生命线有限责任公司商业企划书.docx

此文档收集于网络，如有侵权，请联系网站删除“江南化工杯”创业计划竞赛 创业小组名单：刘朋 安徽理工大学化学电信学院15级研究生王康 安徽理工大学化学电信学院15级研究生周进 安徽理工大学化学电信学院15级研究生张栓 安徽理工大学化学电信学院15级研究生梁丹莉 安徽理工大学经济与管理学院14级本科指导教师： 李振壁 安徽理工大学化学电信学院教授姜媛媛安徽理工大学化学电信学院副教授丁微 安徽理工大学经济与管理学院老师前 言我国是一个“多煤、缺油、少气”的国家，已探明的煤炭储量占世界煤炭储量的33.8%，可采量位居第二，产量位居世界第一位，出口量仅次于澳大利亚而居于第二位。多年来，煤矿事故死亡人数一直占工矿商贸企业事故总量的四成左右，在重特大事故中所占比例更高国煤炭行业特点：95%的煤矿开采是地下作业，煤炭井下开采中，本身就存在水、火、瓦斯、煤尘、顶板五大自然灾害的制约，生产过程中，采、掘、机、运、通等工序和环节管理不当就会发生事故，严重危及职工的生命安全。接连不断的煤炭安全事故，危害着每一位矿工的生命，给广大矿工的家庭带来了沉重的灾难，也加重了企业的生产成本，影响和谐社会的构建。为了尽量减少事故发生，保障矿工安全，我团队经过坚持不懈的的努力，策划了一家拥有自主知识产权，集产品研发、市场营销于一身的快速响应的电化学瓦斯感应器推广公司，以期能够得到社会的广泛关注与认可。本公司的产品能够快速准确的获取被测瓦斯浓度值，极大程度地减少了一般电化学瓦斯感应器的响应时间。产品具有可靠性高、适应性强、响应迅速等优点。目 录 1 执行总结31.1 创业背景31.2 公司概述31.3 产品31.4 市场与竞争分析31.5 营销策略31.6 投资与财务31.7 团队优势32 产品介绍32.1产品原理介绍32.2产品创新点32.3产品优势33 市场分析33.1市场需求33.2行业环境SWOT分析33.3行业现状及特点33.4产业目标分析34竞争分析34.1竞争对手分析34.2SWOT分析34.3目标市场战略35公司战略35.1 公司基本情况35.2 核心竞争力35.3 发展阶段36.市场营销36.1市场定位36.2产品策略36.3价格策略36.4促销策略37.公司组织与人力资源37.1.组织结构37.2.人力资源配置37.3创新机制37.4优秀的企业文化38.投资分析38.1股本结构与规模38.2资金来源与运用38.3未来五年费用列支预算38.4投资收益与风险分析39.财务分析39.1 主要财务假设39.1.1会计报表及附表39.2 会计报表分析39.2.1 比率及趋势分析39.2.2 预计销售趋势分析39.2.3 风险假定与分析39.3. 风险资本的退出310 风险管理310.1 政策风险310.2 市场风险310.3 技术风险310.4 财务风险310.5 管理风险311 附录31 执行总结1.1. 创业背景 我国是产煤大国，目前煤炭在我国的一次能源消费中约占70%左右,在今后相当长的一段时间内，煤炭仍将作为非常重要的战略资源，在我国经济和社会发展中占有极其重要的地位. 然而，我国目前矿难的发生率很高，矿井下的电化学瓦斯感应器的响应时间不迅速，不能很快速的预警，导致矿难发生的死亡率极高。 针对以上问题，我公司成功地退出一款快速响应的电化学瓦斯感应器。能快速准确的获取瓦斯浓度值，能很好的应用与矿井中，最大程度上减少人员伤亡损失。1.2. 公司概述安徽生命线有限责任公司由安徽理工大学4名硕士生创建，公司总部设立在安徽理工大学创业园区，通过安徽理工大学授权，依靠电气与信息工程学院李振壁老师在传感器预警系统方面的先进技术，成功推出了一种快速响应的电化学瓦斯传感器。面对我国矿难发生率高居不下的问题，在相关条件支持下，成立一家标准化、专业化的生产快速响应电化学瓦斯传感器的公司，发展我过矿井安全预警产业。1.3. 产品本产品拥有自主知识产权，具有可靠性高、适应性强、响应迅速等优点。产品内部原理为：通过快速采集瓦斯浓度传递过渡过程中的若干瓦斯浓度值，用于建立离散灰色模型DGM（1.1），然后利用灰色预测结果与所采集的实际瓦斯浓度值训练高斯过程回归模型，最后基于所训练的高斯过程回归模型提前获取瓦斯浓度值。本产品能够快速准确的获取被测瓦斯浓度值，极大程度地减小了电化学瓦斯传感器的响应时间。1.4. 市场与竞争分析目前我国还是以煤炭为主要能源，煤矿井下安全直接影响着效益。瓦斯传感器用于煤炭开采过程中连续监测空气中的甲烷含量，即瓦斯浓度。现在瓦斯传感器主要有光学式和电化学式（载体催化元件式）等类型。目前我国煤矿行业中，最为广泛和大量使用的是电化学式甲烷传感器。电化学式甲烷传感器采用载体催化元件为检测元件。工作时，被测环境中的甲烷以扩散方式透过起隔离作用的金属海绵进入传感器探头气室与敏感元件发生化学反应，从而产生与甲烷浓度相对应的电信号。传感器的这种结构和原理决定了其具有可观的测量延迟。我公司的产品是一种快速响应的瓦斯传感器，减小了瓦斯传感器延迟时间。1.5. 营销策略营销计划:今后几年乃至几十年的发展中，公司目标是实现销售区域由安徽陕西、山西、河南等产煤大省全国国际市场的拓展。产品与价格策略：结合市场实际，结合成本定价和竞争定价两种方式产生产品的销售价格。并针对不同类型的客户使用特定的产品服务策略。营销渠道： 直销渠道：公司直销队伍以及网络直销 分销渠道：各地分公司、销售瓦斯传感器公司、煤矿安全设备采购单位等1.6. 投资与财务公司设在安徽理工大学旁，公司的存货控制采用先进先出的方法。固定资产使寿命为10年，期末无残值，按直线折旧法计算。公司自盈之年起以净利润的30%分红。成立初期，公司预计注册资本为100万元，公司管理层出资90万，占90%的股份，技术入股10万，占10%，符合常规的无形资产占股本比例。 公司后期经营我们希望能引进一家或几家风险投资公司参股。1.7. 团队优势公司创立成员分别来自电气工程2名，控制工程2名，成员结构合理，实力突出且有较强的互补性，能够发挥各自的特长。在公司技术方面有电信学院李振璧教授担任公司高级顾问，在技术上给予有力保障。2 产品介绍2.1. 产品原理介绍1 . 电化学瓦斯传感器的一种快速响应方法,其特征在于包括以下步骤 :(1)以电化学瓦斯传感器原延迟时间 t 的为釆样周期,釆集 m个瓦斯浓度值Ti,其中 0mn, (2)利用步骤( 1)所采集的 m个瓦斯浓度值 Ti,建立离散灰色模型 DGM(1, 1) ;(3)利用步骤(2)中所建离散灰色模型 DGM(1, 1)进行前向预测,获得灰色预测值其中=,0mn;(4)以步骤(3)中所获取的灰色预测值,为输入,实际瓦斯浓度值Ti为输出,训练高斯过程回归模型GPR(Gausslan Processes Regress1on) ;(5)利用步骤(3)中所获取的灰色预测值,以及步骤(4)所训练的高斯过程回归模型,计算得到瓦斯浓度值 Cn即为待求瓦斯浓度值,使得瓦斯传感器在 的时间内获取了 t时的浓度,也即瓦斯传感器响应时间減少了，其中 0kmn，且k为整数。2. 如要求所述的电化学瓦斯传感器的一种快速响应方法,其特征在于,所述步骤(2)的具体方法为:构造高斯过程回归的协方差函数 K(x, xJ)为平方指数协方差函数 (, )、有理二次协方差函数 KRQ和 Matern协方差函数 三者的平方和.3. 如要求所述的电化学瓦斯传感器的一种快速响应方法,其特征在于,其具体实现过程通过在单片机等数据处理芯片中编写软件程序计算实现,而无需改变瓦斯传感器本身元部件及其结构。2.2. 产品创新点本产品具有稳定性高，可靠性强，能够快速响应的特点，采用了基于DGM-GPR的预测算法提前获取瓦斯浓度，进而在瓦斯传递过渡过程未达到稳态时，以提前获取稳态时的瓦斯浓度，极大程度减小了瓦斯传感器的响应时间。2.3. 产品优势我们的瓦斯传感器相对于目前市场上传统瓦斯传感器具有响应时间快速和可靠。安全等优点，该产品可以应用在类似的其他业务上，具有较好的应用前景。3 市场分析3.1. 市场需求2001-2010年各类煤矿死亡事故起数表事故致因类型死亡事故起数顶板事故3373瓦斯事 故瓦斯（煤尘）爆炸瓦斯中毒、瓦斯窒息煤与瓦斯突出瓦斯燃烧 747446 302 85运输事故800渗水事故424放炮事故150火灾事故68机电事故53其他1436从上表中可以看出，瓦斯事故在各类煤矿死亡事故中占较大的比重，极其致命，在防止瓦斯事故方面需要很好的技术来寻求创新，尽最大可能减少瓦斯事故的发生率，我们的产品正好可以解决这方面的问题，有着非常广阔的市场需求，市场前景大好。3.2. 行业环境SWOT分析伴随着能源产业和煤矿安全的发展，瓦斯传感器领域迎来新的发展机遇，现对该产业SWOT分析如下：优势： 中国是能源大国，同时，煤炭是我国能源体系结构中的重要组成部分，煤炭安全与煤炭产业收益密切相关，只有尽最大可能减少煤炭事故，尤其是瓦斯事故，才能保证煤矿的正常运行和收益。因此，客户对快速响应的瓦斯传感器需求越来越旺盛。劣势： 我国煤炭安全技术是最近几年才逐步形成的，因此技术水平与发达国家地区的差距还很大。目前我国煤炭安全方面如瓦斯检测方面研发投入不足，高科技人才缺乏等一系列因素阻碍这我过煤炭安全技术尤其是瓦斯检测方面的发展。机遇 在能源多元化的当今环境下，煤炭产业不再单纯的追求高产量，更加要求安全性，追究高质量，这就要求在安全预警方面有更高的造诣，本公司的快速响应的瓦斯感应器正好满足这样的要求，前景巨大。威胁 由于技术的相对落后，科研人才的相对短缺，在煤矿瓦斯预警方面的深入研究受到一系列的阻碍，技术创新也相对困难。3.3. 行业现状及特点纵观国内煤矿瓦斯传感器有以下几个特点：品牌混乱： 近几年来，国内瓦斯传感器品牌数量众多，尽管国内品牌市场形势喜人，但真正质量过关可靠的知名品牌却并不多。产品良莠不齐 目前市场上的各色瓦斯传感器鱼龙混杂，质量也是参差不齐，客户对瓦斯传感器的满意度较低。市场空间巨大 现有市场上的瓦斯传感器的响应时间并不能让人满意，不能很好很快的进行预警，从而使矿难伤亡率居高不下，本公司产品很好的解决了这一问题，能快速检测响应瓦斯浓度，从而尽最大可能避免矿难的发生。3.4. 产业目标分析结合SWOT分析结果,通过市场调研和专题研讨,对我国煤矿瓦斯传感器现状进行分析,确定发展目标;同时根据目标分析中得到的优先序列,构建分析矩阵,得出煤矿瓦斯传感器的产业目标:1近期及中期目标:性价比高。目前，市场上推出的传统的瓦斯传感器响应时间有延迟，不能很好快速检测瓦斯浓度，本公司产品价格合理，并且响应时间快速，能有效的降低矿难的伤亡率，能够引起大家的密切关注。2远期目标:功能齐全，网络化、人性化。随着通信网络的发展,网络式瓦斯传感器也将成为日后市场的新宠;随着技术水平和应用领域不断提高,瓦斯传感器的智能化、人性化也将成为主流需求。4竞争分析4.1. 竞争对手分析由于市面上的地下采矿企业使用电化学式甲烷传感器大部分都是以实际检测的甲烷浓度值为参数。来确定是否需要报警，而我们现在的产品是根据甲烷的浓度增长速度，和灰色预测值进行比对，来确定是否需要发出预警，这样可以为地下的矿工脱离危险留出了足够的时间。电化学式甲烷传感器（普通的检测方法）利用实际的甲烷浓度值来确定是否报警，花费的时间长，预留时间短电化学式甲烷传感器（我们的产品检测方法）利用实际的甲烷增长速度来确定是否需要预警，花费时间短，预留时间长4.2. SWOT分析 内部能力外部因素StrengthWeakness功能诉求区别与其他瓦斯传感器产品单个产品的售价等于于市面产品的平均价新颖的支付方式便于打开市场已申请专利，不宜被模仿前期成本投入较大需要同瓦斯传感器制造企业合作，使用他们的相关资源作为一个新产品，需要接受市场的考验需要同煤矿开采企业合作， 了解产品在实际场合的使用情况OpportunitySOWO目前电化学式甲烷传感器市场尚有很大容量，煤矿开采企业对现有产品满意度也不高待技术成熟后，后期投入成本会比较低形成规模效应后，可以压低服务费用，进一步拓展市场增加前期投入，加快与煤矿开采企业的合作，早日形成规模效应；继续开发新功能，最终形成完善的瓦斯浓度预警器前期可以试着跟某些传感器厂商合作，推出产品，迅速渗透市场积极跟风投联系，在前期筹足一定的启动资金对相关企业进行一定的公关并许以一定的利益分成，尽早形成完善的服务在产品导入期，积极采取一些营销措施，同时针对一些特殊群体采取特定的营销手段ThreatsSTWT对一些合作企业的依赖度较高，如果发生纠纷，会造成严重后果可能会有一些替代产品出现顾客对新产品的接受程度不一随时关注电化学式甲烷传感器市场的变化，建立一定的风险防范措施增加宣传措施，拓展销售渠道，营造公关事件，增加品牌的知名度和美誉度在快速扩张的同时，一定要协调好各方利益，必要时做出一定让步，在前期就要建立完善的售后服务系统，形成品牌效应，推动销售几何增长4.3. 目标市场战略 根据细分市场我们可以发现我们主要的市场中大中型的煤矿开采企业占多数，小型和特大型煤矿开采企业占有也不少的比例。并且我们目前推出的产品功能比较单一，因此我们采取无差异目标市场战略，但是根据市场的不同应该采取配套的营销组合细分市场价格（关键词）渠道（关键词）促销（关键词）广告（关键词）特大型企业既定价格网络试用产品网络，专业杂志、论坛、报纸大型企业既定价格保险，人员推销赠送服务期专业杂志、论坛、报纸中小型企业既定价格人员推销，公司折扣专业杂志、报纸5公司战略5.1.公司基本情况5.1.1公司简介安徽生命线有限责任公司由安徽理工大学4名硕士生创建，公司总部设立在安徽理工大学创业园区，通过杭州电子科技大学授权，靠电气与信息工程学院学院李振壁老师在传感器预警系统方面的先进技术，成功推出了一种快速响应的电化学瓦斯传感器。面对我国矿难发生率高居不下的问题，在相关条件支持下，成立一家标准化、专业化的生产快速响应电化学瓦斯传感器的公司，发展我过矿井安全预警产业。5.1.2公司性质基于将要面对的市场环境、未来发展、法律政策等各方面影响，公司选择为有限责任公司。成立公司是为创业的长远发展考虑，在外部环境中形成良好的信誉；组建公司，使职工成为企业的股东，极大的激发职工的劳动积极性，并参与分红和获得红利；同时为公司创业版上市打好基础。5.1.3公司目标公司以“让每名地下矿工都能平平安安的回家”为目标。公司前三年稳定和开拓市场，并加强树立品牌，注重产品研发及创新。期望10年内能拥有安徽的相当份额。并依靠十年的发展，成为国内知名品牌和传感器预警系统的领军者。5.1.4宗旨和服务理念公司以“最大限度地满足消费者的需求；最快速度地实现公司的发展”为服务理念，不断开拓创新，突破传统传感器报警系统的固有模式，为客户群体带去满意、安全、有保障的服务质量。公司拥有大学生这一丰富的人力资源，充分发挥学生的创造能力，技术才能，组织成为一个以大学生为主要人力资源的团队。以“热情，快速，准确，满意”为公司服务宗旨，营造良好企业文化，打造一个集活力、稳重、创新于一体的公司。5.2.核心竞争力5.2.1技术竞争力相比较利用甲烷浓度实际检测值来进行报警的电化学式甲烷传感器，本公司产品的技术以及所依据的算法是我们公司的核心竞争力，是我们制定产品推广时的重要筹码。随着公司经营规模的不断扩大，接受我们的产品的企业也越来越多、范围也随之扩大，形成一个大型的营销网络，保证每一个企业都能在我们的销售渠道中，不断宣传我们的产品的作用。一旦网络形成规模化，强化公司竞争力，其他同类仿效产品很难进入市场，形成我们的企业优势和特色。5.2.2增值服务公司进入发展成熟期后，拥有了稳定的消费群体，以企业为导向，迎合其需求，采用关系战略模式，研发推出新的增值服务功能。增值服务的研发和推出，增加了公司产品功能的多样性，迎合企业多方位的需求，使公司不断成为创新、发展的学习型企业。5.3.发展阶段5.3.1公司的发展阶段发展阶段时间具体规划初创期20152016公司创办，办理相关手续；加大技术研发投入，完成对淮南的设备布点，完善产品；做好公关工作，赠送试用产品，树立品牌形象，扩展市场发展期20172019强化新产品研发，拓展产品线；加强客户关系管理，稳固营销渠道；加强品牌的建立，重视地区顾客忠诚度的培育争做行业领先，打造名牌企业稳定淮南市场，发展淮南周边大市，逐渐占领安徽市场成熟期20202022跟据产业目标开发新功能，形成一套预警式系统稳定安徽市场，并向山西，逐渐占领区域市场并考虑在中国内地进行上市转变期20232025在固有的一套式预警系统上，进行技术的革新，研发产品的其他功能，增加产品的附加值稳定国内市场的基础上，加大投入力度，进军海外市场5.3.2公司战略规划产品战略：五年内结合产业目标不断完善产品的预警系统，形成全方位预警，一站式服务，并进行产品新功能的研发工作。市场范围：初创期紧紧把握淮南市场，发展期为逐步向山西等地扩展，不断扩大市场，最终进军全国市场，为迅速抢占市场分额做准备，并相应地调整研发和市场战略。市场目标：2年内完成淮南市场的扩张，5年内在山西等地形成一定规模并向各地区渗透。5年内淮南市场的份额由初期的2.5%提高到5%，同时在山西市场份额达到3%。财务目标：2年内实现盈利，投资回收期为2年。短期战略（13年）：主要目标市场为淮南及周边城市市场。前2年做好淮南市场的销售和发展工作，并为第三年进军省内大范围市场做好准备，主要针对中小型煤矿开采企业，与生产传感器的公司等企业合作共同拓展市场，达到双赢目的。前3年加强树立品牌；着力健全销售渠道；开始从渠道、品牌等方面为全国的进军做好基础。中期战略（48年）：在巩固和发展安徽省内市场的基础上，开始进军华北地区，尤其是山西、陕西等重要城市，逐渐占领国内市场，策划在国内创业版上市问题，同时进行产品新型功能上的研发工作。第46年开始将市场从安徽地区扩展到山西地区，同时巩固中小型煤矿开采企业的市场。中期继续加强品牌的建立，重视地区企业忠诚度的培育，争取在不同领域都树立起自身的品牌，提升品牌知名度，同时进行增值服务功能的研发工作。第78年致力于占领中国的国内市场，增大产品销售力度，并开始筹备产品的上市问题。长期战略（910年）：站稳国内市场的基础上，可以考虑进军国际市场，并继续进行产品新功能上的研发工作以及相关新功能的推广。进行产品的国际化战略，进军国际市场，同时进行产品的研发工作，加大产品的销售力度，争取能够成功上市。6.市场营销6.1. 市场定位根据对使用电化学式瓦斯传感器的报警设备的相关调研，我们发现目前大部分企业主要以电化学式甲烷传感器采用载体催化元件为检测元件为主。根据进一步调查发现，这部分消费企业认为目前市面上大多是电化学式瓦斯传感器的报警设备的加强版，实际用途不是很大。6.2. 产品策略在产品初期，我们提供的“生命线”预警系统的主要功能是分析甲烷浓度增长速度来实现报警器的预警功能。面对的主要对象是众多的煤矿开采企业。在产品成熟期随着产业目标的发展，公司将进行功能升级，开发具有甲烷浓度值及其浓度增长速度值得显示成像系统。同时我们要加强产品的售后服务，为客户提供及时更新软件的服务。主要是加强官网建设，开发相应的客户端软件，做到一体化操作。同时考虑到以后市场的扩大，接受的信息量巨大，逐渐在各个市建立一个主服务器，并最终建设大区服务器（如长三角）方便各个城市联网，利于信息的交换。6.3. 价格策略在市场开发初期，对产品的初拟定价为100元一个。属于撇脂定价，这样的定价再加以相应的折扣既能保证不亏本又能促进销售，有一定的可操作空间。到我们的市场占有率达到一定程度的时候我们会逐步调低价格，到最终的60元一个（成本价）。这是基于我们主要的盈利方式才收取服务费，产品销售所占公司利润的比例将逐渐降低。同时我们对不同的地区将分别采取不同的定价措施。对特大型企业是撇脂定价为主但配合免费试用进行销售；对大型企业在撇脂的情况下推出相应的折扣策略（仍有盈利空间），；对中小型企业可以采取折扣策略（价格相比另外两个市场都要低），但是基本上不附加另外的促销策略。同时根据预测的销售量和投资回报率，产品导入期初拟的服务费是每年600元。进行每年的设备维护、定期检查及软件的更新。6.4. 促销策略6.4.1 人员推销策略根据公司的细分市场战略。销售人员面向的是众多的煤矿开采企业和传感器生产商。主要任务是负责销售产品和收集相应的反馈信息，并跟服务商、生产厂商搞好公关工作。所以，开发市场的前提要建立一支高素质，拥有相关技术知识的推销队伍。销售队伍人员应经常与目标客户群进行交流，了解他们的需求及对公司及产品的要求，及时反馈。同时，我们还要定期对销售人员进行产品与销售知识再培训。销售业绩与奖金挂钩，给予顾客一定的数量折扣来推动销售。建立其完善的人员推广管理体系. 产品推销出去后，就需要根据购买决策者心理，提供优质的售后服务，固定长期业务关系。6.4.2宣传策略公司针对三个细分煤矿开采企业将在不同媒介投放相应的广告。 在有关煤矿相关产品的专业性网络、论坛、报纸和杂志上以软文性质的广告为主，即以传感器新技术为亮点吸引企业注意力； 在相关杂志和报纸上投放企业形象的广告； 在传单上主要写产品特征，比较优势等。由于公司前两年专注于淮南市场，我们投放的媒介以淮南早报、淮南矿工报为主。同时公司将在网上相关传感器论坛和淮南影响力较大的论坛发表多篇软文性质广告对产品进行造势和宣传。尽量多得参加有关煤矿信息交流会、产品展销会，在会上极力宣传本产品的优势，多与煤矿主要负责人进行交流和联系。赞助一些煤矿企业举办的活动，举办安全意识座谈会，向众多员工传递新产品的高效性。联合淮南本地的媒体和煤矿企业举办一场大型的活动，提高企业知名度。第一年广告投放费用（万） 第二年广告投放费用（万）杂志报纸活动 网络杂志 报纸 活动网络1515552520 510 活动营销可以针对一些特殊消费群体展开，可以让他们免费试用我们公司的产品，借此快速渗透我们的产品。7.公司组织与人力资源7.1. 组织结构在公司成立初期，考虑到公司的人员和资金方面的因素，公司将采用直线职能制组织结构。这种结构分工细致，任务明确，部门职责界限清晰，便于建立岗位责任制，具有决策迅速，指挥统一的特点，同时各个职能部门又能够相互协调，协助管理，充分发挥组织的集团效率，所以适合新创中小型企业采用。公司的组织形式并非一成不变，随着经营销售规模的扩大，公司组织形式将会做出合理的调整。调整的结构设计遵循“精简、高效、灵活、动态发展”的四大原则。图71 公司初期组织结构图考虑到市场是不断变化的，公司必须根据市场的不同状况，一定地调整内部组织结构，以适应市场需求以及公司管理运作的要求。7.2. 人力资源配置7.2.1人员配置创业初期，本公司设总经理1名，技术顾问、创业顾问各1名，总经理下设各部门负责人负责各部门的各事共5人；创业后期，在各地区服务中心增设管理负责人各一人，并根据公司市场拓展、产品销售情况进行人员招聘、组织结构调整。7.2.2部门职能股东会：对公司决定经营方针和投资计划，提高资源配置的总体效益、对股东向股东以外的人转让出资做出决议。 总经理：负责公司的日常事务，对董事会负责，决定各部门经理的人选，协调各部门之间的关系。 生产部：负责产品的生产和质检,做好技术的保密工作以及代工厂商 的沟通工作，确保物流的供应稳定。 研发部：负责收集各方面信息，及时掌握市场动态，根据消费者的现 有需求和潜在需求研发新技术，设计新产品和包装。人力资源部：根据人力资源需求计划，配备人力资源；员工的考核、招聘、处罚、辞退；员工档案的管理；员工工资的核定，员工工资发放管理；员工的保险及员工劳动保护；制定劳动纪律，监督检查各部门的劳动纪律及考勤状况；决定对部门及责任人的违纪处罚；制定员工培训计划，负责进行员工培训。 市场部：负责总体的营销，根据市场情况制定营销策略和措施，搭建有效的营销网络进行营销，调整（包括广告、公关、销售、客户服务等等），做好信息的收集工作。还负责公司形象的宣传，树立良好的公司形象。财务部：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，红利分配等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年度财务情况并规划下年财务工作；还负责公司各方面支出的控制，节约经营成本。7.3. 创新机制体制创新：根据市场的环境改良公司体制，使公司更能适应市场的发 展，进而主动出击，赢得市场。文化创新：以“常新常在”为主旋律，倡导员工的团队精神，打造一个敢为人先的具有蓝海思维的学习型组织。观念创新：社会在变，市场在变：一切都在变化之中。因此，一定要 抓住变化的规律，不断的了解各方面的资讯，跟上时代前进的步伐。技术创新：技术的创新能使公司在竞争中获得主动权，是公司赢得市场的关键之一。因此，要加大技术创新的步伐。但更要把握创新的方向，时刻不能离开“消费者需求”这个基准点。人才的积累是企业生存与发展的重要因素之一。企业失败，其中一个重要因素是管理者的经营不善，包括行业经验不足，管理经验不足，专业知识结构不平衡，决策错误等。因此，获取必要经验，找具有所需经验的合伙人或员工是关键。7.4. 优秀的企业文化自我超越(Personal Mastery)是激发创造性的张力，精熟“自我超越”的人，能够不断实现內心深处最想实现的愿望，全心投入、达到真正的“终身学习”。“自我”包含个人、团队和组织，自我超越就是每个个人、团队和组织都想越来越好，敢于突破极限不断进取，永无止境。如果依赖外力推一推才动一动，进一进，这样的个人、团队和组织是没有前途的。因此，我们在公司的员工内部进行培训和指导，帮助其树立“自我超越”的意识，不断突破自身的极限，获得自身和公司的共同发展。8.投资分析8.1. 股本结构与规模公司注册资本100万。股本结构和规模如下： 股本来源股本规模公司技术入股资金入股金 额10万90万股份比例10%90%股本结构中，公司管理层出资90万，占90%的股份，技术入股10万，占10%，符合常规的无形资产占股本比例。公司后期发展资金我们希望能引进一家或几家风险投资公司参股。8.2. 资金来源与运用公司成立初期共筹集资金90万。资金主要用于前期投资：明细如下： 资源来源与应用(单位：万元)第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资900000流动资金100000销售收入98.88110.58135.28140.50210.95变动成本21.5556.2165.8580.55110.58固定成本56.8553.5561.5870.6295.46税后利润-10.3657.9894.33100.8140.88净现金流量4.57160.61180.80210.02344.64公司管理层办公场地设于安徽理工大学生创业园区，免租金。第一年初期市场调研和市场开拓50万，第二年80万。由于公司成立前期产品市场尚未打开，所以投入的市场开拓费用比较多，以后几年产品市场相对稳定以后，市场开拓费用逐渐趋于平稳。8.3. 未来五年费用列支预算项目第一年第二年第三年第四年第五年固定资产折旧10.212.2 14.7 17.6 21.2 无形资产摊销22.42.883.173.48机房与店面租金44.85.76 6.34 7.60 管理人员工资303336.339.9343.92市场开拓5080858340人员年工每年增长10。固定资产折旧期限为10年，期末无残值。无形资产按10年摊销，期末无残值。8.4. 投资收益与风险分析8.4.1 投资净现值 n净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标，其计算公式为： 式中：NPV净现值 NCF在 t 期末现金净流量k项目资本成本当NPV0时，该项目可行；当NPV0时，该项目不可行。银行短期借款（1年期）利率为5.31%，。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取12%（下同），NPV=420.14（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。8.4.2 投资分析 投资决策需要使用各种指标进行计算判断。为了更好的为投资者做参考，下面从投资净现值、内含报酬率、投资回收期、盈亏平衡分析、投资回报分析、项目敏感性分析六个方面做分析。8.4.3 内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下：nNPV（IRR）= （CI-CO）t（1+IRR）-t=0 IRR=39.1%t=1内含报酬率达到39.1，远大于资金成本率10.66%，主要因为本产品优质低价使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。9.财务分析9.1. 主要财务假设公司设在安徽理工大学生创业园区，经有关部门认定为高新技术企业，享受“两年免征所得税”的税收优惠政策。即在公司成立自盈利起两年免征所得税，正常税率为15%。公司的存货控制采用先进先出的方法。固定资产使用寿命为10年，期末无残值，按直线折旧法计算。公司自盈利之年起以净利润的30%分红。9.1.1会计报表及附表预计资产负债表年 份第1年第2年第3年第4年第5年货币资金417,300.00746,420.001,044,204.002,108,191.003,625,204.68应收账款480,000.00620,000.001,012,000.001,953,600.003,836,480.00存货126,000.00201,600.00362,880.00653,184.00783,820.80流动资产合计913,300.001,368,020.002,159,084.004,114,975.007,245,505.48固定资产200,000.00200,000.00200,000.00200,000.00200,000.00累计折旧250,000.00500,000.00750,000.001,000,000.001,250,000.00固定资产净值1,750,000.001,500,000.001,250,000.001,000,000.00750,000.00无形资产1,080,000.00960,000.00840,000.00720,000.00600,000.00资产总额1,143,300.001,828,020.002,249,084.004,834,975.005,595,505.48应付账款577,800.00778,680.001,257,984.002,264,371.203,958,295.04短期借款1,000,000.00流动负债合计1,577,800.00778,680.001,257,984.002,264,371.203,958,295.04长期负债股本6,000,000.006,000,000.006,000,000.006,000,000.006,000,000.00未分配利润4,365,500.0010,049,340.0019,991,100.0035,570,603.8065,637,210.44股东权益10,365,500.0016,049,340.0025,991,100.0041,570,603.8071,637,210.44权益总额1,943,300.001,828,020.002,249,084.004834,975.007,595,505.48预计利润分配表年 份第1年第2年第3年第4年第5年主营业务收入1,000,000.001,800,000.002,880,000.004,384,000.008,091,200.00减：主营业务成本495,900.00683,200.001,118,800.001,922,760.002,285,728.00营业税金及附加60,000.0080,000.00144,000.00219,200.00454,560.00主营业务利润604,100.00976,800.001,417,200.002,042,040.005,450,912.00加：其他业务利润100,000.00100,000.00260,000.00292,000.00310,400.00减：销售费用150,000.00260,000.00240,000.00244,000.00260,000.00管理费用132,800.00212,000.00210,000.00310,000.00389,200.00财务费用55,800.00-利润总额465,500.00704,800.001,427,200.002,184,040.005,532,112.00减：所得税-327,606.00779,816.80税后净收益465,500.00704,800.001,427,200.002,256,434.004,952,295.20加：上期未分配利润465,500.001,049,340.001,991,100.003,570,603.80可供分配的利润465,500.001470,300.002,476,540.004,247,534.007,522,899.00分配股利120,960.00285,440.00676,930.201,885,688.56未分配利润465,500.001,049,340.001,991,100.003,570,603.806,637,210.44注：公司享受国家“三免三减半”的企业所得税优惠政策。9.2 会计报表分析重要报表数据提示： 五年销售收入：1,000,000.00; 1,800,000.00; 2,880,000.00; 4,384,000.00; 8,091,200.00 五年净利润：465,500.00; 704,800.00; 1427,200.00; 2256,434.00; 4952,295.20 9.2.1 比率及趋势分析财务比率分析年 份第1年第2年第3年第4年第5年均值销售毛利率55.87%56.41%57.36%60.02%61.37%58.79%销售利润率36.38%42.29%46.23%46.00%49.32%45.96%资产报酬率36.55%49.39%56.39%62.62%71.93%60.08%净资产收益率42.12%53.79%59.12%65.88%75.88%63.67%资产周转率1.00 1.17 1.22 1.36 1.46 1.30 从上表可以看出，公司的获利能力比较高，资产收益率增长较快，主要是因为公司产品的高科技含量使得其附加值很高，能够给企业带来丰厚的利润。第四年，销售利润率有所降低，这主要是因为从第四年起，公司开始缴纳企业所得税，使得净利润变少。9.2.2 预计销售趋势分析 从销售趋势图上可以看到，公司前五年销售收入保持比较高的增长速度，主营业务利润也随之逐年增加。9.2.3 风险假定与分析由于在财务预测中，没有考虑弹性分析，当价格定在1000元/升（含税），即10元/m2的基础上时，变动成本占收入的31.5%，销售利润较高。现假设经济利润较高，使得竞争者纷纷加入，争夺市场份额，公司不得已调低价格，从而对销售利润就会造成比较大的影响。我们使用EXEL工具进行弹性分析，具体单价、销量、成本的弹性分析如下：盈亏平衡点分析基本数据区因 素原 值变动百分比单价 1,000.00 0.00 单位变动成本 315.00 0.00 销售量 12,000.00 0.00 固定成本 498,700.00 0.00 利润321,300.00 预计利润利润增减额预计保本点321,300.00 0.00 6,421.46 我们通过EXEL的单变量求解工具，计算出下面表格:风险假定与分析第1年第2年第3年第4年第5年价格（元）实际数 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 临界值 681.56 634.24 568.04 462.40 405.49 销量（平方米）实际数 12,000.00 16,800.00 26,880.00 48,384.00 87,091.20 临界值 6,421.46 7,829.49 9,929.34 10,411.39 11,505.40 变动成本实际数 315.00 315.00 315.00 315.00 315.00 临界值 633