试题1_交规考试_资格考试认证_教育专区.pdf

1 上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后 公司董事会须在股东大会召开后 内完成股利 或股份 的 派发事项 A 10 日 B 半个月 C 1 个月 D 2 个月 2 初步询价后定价发行的 当网下有效申购总量大于网下配售数量时 应当对 进行同比例配售 A 网下有效申购总量 B 网下配售数量 C 全部有效申购 D 申购总量 3 是将评估对象剩余寿命期间每年 或每月 的预期收益 用适当的折现率折现 累加得出评估基准日的现 值 以此估算资产价值的方法 A 重置成本法 B 收益现值法 C 清算价格法 D 现行市价法 4 资产负债比率的正确计算公式是 A 负债总额 资产总额 100 B 资产总额 负债总额 100 C 负债总额 股东权益 100 D 股东权益 负债总额 100 5 关于招股说明书中财务会计信息披露正确的是 A 发行人运行 3 年以上的 应披露最近 3 年及 1 期的资产负债表 利润表和现金流量表 B 发行人运行 3 年以上的 应披露最近 3 年的资产负债表 利润表和现金流量表 C 发行人运行不足 3 年的 应披露设立后各年的资产负债表和利润表 D 发行人运行不足 3 年的 应披露最近 3 年及 1 期的利润表和现金流量表 6 重大关联交易时指发行人与其关联方达成的关联交易总额高于人民币 万元或高于最近经审计净资产值 的 的关联交易 A 300 5 B 5 000 5 C 3 000 35 D 5 000 3 7 上市公司应当在可转换公司债券期满后 内 办理完毕偿还债券余额本息的事项 A 2 个工作日 B 5 个工作日 C 7 个工作日 D 10 个工作日 8 下列哪项不是首次公开发行股票时的辅导工作的原则要求 A 勤勉尽责 B 诚实守信 C 认真履行审慎核查和辅导义务 D 责任明确 风险共担 9 发行公司债券筹集的资金用于以下的 方面必须经有关部门的批准才可以进行 A 弥补亏损 B 非生产性支出 C 与本企业无关的风险性投资 D 固定资产投资 10 投资者在规定的申购期限内 将全额申购款存入主承销商在收款银行设立的账户 然后冻结全部资金 这种是 用于 的发行方式 A 认购证 B 储蓄存单 C 全额预缴 比例配售 D 网上竞价 11 通过证券交易所的证券交易 投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到 时 应在该事实发生之 日起三日内 向中国证监会 证券交易所书面报告 通知发行人并予以公告 在上述规定的期限内 不得再买卖该 发行人的可转换公司债券 也不得买卖该发行人的股票 A 10 B 15 C 5 D 20 12 下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述 错误的是 A 在债券存续期间 发行人应在每个会计年度结束之日后 4 个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告 并报 中国证监会备案 B 发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息 应以公开的方式披露 C 在债券存续期间 披露半年度报告的 发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内 向持有债券的合 格投资者披露半年度报告 并报中国证监会备案 D 发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息 应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取 13 如果公司债的发行公司出现重大情况 则应在 个交易日决定是否暂停上市交易 A 1 B 5 C 7 D 10 14 股票上市应公告持有公司股份最多的前 名股东的名单和持股数额 A 5 B 10 C 20 D 30 15 根据 保险公司偿付能力报告编报规则第 6 号 认可负债 的规定 保险公司募集的定期次级债务应当在到期 日前按照一定比例折算确认为认可负债 以折算后的账面余额作为其认可价值 剩余年限在 4 年以上 含 4 年 的 折算比例为 A 80 B 40 C 20 D 0 16 上市公司增发股票的信息披露中 假设 T 日为网上申购日 日 发布网下累计投标询价结果公告 A T 3 B T 2 C T 1 D T 3 17 公开发行可转换公司债券 应当提供担保 但 的公司除外 A 最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币 15 亿元 B 最近 1 期末经审计的总资产不低于人民币 15 亿元 C 最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币 10 亿元 D 最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币 5 亿元 18 为规范上市公司股东发行可交换公司债券行为 根据 公司债券发行试点办法 证监会令第 49 号 中国证监 会制定了 上市公司股东发行可交换公司债券试行规定 并于 予以发布并施行 A 2008 年 10 月 17 日 B 2007 年 10 月 17 日 C 2008 年 7 月 1 日 D 2008 年 1 月 1 日 19 在招股说明书中 发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量 以上的 交易 或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入 以上的交易 A 5 5 B 5 10 C 10 5 D 10 10 20 对上市公司公开发行新股进行核查的内核小组通常由 名专业人士组成 这些人员要保持稳定性和独立 性 A 5 10 B 5 15 C 8 15 D 8 1021 关于发行费用 下列说法错误的是 A 发行人支付给中介机构的费用包括申报会计师费用 律师费用 评估费用 承销费用 保荐费用以及上网发行费 用等 B 为本次发行而进行的财务咨询费用应由主承销商承担 C 在发行费用中应包括 财务顾问费 D 发行费用中不应包括 其他费用 项目 22 公司章程的效力终止于 A 公司破产 B 公司被收购 C 公司被依法核销 D 公司被清算 23 可转换公司债券流通面值少于 万元时 在上市公司发布相关公告 个交易日后停止其可转换公 司债券的交易 A 3 000 3 B 5 000 3 C 3 000 5 D 5 000 5 24 是指对企业的各种银行账户 会计核算科目 库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核算和清 理 A 损益认定 B 财务清理 C 价值重估 D 资产清查 25 上市公司新股发行申请文件中 单独适用于增发的文件不包括 A 发行公告 B 主承销商承诺函 C 发行人承诺函 D 盈利预测报告 26 公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的 A 20 B 30 C 40 D 35 27 以发起方式设立的股份有限公司的章程须经 发起人同意 A 1 2 的 B 2 3 的 C 3 4 的 D 全体 28 发行可转换为股票的公司债券的有限责任公司的净资产不低于人民币 A 5 000 万元 B 6 000 万元 C 7 000 万元 D 8 000 万元 29 不属于可转换公司债券募集说明书的内容 A 偿还方法 B 公司章程 C 申请转股的程序 D 赎回条款及回售条款 30 保荐工作底稿应当真实 准确 完整地反映整个保荐工作的全过程 保存期不少于 A 10 B 8 C 5 D 3 31 公司最近 年未有分红派息 董事会对于不分配的理由未作出合理解释 担任主承销商的证券公司应当 重点关注 并在尽职调查报告中予以说明 A 3 B 2 C 4 D 1 32 债券偿还的优先顺序一般是 A 有金融机构担保的债 有抵押的债券 设有减债基金的债券 劣后地位的债券 B 有抵押的债券 设有减债基金的债券 有金融机构担保的债券 劣后地位的债券 C 设有减债基金的债券 有抵押的债券 有金融机构担保的债券 劣后地位的债券 D 有抵押的债券 有金融机构担保的债券 设有减债基金的债券 劣后地位的债券 33 发行人运行不足 3 年 招股说明书中财务会计信息应披露 A 最近 3 年及 1 期的资产负债表 利润表和现金流量表 B 最近 1 期的资产负债表 利润表和现金流量表 C 最近 3 年及 1 期的利润表以及设立后各年及最近 1 期资产负债表和现金流量表 D 最近 1 期的利润表以及设立后各年最近 1 期的资产负债表和现金流量表 34 首次公开发行股票招股说明书可以不披露发行人 A 发展战略 B 技术开发计划 C 人员扩充计划 D 预计新股上市后的二级市场走势 35 2009 年 4 月 13 日 为进一步规范全国银行间债券市场金融债券发行行为 中国人民银行发布了 全国银行间 债券市场金融债券发行管理操作规程 自 起施行 A 2009 年 10 月 1 日 B 2009 年 8 月 10 日 C 2009 年 5 月 15 日 D 2009 年 6 月 1 日 36 根据中国人民银行发布的 短期融资券管理办法 企业短期融资券是指企业在 发行和交易 约定在一 定期限内还本付息 最长期限不超过 365 天的有价证券 A 银行间债券市场 B 上海证券交易所 C 深圳证券交易所 D 全国债券电子交易系统 37 上市公司申请发行新股时 最近 个月内曾公开发行证券的 不存在发行当年营业利润比上年下降 以上的情形 A 24 30 B 12 50 C 24 50 D 125 30 38 公司减少注册资本的决议作出后 应于 日内通知债权人 A 7 B 10 C 20 D 30 39 上市公司发行配股时 应在 日刊登配股说明书 发行公告及网上路演公告 A T 1 B T C T 2 D T 4 40 公司股本总额在 亿元以上的公司 可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票 A 5 B 4 C 6 D 341 招股说明书中 发行人应披露持有发行人 以上股份的股东 控股子公司 发行人董事 监事 高 级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项 A 10 B 20 C 30 D 40 42 企业改组为拟上市的股份有限公司应拟订总体改组方案 下列 不属于总体改组方案的内容 A 发起人企业的经营范围 B 资产重组的目的和原则 C 选聘中介机构 D 拟上市公司的筹资计划 43 上市公司及其控股股东或实际控制人最近 内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为 不得公开发 行证券 A 6 个月 B 12 个月 C 2 年 D 3 年 44 证券专营机构 和信托投资公司可以在证券交易所债券市场上 直接承销记账式国债 A 保险公司 B 农村信用社联社 C 商业银行 D 中国人民银行 45 根据有关规定 设立股份有限公司的 应于创立大会结束后 30 日内由 向公司登记机关申请设立登记 A 全体股东指定的代表 B 董事会 C 发起人 D 董事长 46 上市公司的年度预算方案和决算方案可由股东大会以 通过 A 临时决议 B 普通决议 C 特别决议 D 一般决议 47 在首次公开发行股票招股说明书的 募股资金运用 中 发行人原固定资产投资很少 本次募集资金将大规模增 加固定资产投资的 应充分说明固定资产变化与 的匹配关系 A 产能变动 B 利润变动 C 募集资金使用 D 费用变动 48 证券公司承销地方企业债券除具备中央企业债券所规定的条件还应具备的条件之一是已承销尚未到期的企业债 券总金额不得高于其净资产的 A 50 B 70 C 80 D 90 49 招股说明书及其摘要所引用的财务报告 盈利预测报告 如果有 应有具有证券期货相关业务资格的会计师事务 所审计或审核 并由 名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署 A 1 B 2 C 3 D 4 50 认股权证的存续期间 A 超过公司债券的期限 自发行结束之日起不少于 1 年 B 超过公司债券的期限 自发行结束之日起不少于 6 个月 C 不超过公司债券的期限 自发行结束之日起不少于 6 个月 D 不超过公司债券的期限 自发行结束之日起不少于 3 个月 51 中国证监会颁布 关于向二级市场投资者配售新股的有关通知 在 年颁布 A 2000 B 2001 C 2002 D 2004 52 保荐工作底稿应当真实 准确 完整地反映整个保荐工作的全过程 保存期不少于 年 A 10 B 8 C 5 D 3 53 上市公司应当在 办理完毕偿还债券余额本息的事情 A 可转换公司债券期满后 3 个工作日内 B 可转换公司债券期满后 4 个工作日内 C 可转换公司债券期满后 5 个工作日内 D 可转换公司债券期满后 10 个工作日内 54 金融债券发行结束后 个工作日内 发行人应当向 书面报告金融债券发行隋况 A 4 中国人民银行 B 10 中国人民银行 C 4 财政部 D 10 财政部 55 股份有限公司修改公司章程 必须经出席股东大会的股东所持表决权的 通过 A 2 3 以上 B 半数以上 C 3 4 以上 D 全部 56 发审委员会通过召开发审会议进行审核工作 每次参加发审委员会议的发审委员为 名 A 5 B 6 C 7 D 8 57 可转换公司债券发行后 累计公司债券余额不得超过 A 最近 1 期总净资产额的 20 B 最近 1 期末总资产额的 50 C 最近 1 期末净资产额的 20 D 最近 1 期末净资产额的 40 58 股东大会对上市公司增发新股时 不可以决定其 A 定价方式 B 价格区间 C 发行对象的具体名单 D 募集资金用途 59 是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效力的文件 A 合同书 B 保证书 C 责任书 D 承销协议 60 股份有限公司发起人制定公司章程 必须经 通过 A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 创立大会 61 证券公司从事短期融资券主承销业务 其公司的财务指标必须符合 的条件 A 总资产规模不低于 30 亿人民币 B 净资产规模不低于 10 亿人民币 C 净资本规模不低于 20 亿人民币 D 上年度净利润不低于 4 亿元人民币 62 在上市公司发行新股招股说明书中 发行人应披露前次募集资金运用的情况 包括 A 前次募集资金的方式 B 前次募集资金的到位时间 C 前次募集资金数额 前次募集资金时承诺的资金用途与实际运用情况的比较说明 D 验资机构名称 63 上市公司实施重大资产重组 应当遵循的原则有 A 重大资产重组所涉及的资产权属清晰 资产过户或者转移不存在法律障碍 相关债权债务处理合法 B 重大资产重组所涉及的资产定价公允 不存在损害上市公司和股东合法权益的情形 C 有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构 D 不会导致上市公司不符合股票上市条件 64 上市公司作出发行新股的决定 应当按照下列哪些要求披露有关信息 A 本次发行议案经董事会表决通过后 应当在 2 个工作日内报告证券交易所 公告召开股东大会的通知 B 本次发行议案经董事会表决通过后 应当在 3 个工作日内报告证券交易所 公告召开股东大会的通知 股东大 会通过本次发行议案后 公司应当在 3 个工作日内公布股东大会决议 公告中应当载明 该方案尚须报中国证券监 督管理委员会核准 字样 C 股东大会通过本次发行议案后 公司应当在 2 个工作日内公布股东大会决议 公告中应当载明 该方案尚须报中 国证券监督管理委员会核准 字样 D 对于与本次发行有关的关联交易 公司董事会应当在公告中保证该项交易符合公司的最大利益 不会损害非关 联股东的利益及产生同业竞争 65 关于资产支持证券的信息披露正确的有 A 资产支持证券应通过中国货币网和中国债券信息网及中国人民银行规定的其他方式披露 B 资产支持机构的受托机构应在发行说明书中说明资产支持证券的清偿顺序和投资风险 并在显要位置提示投资 者 C 资产支持证券在续存期内 受托机构应在每期资产支持证券本息兑付日的 3 个工作日内公布受托情况 D 资产支持证券每年 4 月 30 日前公布经注册会计师审计的上年度受托机构报告 66 我国 公司法 规定了公司合并的形式有 A 吸收合并 B 协议收购 C 新设合并 D 资产重组 67 中国证监会对证券公司机构 制度与人员的检查包括 A 担任主承销商时 作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露 B 有关档案资料和工作底稿的保存是否完备 C 公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格 或是否通过了从业资格考试 D 公司是否建立了相应的制度和组织体系 以控制风险和加强对人员的管理 68 根据国家国有资产管理部门颁发的 关于资产评估报告书的规范意见 境内募股前的资产评估报告的附件至 少应当包括 A 评估资产的汇总表 B 评估资产的明细表 C 与评估基准日有关的会计报表 D 评估方法说明和计算过程 69 下列对盈利预测的披露理解 正确的是 A 如果发行人认为提供盈利预测报告将有助于投资者对发行人及投资于发行人的股票作出正确判断 且发行人确 信有能力对最近的未来期间的盈利情况作出比较切合实际的预测 发行人可以披露盈利预测报告 B 发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的 则应当披露发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报 告及假设发行当年 l2 月 31 H 完成购买的盈利预测报告 C 发行人披露盈利预测报告的 应声明 本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的 但所依据 的各种假设具有不确定性 投资者进行投资决策时应谨慎使用 D 发行人披露的盈利预测报告应包括盈利预测表及其说明 盈利预测表的格式应与利润表一致 其中预测数应分 栏列示已审实现数 未审实现数 预测数和合计数 需要编制合并财务报表的发行人 应分别编制母公司盈利预测 表和合并盈利预测表 70 关于债券筹资的缺点的描述 正确的有 A 债券的支出比较稳定 且低于公司股权成本 B 债券的支付期固定 会减少公司的现金流 C 公司债券大部分需要抵押 会降低公司的价值 D 公司债券会削弱公司的控制权 71 提交发行新股申请文件并经受理后 上市公司新股发行申请进入核准阶段 但此时保荐人的尽职调查责任并未 终止 仍应遵循 的原则 继续认真履行尽职调查义务 A 勤勉尽责 B 公平 公正 公开 C 诚实信用 D 公开透明 72 布莱克一斯科尔斯模型的假设条件有 A 股票可以被买进或卖出 B 期权是欧式的 在期权出售前 股票无股息支付 C 存在一个固定的无风险的利率 投资者可以此利率无限借入或贷出 D 不存在影响任何收益的任何外部因素 股票收益仅来自于价格变动 股票的价格变动呈正态分布 73 公司法 关于设立股份有限公司的条件有 A 发起人符合法定人数 B 发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额 C 发起人制定公司章程 D 有固定的生产经营场所 74 关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下哪几个方面的情况 A 发行人应披露最近 5 年内募集资金运用的基本情况 B 发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况 C 发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的 应列表披露投资项目效益情况 D 发行人最近 5 年内募集资金的运用发生变更的 应列表披露历次变更情况 75 境内再上市的外资股 应提交的文件有 A 地方政府或中央企业主管部门关于公司增资发行 B 股申请出具的文件 B 本次增资 B 股东授权文件及附件 C 资金运用的可行性说明材料 D 国际承销协议 76 清算组在清算期间行使的职权包括 A 处理公司清偿债务后的剩余财产 B 清理公司财产 分别编制资产负债表和财产清单 C 处理与清算有关的公司未了结的业务 D 通知 公告债权人 77 首次公募股票时 招股说明书在 概览 中应简介 A 承销费用 B 发行人的股东 C 发行人的主要财务数据 D 募股资金主要用途 78 境内股份有限公司在香港创业板市场发行并上市股票 应当具备至少 24 个月的活跃业务记录 但具有 情形之一的 期限可减至 12 个月 A 会计师报告显示过去 12 个月营业额不少于 1 亿港元 B 上一个财政年度会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于 5 亿港元 C 上市时预计市值不少于 5 亿港元 D 公司必须持续盈利 79 上市公司 财务独立 的内容包括 A 公司不与控制人共用银行账户 B 公司建立了独立的财务管理制度 C 公司依法独立纳税 D 控制人没有向公司注人资产 80 拟进行管理层收购的上市公司应具备的条件有 A 公司具有良好的组织机构以及有效的内部控制 B 公司董事会成员中独立董事的比例应达到或者超过 1 2 C 本次收购应当经董事大会审议 且取得 2 3 以上独立董事的同意 D 经独立董事同意的提议应经过股东大会非关联方股东的 2 3 以上的通过 81 在募股资金运用的披露中 发行人应披露以下哪些内容 A 预计募集资金数额 B 主要原材料 辅助材料及燃料的供应情况 C 按投资项目的轻重缓急顺序 列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批 核准或备案情况 D 若所筹集资金不能满足项目资金需求的 应说明缺口部门的资金来源及落实情况 82 配股价格的确定是在一定的价格区间内由 协商确定的 A 证券交易所 B 主承销商 C 股东大会 D 发行人 83 发行境内上市外资股 中介机构一般包括 A 承销商 B 法律顾问 C 审计机构 D 评估机构 84 依据现行法律 法规 我国股份有限公司的设立可以采取 的方式 A 发起设立 B 定向设立 C 核准设立 D 募集设立 85 增发的发行方式有 A 网上定价发行与比例配售相结合 B 网上定价发行与网下配售相结合 C 网下网上同时定价发行 D 中国证监会认可的其他形式 86 保荐人出具的发行保荐书 证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件 在中国证监会指定 的网站上披露 并置备于 以备公众查阅 A 发行人住所 B 拟上市证券交易所 C 保荐人住所 D 主承销商和其他承销机构的住所 87 申请发行可交换公司债券 应当符合的规定有 A 申请人应当是符合 公司法 证券法 规定的有限责任公司或者股份有限公司 B 公司最近 1 期末的净资产额不少于人民币 3 亿元 C 应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物 D 当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前 20 个交易日的均价计算的市值的 70 88 国债承销团成员是指中国境内具备一定资格条件并经批准从事国债承销业务的 等金融机构 A 商业银行 B 证券公司 C 保险公司 D 信托投资公司 89 上市公司应当赋予独立董事的特别职权是 A 重大关联交易应由独立董事认可后 提交董事会讨论 B 向董事会提议聘用或解聘会计师事务所 C 提名其他的独立董事 D 向董事会提请召开临时股东大会 90 在年度报告 董事会报告 部分中 证券公司应按 要求披露证券承销业务的经营情况 A 本年和以前年度累计担任主承销商 副主承销商和分销商的次数 承销金额和相应的承销收入 B 本年和以前年度累计上市推荐次数 项目和收人情况 C 若涉及外币 应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币 D 本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收人情况 91 在收购过程中 收购公司主要面临的风 险有 A 交易风险 B 营运风险 C 融资风险 D 发行风险 92 超额配售选择权这一发行方式 可用于 A 上市公司增发新股 B 送红股 C 配股 D 首次公开发行 93 持续督导主要工作的内容有 A 督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度 B 督导发行人有效执行并完善防止控股股东违规占用发行人资源的制度 C 督导发行人制定业务发展规划 D 督导发行人履行信息披露义务 94 期后事项是指被审计单位 发生的对会计报表产生影响的事项 A 资产负债表截止日到审计报告日 B 资产负债表截止日到会计报表公布日 C 审计报告日至会计报表公布日 D 会计报表公布日至审计报告日 95 国际推介活动中应当注意到内容是 A 宣传的内容一定要真实 B 把握推销发行的时机 C 防止推销违规 D 推销时间应尽量延长 96 在招股说明书中 发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的 应主要披露 A 被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据 B 收购兼并后参股 控股的比例及其控制情况 C 收购的股份或资产 D 所收购股份或资产的评估 定价等情况 97 核准制与行政审批制相比 核准制具有的特点是 A 在选择和推荐企业方面 由保荐人培育 选择和推荐企业 B 办事效率高 C 在企业发行股票的规模上 由企业根据资本运营的需要进行选择 以适应企业按市场规律持续成长的需要 D 审核的成本降低 98 在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是 A 发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司 B 最近两年连续盈利 最近两年净利润累计不少于 1 000 万元 且持续增长 或者最近 1 年盈利 且净利润不少于 500 万元 最近 1 年营业收入不少于 5 000 万元 最近两年营业收入增长率均不低于 30 C 最近 1 期末净资产不少于 1 000 万元 且不存在未弥补亏损 D 发行后股本总额不少于 3 000 万元 99 境内上市外资股法律顾问的主要职责是 A 向公司提供有关企业重组 发行的法律顾问 B 协助完成股份制改组 起草与发行有关的重要合同 C 调查收集企业的各个方面资料 D 出具外资股发行法律意见书 100 下列有关可转换公司债券的说法正确的是 A 上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前 3 5 个交易日内披露付息公告 B 上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前 3 个交易日内披露付息公告 C 上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前 5 个交易日内披露付息公告 D 上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起股份变动情况正确的为正确的为 A 错误 错误 的为的为 B 101 股份有限公司在公开发行股票后 若拟申请其股票在证券交易所上市交易 其公开发行的股份应达到公司股 份总数的 35 以上 102 在境内外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息 无须在境内市场披露 但内容应 当保持一致 103 1994 年我国政策性银行成立后 金融债券的发行主体从商业银行转向政策性银行 首次发行人为中国进出口 银行 104 股份制改组的会计报表审计 期后事项仅是指对会计报表有直接影响 并需要调整的事项 105 发行公司债券 则公司应当在 6 个月内首期发行 剩余数量应在 12 个月内发行完毕 106 证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制 对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪 项目投入产出 核算和项目利润分配等措施 107 首次公募股票时 发行人应将招股说明书放置在发行人住所和拟上市的证券交易所 以备查阅 108 公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任 但是 公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议 另有约定的除外 109 资产支持证券的发行必须采取一次性足额发行的方式 110 吸收合并是指在两个及以上的公司合并中 其中一个公司因吸收了其他公司而成为存续公司的合并形式 A B A 在这类合并中 存续公司仍然保持原有公司的名称 而且有权获得其他被吸收公司的财产和债权 但不承担 它们的债务 被吸收公司的法人地位不再存在 111 公司法人财产的案例性是公司参与市场竞争的首要条 件 是公司作为独立民事主体存在的基础 也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件 112 我国现行法律规定 股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门 113 在新股发行时 发行人及其主承销商应当刊登新股投资风险特别公告 充分揭示一级市场风险 114 以发起设立方式设立股份有限公司的 发起人以书面认足公司章程规定发行的股份后 须立即缴纳全部股款 50 以上 115 证券发行的辅导对象为首次公开发行股票的公司 具体接受辅导的为公司各级管理人员但不包括股东 116 中小企业板是现有主板市场的一个板块 其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同 117 独立董事对一些需要发表独立意见的事项发表以下几类意见之一 同意 保留意见及其 理由 反对意见及其理由 无法发表意见及其障碍 118 发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映 119 考虑到投资者网上浏览的效率 首次公开募集股票时 主承销商须对招股说明书进行概括总结 然后网上公 布 120 外国投资者对上市公司进行战略投资 投资可分期进行 首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发 行股份的 5 但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外 121 证券公司应当按照财政部规定 的证券公司净资本计算标准计算净资本 122 特殊目的公司是指中国境内公司或自然人为实现从实际拥有的境内或境外上市而直接或间接控制的境外公司 123 集合票据在债权债务登记日当天即可在银行问债券市场流通转让 124 商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级 不计提资本 125 依据发审委的审核意见 中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定 予以核准的 中国证监 会出具核准公开发行的文件 不予核准的 中国证监会出具书面意见 说明不予核准的理由 证券发行申请未获核 准的上市公司 自中国证监会作出不予核准的决定之日起 12 个月后 可再次提出证券发行申请 126 外资股发行的招股说明书必须采取严格的招股章程形式 127 独立董事连续 3 次未亲自出席董事会会议的 由董事会提请股东大会予以撤换 128 境内证券经营机构取得的内资股承销业务资格证书的有效期为签发日起的 2 年内 2 年后自动失效 129 除金融类企业外 公司增发不得出现最近 1 期持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产借给他 人 委托理财等投资情况 130 有限责任公司整体变更成股份有限公司后 只有过去 l 年业绩可连续计算 通过发行股票转为上市公司 131 2001 年 4 月 某股份有限公司发行 3 500 万股新股 预测 2001 年公司利润总额为 2 545 万元 发行前公司注 册股本为 3 786 万股 则用加权平均法计算的 2001 年公司每股收益为 0 35 元 132 在计算上市公司重大资产重组比例时 如上市公司同时购