进行审核（部门负责人审核），对不符合贷审会要求的议案可以要求金融业务部修改或补充。3、风控法务部向贷审委各委员发出通知，组织召开贷审会。4、各委员针对贷审会议案进行投票，并由贷审委主任签发决议，如果不需要表决的议案，各委员知会确认即可。5、会议结束后给风控部留会议纪要模块，会议决议、纪要等发各委员及信贷业务分管领导、并报公司总经理审批，总经理可批准或否决决议。6、对贷审会决议的项目，金融部对金额、期限等在决议范围内需进行修改的，应提交相应说明发风控法务部，由风控法务部将说明发各委员，由各委员进行确认，流程并发至分管领导和总经理。7、涉及到贷审委的相关文档均实现电子化管理及归档。贷审会系统方案同投审会实现方案：l 在线填写议题，录入文档附件链接，选择贷审会参与人员，进行在线通知和邮件通知；在通知前，可以反复修改议题等信息，一旦通知后，不能修改议题； l 投票前议题可以变更，在补充项目中进行维护补充和变更信息，投票一旦发起后，议题“补充”项也不得修改；l 在线投票决议，可以对多议题进行投票；l 决议结果上传审核：投审会决议结果文档上传附件后，由总经理审核，审核完成后，可以发布结果信息；l 贷审会变更：否决或大型变更，关闭该议题，重新发起议题；l 多议题：每次贷审会，可以录入多个议题，并且每个议题都有各自单独的补充项和附件管理，并且对各议题单独投票决议，也可以在投票发起前设置对哪些议题进行投票。涉及单据：表决票、风控意见、决议书、授权委托书、投审会通知、信贷议案；3.1.1.2风险自评3.1.1.2.1整体风险评估1) 整体风险评估由风控法务部维护。1 公司主要风险2 风险管理有限性3 董事会和高级管理层的管理质量和审慎程度4 关注问题（航运形势、货币政策、自贸区金融改革、全球资金管理、ERP系统建设、财协评级、新业务资质申请等）。输出：评估“总体风险水平”（定性）2) 整体风险发展趋势由风控法务部维护。1 经济发展情况2 市场环境（2015年上半年经济形势、航运市场分板块市场表现、集团上半年经营状况）3 经营策略和计划4 兼并、收购计划和机会5 法律和监管变化。输出：评估“风险方向”（定性）3.1.1.2.2单项风险评估1) 信用风险信用风险是指因借款人或交易对手可能无法履行责任而使公司遭受损失的风险。信用风险是公司面临的最主要风险，主要集中在信贷、投资和同业业务。公司内在信用风险水平低、信用风险管理能力强、信用风险发展趋势上升。n 输出：依据以下两点评估“内在风险水平”（定性）1 信贷组合：由（定量指标可否通过系统直接取数计算）此处是定性指标金融业务部维护。产品类型维护公司产品类型情况1、 信贷余额和增长2014年末与2013年末公司信贷资产余额对比图：单位：万元2、 信贷评级分布截至2014年12月31日，公司信贷业务五级分类如下：评 级正常关注次级可疑损失余额（万元）463,442.640000占 比100%0%0%0%0%3、 产品和行业多样性信贷产品分类信贷产品贷款贴现合计余额（万元）463,442.640463,442.64占 比100%0%100%2014年12月31日，公司信贷产品中贷款与贴现所占比例图示：自营贷款产品分类贷款产品流动资金贷款固定资产贷款贷款合计余额（万元）219,224.24244,218.40463,442.64占比47.30%52.70%100%2014年12月31日，公司自营贷款产品中，流动资金贷款、固定资产贷款所占比例图示：其中，固定资产贷款中采用银团贷款方式为60,029万元，占固定资产贷款总量的24.58%。此外，截至2014年12月31日，共发放委托贷款人民币1,697,084.2万元（含美元31,800万元）。信贷保障方式分类保障方式信用保证抵押质押余额（万元）306,42920,874.24136,139.40占比(%)66.12%4.50%29.38%02014年12月31日，公司信贷保障方式中，信用、保证、抵押、质押所占比例图示：行业余额（万元）占比交通运输业446,442.6496.33%房地产业15,0003.24%批发业2,0000.43%B.行业分类2014年12月31日，公司信贷产品投放行业所占比例图示：地区分类地区余额（万元）占比上海63,536 13.71%海南236,410.4 51.01%广东103,500 22.33%北京2,350 0.51%辽宁51,772 11.17%香港5,874.241.27%2014年12月31日，公司信贷产品投放地区所占比例图示：4、 借款人组成借款人行业组成行 业家数占比交通运输业1184.62%房地产业17.69%批发业17.69%2014年12月31日，借款人行业组成图示：公司借款人所属行业均为集团主业，借款人行业分布所致的信用风险可控。借款人地区组成地区家数占比上海538.46%海南17.69%广东323.08%北京17.69%香港17.69%辽宁215.39%2014年12月31日，借款人所处地区图示：注册资本（亿元）0.10.10.50.51155家数22144占比15.38%15.38%7.7%30.77%30.77%公司借款人所在地区均为国内沿海发达地区，市场环境良好，借款人地区分布所致的信用风险可控。借款人规模组成（按注册资本分类）：2014年12月31日，借款人规模（按注册资本）组成图示： 单位：亿元借款人规模组成（按人行统计口径分类）：大型企业中小型企业金额（万元）414,001.449,441.24占比89%11%2014年12月31日，公司信贷资金投放大、中小型企业比例图示：5、 自营贷款期限分布期 限短期中长期余额（万元）235,500227,942.64占 比50.82%49.18%2014年12月31日，公司自营贷款分布图示：6、 大额风险集中度维护大额资金风险业务信息7、 拨备充足性评估拨备充足性是否满足8、 担保覆盖率维护各项业务担保覆盖率情况9、 同业比较维护同业间信用风险情况比较10、 对主要信贷产品的描述。维护公司主要信贷产品情况2 非信贷业务：前半部分由计划财务部维护，后半部分由金融业务部维护。1、 非信贷业务的资产余额和复杂性（计划财务部）维护非信贷业务资产余额及结构情况2、 银行同业业务（计划财务部）维护公司银行同业业务情况3、 证券投资、交易和承销（金融业务部）维护公司证券投资、交易和承销情况投资年化收益率2013年度2014年度月均规模14,630.0057,123.00平均年化收益率6.47%11.82%投资收益946.006,750.00图：中海财务2014年度投资持仓品种规模结构产品分类账面余额日均余额投资收益权重（%）收益率（%）流动性管理类货币型基金150,000,000.0061,205,479.453,097,013.144.59%5.06%理财型基金30,000,000.002,219,178.08113,626.200.17%5.12%流动性管理类品种小计180,000,000.0063,424,657.533,210,639.344.76%5.06%固定收益类(标准化产品）债券型基金50,000,00029,205,479.454,882,494.867.23%16.72%债券型专户-小计50,000,00029,205,479.454,882,494.867.23%16.72%固定收益类（非标准化产品）信托计划92,000,000226,295,890.4120,289,663.7030.06%8.97%小计92,000,000226,295,890.4120,289,663.7030.06%8.97%固定收益类品种小计142,000,000255,501,369.8625,172,158.5637.29%9.85%权益类新股IPO产品300,000,000244,246,575.3438,623,279.7757.22%15.81%量化对冲及股票型基金20,000,0008,054,794.52494,058.710.73%6.13%权益类品种小计320,000,000252,301,369.8639,117,338.4857.95%15.50%总 计642,000,000571,227,397.2667,500,136.38100.00%11.82%4、 信用支持（金融业务部）维护公司信用支持情况5、 资本市场工具和衍生交易工具（金额业务部）维护公司使用资本市场工具和衍生交易工具情况n 输出：依据以下四点评估“风险管理水平”（定性）3 董事会和高级管理层的监控：由风控法务部维护。1、 董事会和高级管理层对本公司各类业务的内在风险识别和了解程度2、 董事会和高级管理层根据风险偏好制定和审批相关风险的政策和程序，实施风险管理的情况3、 董事会和高管层对各类风险的计量方法的了解掌握程度，对新业务有关风险的评估和审批情况4、 董事会和高管层对各类风险管理资源配备的充分性4 政策、程序和限额结构的有效性：由风控法务部维护1、 针对不同风险类别所制定的政策、程序和限额结构，这些政策、程序和限额结构是否得到了相关管理层的审查和批准2、 政策中对业务活动权责的规定情况3、 合规性监测程序的制定和实施情况，包括由公司内独立部门(如内审部门、合规部门)对所有政策、程序和限制所进行的合规性检查5 风险计量、监测和管理报告系统：由风控法务部维护1、 用于计量和监控各类风险的主要假定条件、数据来源和程序是否得当、是否有充分的分析和文档记录，是否具备持续检测其可靠性的系统2、 在各类风险识别、计量、监测和控制中所采用的量化方法、技术手段3、 各类风险管理的报告路线、频率和报告内容，向董事会及风险管理委员会、管理层及风险管理部门提供报告的及时性和完整性情况6 内部控制和审计：由风控法务部维护第1、2和6条,其余请监察审计部维护1、 内控机制与公司各类风险和内在风险水平的匹配情况（今年内控自评估工作）（风控法务部）2、 组织架构中是否有明确的权责划分来对政策、程序和限额的正确实施进行监控，主要监控手段（风控法务部）3、 财务、运营和监管报告是否可靠、准确、及时，有关例外事件的审批、文档记录及调查情况（监察审计部）4、 内审部门的独立性和资源配备的充分性（监察审计部）5、 内审或其他控制评估程序是否足以覆盖机构的所有运作，且做到独立和客观（监察审计部）6、 董事会和高级管理层对已识别的重大内控缺陷的关注程度，所采取的措施（风控法务部）7、 审计识别的主要缺陷和纠正情况，以及对整改纠正情况的后续监督（监察审计部）n 输出：由金融业务部、计划财务部、风控法务部共同评估“风险发展趋势”（定性）2) 市场风险市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使公司表内和表外业务发生损失的风险。公司面临的市场风险主要是指利率风险、汇率风险以及有价证券市场风险（股票一、二级市场除外）。n 输出：依据以下八点评估“内在风险水平”（定性）1 随着市场利率、汇率变动引起的盈利和资本波动：由计划财务部、金融业务部维护1、 数据定量分析：由请计划财务部、金融业务部维护维护市场风险相关数据分析情况2、 同业比较维护公司同业比较情况2 重新定价风险（repricing risk）：由计划财务部维护1、 资产、负债和表外项目的重定价格错配贷款期限结构期 限短期中长期余额（万元）235500.00227942.64占 比(%)50.8249.18存款期限结构期限活期定 期通知存款3个月6个月1年2年3年90.00余额（万元）586,457.0684,410.93108,219.9094,340.00131,028.00800.00占 比(%)58.33%8.40%10.76%9.38%13.03%0.08%其中：外汇存款期限结构 （单位：美元）期限活期定期通知存款3个月6个月1年2年3年余额（万）9,688.59-2,100.00-3 收益率曲线风险（yield curve risk）：由计划财务部维护1、 整体利率水平的变化（收益曲线的平行移动）2014年12月31日到期收益率曲线（050年）2、 有关利率水平的变化（收益曲线变陡、平坦、倒置、扭曲）维护公司利率水平变化情况4 基础收益率风险（basis risk）：由计划财务部维护1、 使用不同的参考利率对资产和负债进行定价5 期权性风险（optionality）：由计划财务部维护1、 配置卖出期权的资产（例如，贷款和预先付款的抵押）2、 配置卖出期权的负债（例如，提取活期和储蓄存款）6 净利差：由计划财务部维护维护公司净利差情况7 交易策略：由金融业务部、计划财务部维护投资方/品种投资余额权重日均投资余额权重平均年化收益率持有至到期投资92,000,000.0014.33%226,295,890.4139.62%8.97%可供出售金融资产370,000,000.0057.63%281,506,849.3249.28%15.63%交易性金融资产180,000,000.0028.04%63,424,657.5311.10%5.06%财务公司小计642,000,000.00100%571,227,397.26100%11.82%1、 自营交易与代客交易的比例（金融业务部、计划财务部维护）8 交易组合分析：由金融业务部、计划财务部维护1、 市场风险来源（例如，外汇，利率，商品和股票）（今年金融市场波动、央行降准降息情况等，利率、汇率、投资市场风险）维护公司市场风险来源2、 头寸规模，期限和复杂程度维护公司头寸规模，期限和复杂程度情况3、 价格风险的组成（例如，远期和期权风险）维护公司价格风险的组成情况4、 产品的价格敏感度和流动性维护公司产品的价格敏感度和流动性情况5、 交易收益的稳定性维护公司交易收益的稳定性情况6、 市场风险对应盈利和资本的发展趋势维护公司市场风险对应盈利和资本的发展趋势情况n 输出：依据以上下四点评估“风险管理水平”（引入内控项目建设成果内容）（定性）9 董事会和高级管理层的监控：由风控法务部维护1、 董事会和高级管理层对本公司各类业务的内在风险识别和了解程度2、 董事会和高级管理层根据风险偏好制定和审批相关风险的政策和程序，实施风险管理的情况3、 董事会和高管层对各类风险的计量方法的了解掌握程度，对新业务有关风险的评估和审批情况4、 董事会和高管层对各类风险管理资源配备的充分性10 政策、程序和限额结构的有效性：由风控法务部维护1、 针对不同风险类别所制定的政策、程序和限额结构，这些政策、程序和限额结构是否得到了相关管理层的审查和批准2、 政策中对业务活动权责的规定情况3、 合规性监测程序的制定和实施情况，包括由公司内独立部门(如内审部门、合规部门)对所有政策、程序和限制所进行的合规性检查11 风险计量、监测和管理报告系统：由风控法务部维护1、 用于计量和监控各类风险的主要假定条件、数据来源和程序是否得当、是否有充分的分析和文档记录，是否具备持续检测其可靠性的系统2、 在各类风险识别、计量、监测和控制中所采用的量化方法、技术手段3、 各类风险管理的报告路线、频率和报告内容，向董事会及风险管理委员会、管理层及风险管理部门提供报告的及时性和完整性情况12 内部控制和审计：由风控法务部维护第1、2和6条,其余请监察审计部维护1、 内控机制与公司各类风险和内在风险水平的匹配情况2、 组织架构中是否有明确的权责划分来对政策、程序和限额的正确实施进行监控，主要监控手段3、 财务、运营和监管报告是否可靠、准确、及时，有关例外事件的审批、文档记录及调查情况4、 内审部门的独立性和资源配备的充分性5、 内审或其他控制评估程序是否足以覆盖机构的所有运作，且做到独立和客观6、 董事会和高级管理层对已识别的重大内控缺陷的关注程度，所采取的措施7、 审计识别的主要缺陷和纠正情况，以及对整改纠正情况的后续监督n 输出：由金融业务部、计划财务部、风控法务部维护风险发展趋势（利率、汇率、投资等）3) 流动性风险流动性风险是指无法以合理的成本和有效的方式为公司当前应履行的义务和将进行的业务活动提供资金的可能性。n 输出：依据以下四点评估“内在风险水平”（定性）1 流动性状况：取压力测试中流动比率测算结果1、 流动比率、到期日错配、存贷比率的水平和趋势2014年人民币美元本外币1月33.55%85.67%38.50%2月35.07%96.01%39.75%3月24.61%53.52%28.49%4月31.28%87.23%37.96%5月25.12%81.99%32.66%6月25.56%87.96%38.99%7月38.75%79.53%44.38%8月20.86%75.13%28.72%9月55.00%84.76%62.07%10月49.41%79.56%54.18%11月47.61%79.70%51.51%12月61.78%92.85%64.92%公司资产和负债的到期日错配情况的水平和趋势如下：（单位：万元）剩 余 期 限到期期限缺口次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上-466,714.77-65,323.95 281,279.8839,117.33107,404.19 97,400.26 2014年1月-12月公司存贷比变化图如下：2014年1月2月3月4月5月6月存贷比59.70%63.21%67.19%62.07%62.21%59.72%2014年7月8月9月10月11月12月存贷比56.96%63.21%54.64%53.90%53.91%46.10%2、 集团内部负债维护集团内部负债情况3、 同业比较维护公司同业比较情况2 资金来源：由计划财务部、金融业务部维护1、 资金成本截至2014年12月31日，公司客户存款（人民币）结构及利率水平如下：存 款 类 别余额（万元）占比（%）利率活期存款一般存款84,241.079.03%0.42%协定存款442,931.5047.46%1.38%小计527,172.5756.49% -定期存款通知存款84,410.939.05%1.62%3个月95,370.0010.22%2.82%6个月94,340.0010.11%3.06%1年131,028.0014.04%3.30%2年 8000.09%4.02%3年900.01%4.80%小计406,038.9343.51%-合 计933,211.50100.00%1.904%2、 资金来源规模的稳定性维护公司资金来源规模稳定性情况3、 资金来源的多样性维护公司资金来源多样性情况4、 进入资本市场、货币市场或其他现金来源的可能性维护公司进入资本市场、货币市场或其他现金来源可能性情况3 资产流动性：由计划财务部、金融业务部维护1、 人流动资产的数额和质量维护公司人流动资产的数额和质量情况2、 流动资产二级市场的容量和广泛性维护公司流动资产二级市场的容量和广泛性情况3、 抵押品证券化维护公司抵押品证券化4 其他因素：由计划财务部、风控法务部1、 母公司的支持力度（集团经济效益、发债、超短融等内容）维护母公司的支持力度情况2、 公司的信用评级（联合资信评估相关内容）维护公司信用评级情况n 输出：依据以上下四点评估“风险管理水平”（定性）5 董事会和高级管理层的监控：由风控法务部维护1、 董事会和高级管理层对本公司各类业务的内在风险识别和了解程度2、 董事会和高级管理层根据风险偏好制定和审批相关风险的政策和程序，实施风险管理的情况3、 董事会和高管层对各类风险的计量方法的了解掌握程度，对新业务有关风险的评估和审批情况4、 董事会和高管层对各类风险管理资源配备的充分性6 政策、程序和限额结构的有效性：由风控法务部维护1、 针对不同风险类别所制定的政策、程序和限额结构，这些政策、程序和限额结构是否得到了相关管理层的审查和批准2、 政策中对业务活动权责的规定情况3、 合规性监测程序的制定和实施情况，包括由公司内独立部门(如内审部门、合规部门)对所有政策、程序和限制所进行的合规性检查7 风险计量、监测和管理报告系统：由风控法务部维护1、 用于计量和监控各类风险的主要假定条件、数据来源和程序是否得当、是否有充分的分析和文档记录，是否具备持续检测其可靠性的系统2、 在各类风险识别、计量、监测和控制中所采用的量化方法、技术手段3、 各类风险管理的报告路线、频率和报告内容，向董事会及风险管理委员会、管理层及风险管理部门提供报告的及时性和完整性情况8 内部控制和审计：由风控法务部维护第1、2和6条,其余请监察审计部维护1、 内控机制与公司各类风险和内在风险水平的匹配情况2、 组织架构中是否有明确的权责划分来对政策、程序和限额的正确实施进行监控，主要监控手段3、 财务、运营和监管报告是否可靠、准确、及时，有关例外事件的审批、文档记录及调查情况4、 内审部门的独立性和资源配备的充分性5、 内审或其他控制评估程序是否足以覆盖机构的所有运作，且做到独立和客观6、 董事会和高级管理层对已识别的重大内控缺陷的关注程度，所采取的措施7、 审计识别的主要缺陷和纠正情况，以及对整改纠正情况的后续监督n 输出：由金融业务部、计划财务部、风控法务部维护风险发展趋势（定性）1、 吸收存款总量及稳定性公司1-12月吸收存款（本外币合计）变化图 单位：亿元4) 操作风险操作风险是指“由不足够的或失败的内部流程、人员和系统或外部事件造成直接或间接损失的风险”。n 输出：依据以下八点评估内在风险水平（定性）1 公司的发展和竞争能力：由综合管理部、金融业务部维护维护公司发展和竞争能力：绩效考核，新人带教，全员培训，支持鼓励提升学历或专业水平等。2 员工素质和流动性：由综合管理部维护维护员工素质和流动性3 自动化程度、人工核对以及人为干预的情况：由信息技术部、资金结算部维护维护自动化程度、人工核对及人为干预情况：ERP系统建设情况4 产品的规模和复杂程度、新产品的研发和市场营销：由金融业务部维护维护产品的规模和复杂程度、新产品的研发和市场营销5 操作失误及其损失：由资金结算部、金融业务部、计划财务部、创新发展部、风控法务部和监察审计部维护（新增内控自评估内容）维护操作失误及其损失6 内部或外部欺诈：由资金结算部、金融业务部、计划财务部、创新发展部、风控法务部和监察审计部维护维护内部或外部欺诈情况7 业务政策和会计控制中出现特例的数量、审批程序以及记录情况:由资金结算部、金融业务部、计划财务部、创新发展部、风控法务部和监察审计部维护维护业务政策和会计控制中出现特例的数量、审批程序以及记录情况8 外包安排以及相关控制的充分性：由信息技术部、综合管理部、风控法务部、监察审计部维护维护外包安排以及相关控制的充分性情况：外包审计，未来信息系统定期风险评估计划等n 输出：依据以下四点评估“风险管理水平”（定性）（员工行为排查内容）9 董事会和高级管理层的监控：由风控法务部维护1、 董事会和高级管理层对本公司各类业务的内在风险识别和了解程度2、 董事会和高级管理层根据风险偏好制定和审批相关风险的政策和程序，实施风险管理的情况3、 董事会和高管层对各类风险的计量方法的了解掌握程度，对新业务有关风险的评估和审批情况4、 董事会和高管层对各类风险管理资源配备的充分性10 政策、程序和限额结构的有效性：由风控法务部维护1、 针对不同风险类别所制定的政策、程序和限额结构，这些政策、程序和限额结构是否得到了相关管理层的审查和批准2、 政策中对业务活动权责的规定情况3、 合规性监测程序的制定和实施情况，包括由公司内独立部门(如内审部门、合规部门)对所有政策、程序和限制所进行的合规性检查11 风险计量、监测和管理报告系统：由风控法务部维护1、 用于计量和监控各类风险的主要假定条件、数据来源和程序是否得当、是否有充分的分析和文档记录，是否具备持续检测其可靠性的系统2、 在各类风险识别、计量、监测和控制中所采用的量化方法、技术手段3、 各类风险管理的报告路线、频率和报告内容，向董事会及风险管理委员会、管理层及风险管理部门提供报告的及时性和完整性情况12 内部控制和审计：由风控法务部维护第1、2和6条,其余请监察审计部维护1、 内控机制与公司各类风险和内在风险水平的匹配情况2、 组织架构中是否有明确的权责划分来对政策、程序和限额的正确实施进行监控，主要监控手段3、 财务、运营和监管报告是否可靠、准确、及时，有关例外事件的审批、文档记录及调查情况4、 内审部门的独立性和资源配备的充分性5、 内审或其他控制评估程序是否足以覆盖机构的所有运作，且做到独立和客观6、 董事会和高级管理层对已识别的重大内控缺陷的关注程度，所采取的措施7、 审计识别的主要缺陷和纠正情况，以及对整改纠正情况的后续监督n 输出：由金融业务部、计划财务部、风控法务部维护风险发展趋势（定性）5) 法律风险法律风险是指公司面临因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件导致风险敞口的可能性。n 输出：依据以下两点评估“内在风险水平”（定性）1 机构因素：由风控法务部维护1、 内聘法律顾问的能力2、 客户投诉的数量3、 法律法规的合规记录4、 未判决的诉讼5、 信托及其他负债保险体系的适当程度2 产品因素：由风控法务部维护1、 市场中的法律要求和效用2、 新产品的法律文件和法律文件的执行3、 产品的复杂程度（例如，场外交易衍生合同）4、 输出：依据以下四点评估“风险管理水平”（定性）n 输出：依据以下四点评估“风险管理水平”（定性）3 董事会和高级管理层的监控：由风控法务部维护1、 董事会和高级管理层对本公司各类业务的内在风险识别和了解程度2、 董事会和高级管理层根据风险偏好制定和审批相关风险的政策和程序，实施风险管理的情况3、 董事会和高管层对各类风险的计量方法的了解掌握程度，对新业务有关风险的评估和审批情况4、 董事会和高管层对各类风险管理资源配备的充分性4 政策、程序和限额结构的有效性：由风控法务部维护1、 针对不同风险类别所制定的政策、程序和限额结构，这些政策、程序和限额结构是否得到了相关管理层的审查和批准2、 政策中对业务活动权责的规定情况3、 合规性监测程序的制定和实施情况，包括由公司内独立部门(如内审部门、合规部门)对所有政策、程序和限制所进行的合规性检查5 风险计量、监测和管理报告系统：由风控法务部维护1、 用于计量和监控各类风险的主要假定条件、数据来源和程序是否得当、是否有充分的分析和文档记录，是否具备持续检测其可靠性的系统2、 在各类风险识别、计量、监测和控制中所采用的量化方法、技术手段3、 各类风险管理的报告路线、频率和报告内容，向董事会及风险管理委员会、管理层及风险管理部门提供报告的及时性和完整性情况6 内部控制和审计：由风控法务部维护第1、2和6条,其余请监察审计部维护1、 内控机制与公司各类风险和内在风险水平的匹配情况2、 组织架构中是否有明确的权责划分来对政策、程序和限额的正确实施进行监控，主要监控手段3、 财务、运营和监管报告是否可靠、准确、及时，有关例外事件的审批、文档记录及调查情况4、 内审部门的独立性和资源配备的充分性5、 内审或其他控制评估程序是否足以覆盖机构的所有运作，且做到独立和客观6、 董事会和高级管理层对已识别的重大内控缺陷的关注程度，所采取的措施7、 审计识别的主要缺陷和纠正情况，以及对整改纠正情况的后续监督n 输出：由金融业务部、计划财务部、风控法务部维护风险发展趋势（定性）金融服务框架协议交易期限及限额单位：万元金融服务框架协议期限存款限额贷款限额外汇买卖限额中海发展2013.1.1-2013.12.31350,000.00500,000.00$40,000.002014.1.1-2014.12.31450,000.00600,000.00$50,000.002015.1.1-2015.12.31550,000.00700,000.00$60,000.00中海集运2013.1.1-2013.12.31800,000.00500,000.00$70,000.002014.1.1-2014.12.31900,000.00600,000.00$80,000.002015.1.1-2015.12.311,000,000.00700,000.00$90,000.00中海海盛2013.4.19-2014.4.18200,000.00500,000.00$10,000.002014.4.19-2015.4.18200,000.00500,000.00$10,000.002015.4.19-2016.4.18200,000.00500,000.00$10,000.00中海科技2012.5.292013.5.28100,000.00120,000.00$300.002013.5.292014.5.28100,000.00120,000.00$300.002014.5.292015.5.28100,000.00120,000.00$300.006