第4课附件1：开票系统.ppt

防伪税控开票子系统 操作篇 防伪税控开票子系统 防伪税控开票子系统是航天信息股份有限公司研制的应用于 增值税专用发票防伪税控系统 企业端的软件 在已安装好防伪税控开票子系统的电脑中 插入金税IC卡及备份U盘后 双击桌面运行防伪税控开票子系统 出现如下界面 系统管理员 使用管理员进入系统 可以对企业的基本信息及其他操作员进行设置 开票员 由系统管理员授权 对不同的开票员操作范围授权 选择 系统设置 下的 参数设置 设置企业基本信息 选择 系统设置 下的 客户编码 设置企业客户基本信息 选择 系统设置 下的 商品编码 设置企业商品的基本信息 选择 系统设置 下的 类别编码 设置发票相关信息 选择 发票管理 一般情况下 企业从税局新购入的发票 在开具发票之前必须要从IC卡中将发票信息读入防伪税控子系统中 当税局需要对企业现有的发票进行清查收回或是由于企业自身问题将发票退回时 需要先到税局将发票退回后 再在开票系统中读中退回的发票信息 增值税专用发票填开 每个月企业都需向税局提交专用发票 普通发票汇总及正 负数发票明细清单 并加盖单位公章 正数发票清单 开票员需每月1 15日抄税后 才能开具次月发票 抄税完毕后 需将IC卡拿到税局与纳税申报数进行比对 抄税完成后 单击 报税处理 报税状态 按钮 读取 金税卡状态 点击 远程报税 设置好上传日期区间后点击 确认 开始自动上传 完成后将出现下图提示 说明开票明细上传成功 点击 确定 系统将自动进行远程报税 此过程时间长短与发票明细张数成正比 请耐心等待 10分钟后 单击 报税结果 按钮获取报税结果 单击 清卡操作 按钮 系统将自动清除IC卡上报税数据并写入报税成功标识 清卡结束后须关闭开票系统并重新进入 完成成功标志读入 系统自动完成 无提示 完成清卡操作后企业无需再持IC卡到税局报税 红字发票的开具 1 开具红字专用发票时 必须输入通知单编号 2 提供了申请单管理功能 包括填开 修改查询和导出 开具流程 1 2 1购方申请开具流程1 2 2销方申请开具流程 购方申请开具的流程 1 2 1购方申请开具流程 1 专用发票已抵扣 购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣 之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出 在此情况下不需要输入对应蓝字专用发票信息 购方申请开具流程 专用发票未抵扣 且未抵扣的原因为以下四种 1 抵扣联 发票联均无法认证 2 认证结果为纳税人识别号认证不符 3 认证结果为发票代码 号码认证不符 4 购方所购货物不属于增值税扣税项目范围 取得的专用发票未经认证 根据实际情况选择以上原因 然后输入相应的对应蓝字专用发票信息 购方申请开具流程 销方申请开具的流程 1 2 2销方申请开具流程 销方申请开具流程 以下两种情况需由销方申请开具通知单 1 因开票有误购方拒收专用发票 此种情况 销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请 2 因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方 此种情况 销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请 根据实际情况选择以上原因 然后输入相应的对应蓝字专用发票信息 查询修改红