绩效考核与风险抵押管理办法.doc

武桥重工集团建设工程有限公司工程项目绩效考核与风险抵押管理暂行办法第一章 总 则第一条 工程项目绩效考核评价是工程项目管理活动的重要环节，是对工程项目管理行为、管理效果以及管理目标实现程度的检验和评定，是公平、公正地反映各项管理工作的基础，也是对项目经理部进行薪酬分配和奖惩的依据。第二条 工程项目绩效考核评价工作由公司绩效考核评价小组按照特定的标准、遵循规定的程序、坚持公平、公开、公正的原则、运用科学的方法对项目管理活动及其结果进行考核评价，充分体现绩效考核的公正性、严肃性。第三条 工程项目绩效考核评价采取年度考核评价和项目终结考核评价相结合的方法。第四条 工程项目绩效考评对象为项目部核心管理团队。第五条 每年度绩效考核评价结果公布后，项目经理部应根据考核评价结果，认真总结经验和教训，进一步完善今后各项管理工作。第六条 本办法适用于公司组建和管理的工程项目经理部。第七条 公司成立项目绩效考核评价小组，组长由公司总经理担任，副组长由主管生产的副总经理、财务总监、（副）总经济师担任，成员部门由工程管理部、经营开发部、财务部、综合办公室等部门组成。第八条 绩效考核评价小组办公室设在经营开发部，负责考核评价的日常工作。第二章 项目绩效考核评价第一节 评价指标及权重第九条 绩效考核评价由项目实现利润（该项包括年度利润和项目终结利润）、资金上缴指标、现场经费三个财务绩效评价指标和生产进度，质量管理，安全、文明管理，物机管理，综合管理等五个项目施工管理绩效评价指标组成。第十条 财务绩效评价指标，用于评价工程项目经营绩效状况；项目施工管理绩效评价指标，主要反映工程项目经理部在一定经营期内所采取和落实各项管理措施及其管理成效。第十一条 工程项目年度考核评价时，财务绩效评价指标权重确定为32%，项目施工管理绩效评价指标权重确定为68%；工程项目终结考核评价时，仅考核财务绩效评价指标。在实际评价过程中，财务绩效评价指标和项目施工管理评价指标均按百分制设定，分别计算各项指标的分值，然后按各自权重折算。评价指标及权重（年度考核）考核项目目标值单位权重考核部门财务绩效评价指标实现利润详见所下指标万元10%财务部资金上缴详见所下指标万元15%财务部现场经费详见所下指标万元7%财务部项目施工管理绩效评价指标生产进度详见所下指标万元40%经营开发部质量管理无重大质量事故5%工程管理部安全文明管理轻伤事故5重伤事故2杜绝人身死亡事故5%工程管理部物机管理详见考核细则15%工程管理部综合管理详见考核细则3%综合办公室合 计100%评价指标及权重（项目终结考核）考核项目目标值单位权重考核部门财务绩效评价指标实现利润详见所下指标万元80%财务部资金上缴详见所下指标万元10%财务部现场经费详见所下指标万元10%财务部合 计100%第二节 考核评价程序第十二条 年度考核评价程序（1）公司考核评价小组成员部门按职责对项目经理部的各项指标完成的情况进行评价，按照考核细则给评价对象打分。（2）公司经营开发部汇总评价结果形成年度考核评价报告，经考核评价小组审核后决定考核评价结果。第十三条 项目终结考核评价程序（1）公司考核评价小组成员部门按职责开展对项目经理部的评价，经营开发部编制项目责任成本，清理验工收入，确定二次经营情况，计算实际工期；财务部核算项目成本，确定项目实现利润，项目经费使用和资金上缴情况。（2）经营开发部汇总考评结果形成项目终结考核评价报告，经考核评价小组审核后提交公司总经理办公会。（3）公司总经理办公会审定项目终结考核评价报告，并决定项目终结考核评价结果。第三节 考核评价方法第十四条 工程项目实行年度考核和项目终结考核相结合的方法，每季度进行一次阶段性考核，年度终了进行年度考核总评价，终结考核在达到终结条件后进行。当年新组建的项目完成工程量达不到合同总价10%的不进行考核。 第十五条 年度考核评分方法年度考核评价实行百分制。公司考核评价组成员部门按照职责，在每季度第一个月的5号至10号对前一个季度进行一次阶段考核，年度终了30日内进行年度考核。成员部门通过召开部务会议形式，对照评价内容和标准，对各工程项目进行百分制打分，并按照年度权重折算后报公司经营开发部，形成评价对象的年度考核评价报告。第十六条 项目终结考核评分方法：项目终结考核评价实行百分制。项目完工交验和工程决算后，公司考核评价小组成员部门按照职责，通过召开部务会议形式，对照评价内容和标准，对工程项目进行百分制打分，并按照项目终结考核权重折算后报公司经营开发部，形成评价对象的考核评价报告。第三章 薪酬兑现第一节 工程项目薪金第十七条 公司对工程项目经理部经理（包括由公司领导担任的项目经理）及其核心管理团队成员实行期薪制。在年度和项目终结时，公司根据绩效考核评价结果,对项目部班子成员进行薪金分配。本办法所述期薪由公司总经理办公会议依据工程项目的具体情况确定。第十八条 考评对象的期薪采取年度考核予兑现和工程项目终结考核清算相结合的形式进行分配兑现。年度薪金在年度绩效考核评价结果的基础上给予兑现，项目终结时根据终结考核评价结果进行最终的考核结算兑现。第十九条 对于公司测算确定亏损的项目，项目部实现的减亏额视同盈利。第二十条 风险抵押金。考评对象均应按期薪的30缴纳风险抵押金。风险抵押金一次性缴清或逐月（以不超过12个月为限）由财务部扣除，风险抵押金由公司财务部统一收取。不缴纳风险抵押金的，扣减兑现总额的50。第二节 项目薪金的兑现第二十一条 年度薪金兑现（1）在工程绩效考核期内实行月预支临时工资，其标准为（工程项目期薪/工程合同工期月数）*50%。（2）在当年末依据年度绩效考评结果计算考评对象年度薪金，并按85%予兑现：年度薪金额（工程项目期薪/工程合同工期月数当年考核月数当年评价分数/100）85%当年预支临时工资总额 第二十二条 工程项目终结考核兑现1、当工程完工后，根据终结考核评价结果计算工程项目薪金。工程项目终结薪金工程项目期薪项目终结考核评价分数/100已兑现年度薪金总额当年预支临时工资总额2、工程项目终结兑现时，视债权债务清理的具体情况，预留兑现总额的适当比例。第二十三条 风险抵押金返还。风险抵押金在项目终结考核结束，兑现项目总薪金时根据工程项目终结考核兑现情况确定返还额。（1）经考核，项目实现利润完成或超额完成公司确定指标的，按完成或超额完成利润的一定比例返还；达不到确定指标的，按差额比率扣减。具体返还与扣减比例及条件由经营承包责任书中另行约定。（2）项目经理中途调职，由考核评价组进行考核评价后，根据考核评价结果结合在岗时间确定返还额度。（3）项目领导班子其他成员中途调职的，其风险抵押金按照合同工期和在岗时间按比例返还，剩余的风险抵押金在项目终结考核兑现项目总薪金时视考核结果返还。第二十四条 当上交款或经营利润低于经营承包责任书中否决条款约定金额的，公司不再对考评对象考核，全额没收风险低押金。第三节 关于二次经营和超额实现利润的奖励第二十五条 二次经营的奖励：公司将视具体情况给予有功人员进行奖励，二次经营奖励在项目终结考核兑现时同时进行。第二十六条项目经理部通过加强管理在完成目标利润（扣除二次奖励、期薪兑现和返还超过风险抵押金本金以上金额后的净额）后超额上缴利润的，经公司认定后，超额上缴利润部分的50%奖励给项目经理部，其中项目经理个人应得奖励金额不得超过奖励总金额的30%，员工奖励不得低于20%。具体分配由项目部拟定方案并经公司批准后实施。第四节 项目考核其他有关问题第二十七条 考核指标需要调整时，公司将根据工程数量、合同工期等变更条件及时给予调整并由有关会议研究后重新确定。第二十八条 项目兑现起始日期以项目上报工程管理部开工报告批准日期为准，截止日期为工程完工交验后止。第二十九条 项目终结并兑现工程项目薪金后在项目继续工作的公司领导班子成员按公司薪酬管理办法规定执行。第三十条 考核期内领导班子职务发生变动或工作调动（以实际在岗时间为准），经确认形成的各项考核指标和在岗时间分段考核兑现。凡当月在岗时间满半个月的按全月计发，当月在岗时间不足半月的不予计发。第三十一条 项目部应对考评对象以外的员工进行风险抵押并予以考核，风险抵押金为岗勤工资的20%，具体考评与返还条款由项目部依据项目部实际情况制订。第四章 责任追究第三十二条 经考核完成或超额完成利润指标的项目经理，可担任高于此项目规模产值类别的项目经理，对表现突出的项目经理可跨项目规模类别使用。第三十三条 考核指标达不到经营承包责任书约定最低要求的项目，不予考核兑现，只按预支工资作为其收入。第三十四条 对管理有序、工作正常的项目经理，原则上不调整其工作，保持项目综合管理的连续性和完整性。但对管理无序、工作混乱造成项目亏损的项目经理，公司将予以撤换并追究相应责任。第三十五条 公司每年度根据其绩效考评结果进行综合评价，对评比优秀的项目经理部进行表彰奖励。第五章 附 则第三十六条 考核期间项目发生重大情况变动时，由项目部提出考核调整建议，报公司总经理办公会议研究后进行调整。第三十七条 工程项目考评所涉及的对象及主要指标由公司与项目部另行签订工程项目经营风险抵押承包责任书确定。第三十八条 本办法不应消弱公司各部门的业务管理，项目部的财务管理和经费管理、合同管理、印章管理、报表资料、人员待遇等，按公司的有关规定执行。第三十九条 本办法由经营开发部负责解释，有关绩效考核评价指标中的评价标准由相关部门负责解释。92012年 季度各项目部年度考核评分汇总表 考核项目 得分项目部财务绩效评价指标（32分）项目施工管理绩效评价指标（68分）合计备注实现利润（10分）资金上缴（15分）现场经费（7分）生产进度（40分）质量管理（5分）安全文明管理（5分）物机管理（15分）综合管理（3分）考核评价组成员： 总经理： 年 月 日2012年 季度 项目年度考核财务绩效指标评分表序号考核项目考评内容及扣分标准标准分值评定分值权重系数最终得分扣减分值原因1项目利润率1、考核期实现利润大于或等于应实现利润的，得100分；2、考核期实现利润小于应实现利润的，其实现利润与应实现利润比率做为当期考核分值。至O分为止。1000.12资金上缴完成情况1、考核期实际上缴资金大于或等于应上缴资金得100分；2、考核期实际上缴资金小于应上缴资金，其比率做为当期考核分值。至O分为止。1000.153现场经费1、考核期实际发生现场经费小于或等于应发生经费的，得100分；2、考核期实际发生现场经费大于应发生经费的，其每超出1%扣减2分，减至O分为止。1000.07合计0.32备注最终得分=评定分值*权重系数考评部门： 时间： 年 月 日2012年 季度 项目年度考核生产进度指标评分表序号考核项目考评内容及扣分标准标准分值扣减分值评定分值扣减分值原因1计划产值完成情况按项目部实际完成产值与公司下达的计划产值比较，完成比例小于60%，本项不得分；完成比例大于等于60%小于100%，每少1%扣1分；完成比例大于100%，每增加1%加1.5分。602计量完成情况按实际计量产值与上月完成产值比较，低于合同规定的计量比例30%以上，本项不得分；低于合同规定的计量比例30%以下，每少1%扣1分。303形象进度完成情况以公司下达的月度施工生产计划为依据，每多完成一项加2分，少完成一项扣2分，提前完工（开工）的加2分，滞后完工（开工）的每项扣2分。10合计100最终得分评定分值*40%考核部门： 时间： 年 月 日2012年 季度 项目年度考核质量管理指标评分表序号考核项目考评内容及扣分标准标准分值扣减分值评定分值扣减分值原因1实施性施组是否编制指导项目施工的施工组织设计、工艺，针对难、重点部分是否编制专项质量控制措施并认真执行，并报公司工程技术部组织评审和备案。每处不符合扣3分。102技术交底是否认真执行施工过程“三检制，是否认真开展技术交底工作，交底是否到作业层，交底记录是否签字，每处不符合扣3分。103施工日志施工日志填写是否规范，是否有详细的质量方面的记录，每处不符合扣3分。104质量报告是否认真执行公司质量工作制度，并按时、按要求进行质量报告，关键工序工程图片，每处不符合扣3分。105质量事故有无发生一般质量事故（损失大于5000元以上），重大事故，发生质量事故后有无分析总结材料,有无瞒报一般质量事故（发生一般质量事故扣5分，发生重大质量事故及瞒报事故本项目考评总分为零）156内业资料工序资料、质保资料等收集、整理、归档情况是否与工程进度同步，是否执行保密规定，每处不符合扣3分157实体质量工程实体质量：抗压强度、回弹强度不满足设计或标准要求，每处扣5分；存在超标裂缝，每处扣2分；保护层厚度不满足要求，每处扣2分违反其它施工质量验收标准强制性条文，每项扣2分158材料检验是否有材料进场台账，是否按照检验批及时抽检无遗漏。每处不符合扣3分15合计100最终得分评定分值*5%考核部门： 时间： 年 月 日2012年 季度 项目年度考核安全文明管理指标评分表序号考核项目考评内容及扣分标准标准分值扣减分值评定分值扣减分值原因1安全责任制作业队安全生产资质、人员持证上岗情况，安全管理机构设置与人员持证管理是否良好，是否配备专职安全员，安全生产责任制度健全情况，与作业队是否签定安全协议，每处不符合扣2分。102安全事故有无发生一般事故（损失大于5000元以上），重大事故，发生安全事故后有无分析总结材料,有无瞒报一般安全事故（发生一般安全事故扣5分，发生重大安全事故及瞒报事故本项目考评总分为零）。103安全培训及记录危险源控制，职业健康环境管理方案落实情况是否良好，专项安全施工组织设计，安全教育培训是否执行，培训记录是否详细，填写工程日志是否有详细的安全方面的记录，每处不符合扣2分。104大型设备大型设备装拆使用安全控制，现场安全设施和防护管理，每处不符合扣2分。105安全检查制定定期（每周）安全检查制度,各级安全大检查情况，安全隐患是否整改落实有记录。每处不符合扣2分。106安全用电现场安全用电管理，标志/标识管理情况，配电柜是否做到“一机一箱一闸一漏”，电工巡视记录是否详细，每处不符合扣2分。107安全防护临边、人行通道有无防护，重点部位消防设施是否齐全有效，高空作业否佩带安全绳带，每处不符合扣2分。108安全标识安全标识、标语是否齐全，是否设有安全、质量举报牌与事故报告程序、联系方式牌，每处不符合扣2分。109安全预案是否有针对性地制定了安全总预案，单项预案，是否有演练计划、演练记录，响应程序是否明确，每处不符合扣2分。1010文明施工道路不畅通，扣2分/处。无排水设施、排水不通畅，扣2分/处。无防止泥浆、污水、废水外流或堵塞下水道和排水河道措施，扣1分/处。材料、构件、料具不按平面图布局堆放，扣2分/处。材料未挂名称、品牌、规格等标牌，扣1分/处。堆放不整齐，未标出名称、品种，扣2分/处。易燃、易爆物品未分类存放，扣4分/处。无消防制度、措施或无灭火器材，扣2分/项。灭火器材配置不合理，扣1分/处。食堂要达到卫生、洁净，有防火、防蝇、防鼠等设施。炊事员必须经过健康体检，持证上岗。每一处不符要求扣1分。施工现场内、外严禁乱堆、乱放材料、残土和垃圾。施工废水不能污染地下水和环境，扣1分/处。10合计100最终得分评定分值*5%考核部门： 时间： 年 月 日2012年 季度 项目年度考核物机管理指标评分表序号考核项目考评内容及扣分标准标准分值扣减分值评定分值扣减分值原因1物资计划管理应按工程图纸分部分项编制本项目主要物资需用总计划，作为后续编制计划和成本核算依据。5每月及时编制主要物资申请采购计划。主要物资计划应经由物资、工程、财务、总工审核，项目主管审批，加盖项目行政公章后实施。5单批次单品种金额超50万元的物资（钢材除外）需组织招标采购。除有特别要求（如甲控物资）外，自行组织招标一般采用邀请招议标的方式进行，其招议标程序参照以下规定：选定三家以上符合要求的潜在投标人发招议标邀请函报价评标价格低者中标发通知书签订采购合同。签订合同单位名称、合同数量、价格等条款应与招议标结果一致。5对于因需求时间限制等原因而不适宜招标或经招标而流标的批量物资及专用物资可通过竞争性询价比价方式确定最优供方。5主要物资采购合同应有物资、工程、财务、合约、总工、等负责人参加评审，项目主管审批，加盖项目行政公章后实施。合同签订需坚持会签制度，合同会签需附有竞价采购资料. 52物资进场验收及仓储保管影响工程质量及人身安全的主要物资进场应有收料单和分物资类别分别登记进料登记薄（要求有电子版和手工版），对辅助零星料应分供应商分别登记进料登记薄填写应齐全，构成产品实体主要物资应有可追溯记录，辅助零星料登记应有价格记录。5影响工程质量及人身安全的物资进场应附有质量证明文件，需做理化试验的物资进场后应及时填写试验委托单交由试验自检，自检合格及时索要试验报告附于质保书之后，自检不合格的应及时通知供方，并做好不合格物资处理记录。5库房和料场应整洁干净，有如禁止吸烟、严禁攀爬等警示标语，需配备灭火器等足够的安全消防设备。库场内物资存放应做到“分类摆存、整齐堆码、上盖下垫、标示准确”基本要求。有特殊储存要求的物资还应有必要的防潮措施。53物资供应管理物资供应需坚持限额领发料、有权领料人制度和先进先出原则。 限额领发料时应遵照物资计划、工程图纸等限额领发料依据。 应将各作业队负责人和授权有权领料人资料（委托书、身份证复印件、笔迹确定、联系方式等）归档备案。非有权领料人不准领料。5直卸现场的作业队代保管的主要物资（如钢筋、水泥等）应根据每月核销结果以用料单除账，实现物资追溯，反映真实工程成本，不能以交接时的调拨单或交接单直接办理除账。54物资核销及成本分析应按月编制主要物资核销资料，核销范围包括钢筋、混凝土、混凝土材料、钢绞线、锚具等构成产品实体主要物资和大临结构用钢材。5主要物资核销应按当期完工项目分施工作业队、分部分项进行。 钢筋、钢绞线等物资核销的工作程序是：分部分项核实当期完工项目会同工程部确认设计工程量与施工用量按照作业队合同规定核实定额用量现场实物盘点结合进料和库存确定本期实际用量实际用量与施工定额量比较编制核销表. 混凝土核销程序不同点主要在于实际用量的确定是按实际灌注记录而来与施