辽阳评价调查提纲.doc

评 价 调 查 提 纲辽阳20万吨聚酯项目后评价一、调查目的和任务受国家计委委托，中咨公司后评价局对中石油辽化公司年产20万吨聚酯项目进行后评价。该项目后评价的目的是：针对该项目目前生产经营存在的困难，全面了解“八五”开工建设的辽化20万吨聚酯项目的情况，总结项目在决策、建设和生产管理等方面的经验教训，以促进我国化纤原料工业的发展。二、调查提纲评价对比的主要时点：可研批复1991年12月初步设计批复1993年10月开工时间竣工验收1997年11月项目后评价计算时点2001年12月31日1 项目概况和基础数据1） 项目概况项目名称、主管部门、所属地区、项目法人、企业性质、项目地址、项目负责人、联系人姓名、单位和联系人电话、手机、传真、电子信箱号码、通讯地址、邮政编码2） 基础数据项目主要建设内容（列出主要子项目名称、规模及相关内容）项目开工和竣工时间项目总投资（分固定资产投资及其他分项）资金来源（按中央、地方财政资金、国债资金、其他专项资金、国际金融组织贷款、国外其他资金、国内银行贷款等列出）2 项目实施过程的简单回顾1） 项目前期决策可行性研究报告：编制单位的资质和能力、聘用程序；报告编制内容是否符合规范；可研报告结论是否正确，质量如何等。项目评估报告：评估单位资质和评估报告质量；评估主要结论是否正确、合理；评估报告是否包括风险分析等。项目决策：立项依据、决策程序、决策方法是否正确等。2） 项目准备项目勘察设计：勘察设计单位的资质；工程勘察深度是否符合建设要求；设计是否达到规范标准等。项目投资融资方案：项目是否做过投融资方案；方案是否可行；项目的资本金率；投融资的风险等。项目采购招标：项目的设备、工程和咨询服务的采购招标程序、方法是否符合规定；合同内容是否准确并符合规范等。项目开工：项目开工时的组织落实情况；征地拆迁是否符合规范；开工手续是否齐全等。3） 项目实施工程设计变更：列出工程实施中主要的设计变更情况，说明原因以及变更所引起的项目投资变化。主要设计变更一览表序号变更项目名称变更内容变更原因投资变化备注12合同执行与管理：列出项目主要合同执行情况一览表项目合同执行情况一览表序号合同类型合同名称签订单位执行情况说明1咨询合同1-1前期咨询1-1-11-2勘察设计1-2-11-3工程监理1-3-12设备合同2-12-23工程合同3-13-2工程进度控制：列出工程进度计划的变化，对照项目初步设计制订的工程进度进行比较，说明变化的原因。工程进度计划变化一览表进度可研批复初步设计中期调整实际实现说明开工时间完工时间竣工验收工期（月）项目投资控制：列出项目投资主要指标及其变化，分析说明变化的主要原因。重点说明投资增加的原因，包括外部环境因素，内部管理或其他因素，量化表述。项目投资主要指标及变化一览表(万元)可研批准初步设计中期调整实际实现备注1.总投资 固定资产投资 建设期利息 流动资金2. 基本预备费3. 涨价预备费4. 项目资本金5. 项目债务资金 利用外资(万美元)6. 建筑工程费7. 设备购置费8. 安装工程费9. 工程其他费用 征地拆迁费用工程质量控制：列出主要工程的建设质量鉴定等级一览表，简要说明项目工程质量的良好率以及质量控制的经验教训等。项目主要工程质量一览表序号工程名称质量等级备注12资金来源及支付情况：说明项目投资资金主要来源及其支付情况，分析变化的主要原因。项目资金来源及到位情况表序号原计划支付金额和进度实际支付金额和进度总额第1年第2年第3年总额第1年第2年第3年1资本金1-1财政拨款1-2自有资金1-32债务资金2-1利用外资2-2银行贷款2-33其他来源3-14） 项目运营达到设计能力：说明或预测项目达到设计能力的时间进度，项目设施达到能力的主要指标包括：主要产品生产能力，单机能力，配套能力，产品单耗水平等。对照立项时的指标，分析相关能力能否实现的原因，并预测未来发展的情况。运营成本费用：填出项目运营财务状况一览表，说明实际情况，分析问题及其原因。项目运营成本费用状况一览表计量单位可研批复初步设计实际实现备注运营负何%营业收入万元/年成本费用万元/年税费总额万元/年利润总额万元/年价格水平主要原料价主要产品价元/吨元/吨市场分析：主要产品品种实际销量、价格；项目立项时的预测；市场前景和销售收入预测等。3 项目的成果和效益调查分析1) 工程技术水平工程技术水平分析，应对照项目立项的预期水平，用实际达到水平进行对比，通过对比开展以下调查：技术先进性：从设计规范、工程标准、工艺路线、装备水平、工程质量等方面分析项目所采用的技术可以达到的水平，包括国际水平、国内先进水平、国内一般水平等。技术适用性：从技术难度、当地技术水平及配套条件、人员素质和技术掌握程度分析项目所采用技术的适应性，特别是维护保养技术和装备的配套情况。技术经济性：规模经济；根据行业的主要技术经济指标，如单位能力投资、单位运营成本、能耗及其他主要消耗指标、环境和社会代价等；说明项目技术经济指标处于国内同行业的水平，以及处于项目所在地的技术进步水平等。技术安全性：通过项目实际运营数据，分析所采用技术的可靠性，主要技术风险，安全运营水平等。工艺选择和设备制造：选择工艺的原则、工艺路线的水平；设备选型的标准和水平；设备国产化程度以及经验和问题等。2) 财务经济效益项目财务效益分析：根据前文总结的项目运营负荷、营业收入、成本费用等基本数据，重新测算主要财务指标，并与项目前期的预测值对比，分析财务效益变化的原因。企业主要财务报表：总成本费用、损益、资产负债、借款还本付息计算、现金流量等。财务效益对比的主要指标如下表：财务效益对比表指标计量单位可研批复初步设计实际实现备注项目总投资万元财务内部收益率（FIRR）财务净现值（FNPV）投资回收期年项目经济效益分析：通过有无对比，重新测算项目的直接经济效益和费用、间接效益和费用，特别是环境经济方面的效益等。要对照项目前期的预测值，找出变化、分析原因。经济效益对比表指标计量单位可研批复初步设计实际实现备注经济内部收益率（EIRR）经济净现值（ENPV）3) 环境效益项目的环境效益分析应对照项目前期的可研报告和环境影响报告书的结论和主要指标，通过查阅环境监测数据，核对项目的环境效果，从项目建设期和营业期两个阶段，对以下几个方面进行重新评价。环境污染控制：主要污染源、污染物的排放，浓度和总量控制，三废处理，污染防治等。生态环境影响：项目本身对生态的变化、植被、自然资源的保护和利用、动植物保护等的影响。环境管理：环境和生态的管理监测机构、组织、制度、规章等。4) 社会效益项目社会效益分析主要通过社会调查对项目进行利益群体分析和影响评价；项目与社会适应性评价；项目社会风险分析等，并对照项目前期的社会影响评价结论和指标进行调查和分析。社会调查和分析的主要要素有：利益群体：受益群体及其受益情况；受损群体及其受损情况。就业：项目建设期和运营期所创造的新的就业机会。参与：当地社区和人民参与项目策划、立项、建设、运营的机会和程度等。征地：工程征地情况、征地费用、征地过程、征地补偿等。5）项目管理总结与调查项目管理分析主要调查以下几个方面：项目建设管理：组织机构、管理机制、规章制度、人力资源、实际效果、主要经验和教训等。项目运营管理：资产性质、机构设置、管理模式、人力资源、管理费用及来源等。4、 项目的主要问题及原因分析1）决策过程决策内容：经济规模、工艺技术、设备引进、筹资方案、建设时机、风险分析等。决策程序和方法：资质、程序、方法2）建设过程合同执行与管理：设备采购、工程采购、咨询服务（可研、设计、勘察、监理）等。资金财务管理：资金来源、资金到位、资金支付、财务管理等。工程三大控制：进度、造价、质量。3）项目运营：生产能力；产品质量；市场变化；价格影响；管理机制；技术水平；财务指标；效益分析等。5、项目的目标评价和持续性分析1） 项目的目标评价项目投入：资金、物质、人力、资源、时间、技术的投入情况。项目产出：项目建设内容，投入的产出物。项目直接目的：项目建成后的直接效果和作用，主要是社会和环境的直接效果。项目宏观目标：项目产生的间接效果和影响，主要是对地区、行业、国家等大的经济、社会和环境的影响。（项目单位可以不做）项目目标的实现程度：对照项目前期立项所确定目标（直接目的），分析项目目标的实现程度，分5个等级打勾：A全部实现；B大部分实现；C部分实现；D小部分实现；E没有实现。2） 项目可持续性分析项目可持续的制约因素分析：通过填写下表，列出制约项目可持续的主要因素，分析原因。项目可持续制约因素一览表序号制约因素严重制约部分制约没有制约备注1项目财务状况及还债2项目污染状况及环保3项目技术和装备4价格政策5项目管理机制和模式项目持续发展的主要条件：针对可持续的主要制约因素及其原因，分析项目持续发展的主要条件，区分内部与外部的条件，提出合理的建议和要求。项目可持续条件分析框架制约因素名称内部原因分析外部条件分析解决方案12项目可持续的必要措施和建议：根据上述制约因素解决方案，提出完善项目的具体措施建议，使之具有较强的持续发展能力。建议包括内部措施实施和外部条件创造的具体意见，重点是项目业主无法控制的外部条件，如工艺技术创新、设备改进、价格、收费、扩建、政策性补助、立法等。6、结论、经验教训和建议1） 结论项目成功度评价：通过评价专家集体打分，对项目成功度进行定级，一般可分为五个等级：A完全成功的；B成功的；C部分成功的；D不成功的；E失败的。（项目法人可以不做）一般项目绩效评价的表格如下，各个项目的特点不同，指标可以有所不同。项目成功度评定表评定项目指标相关重要性评定等级备注1. 宏观目标和产业政策2. 决策及其程序3. 布局与规模4. 项目目标及市场5. 设计与技术装备水平6. 资源和建设条件7. 资金来源和融资8. 项目进度及其控制9. 项目质量及其控制10.项目投资及其控制11.项目经营12.机构和管理13.项目财务效益14.项目经济效益和影响15.社会和环境影响16.项目可持续性 项目总评2