商业银行概述与业务PPT课件.ppt

第4 10 11章商业银行 一 商业银行概述二 商业银行业务 1 2 3 一 商业银行概述 1 什么是商业银行 1 商业银行是企业商业银行与一般企业一样具有独立的法人地位 拥有独立的财产 名称 组织机构和场所 以追求利润最大化为目的 2 商业银行是金融企业经营对象是特殊商品 即货币 经营领域是信用领域 通过存款 放款 汇兑等业务活动为生产和流通服务 其经营活动对整个经济的影响较大 4 3 商业银行是特殊的金融企业 a 商业银行是唯一能吸收活期存款的金融机构 具有创造存款货币的能力 而其他金融机构虽然能提供某些金融服务 但不能接受活期存款 不具有存款货币派生的能力 b 商业银行以追求利润最大化为目的 而中央银行和政策性银行则不以盈利为目的 政策性比较强 c 商业银行吸收存款发放贷款具有典型的信用中介职能 而专业银行和其他金融机构的职能单一 不够全面 5 商业银行 是以追求利润为目的 以经营金融资产和负债业务为主营对象 为客户提供多样化 综合性服务 具有多功能的金融企业 它是唯一能够吸收活期存款 具有派生存款创造能力的特殊的金融企业 6 2 商业银行的职能 1 信用中介是指商业银行主要通过吸收存款业务 将社会各种闲置资金积聚起来 然后在通过贷款业务 把资金投放到需要资金的企业和部门中去 即充当借贷双方的中介人 2 支付中介是指商业银行为客户开设存款账户 借助账户充当客户之间货币收付与结算的中间人 并从中收取手续费 7 3 信用创造一方面 指商业银行能够创造银行券 支票等各种信用工具 另一方面 指在部分准备金制度下 商业银行可以用吸收存款发放贷款 在非现金结算的条件下 贷款又可以转化为存款 如此循环反复 可以创造出数倍于原始存款的派生存款 D R r 活期存款总额等于原始存款除以法定存款准备金率 8 商业银行派生存款创造的过程单位 万元 9 计算 某商业银行吸收原始存款100亿元 其法定存款准备金率为10 不考虑其他因素 该商业银行能创造多少派生存款 如果法定准备金率上调10 该商业银行又能创造多少派生存款 如果法定准备金率下调到5 呢 解 1 D R r 100 10 1000 亿元 派生存款 1000 100 900 亿元 即当法定准备金率为10 时 该商业银行能创造900亿元的派生存款 2 D R r 100 20 500 亿元 派生存款 500 100 400 亿元 即当法定准备金率上调10 即为20 时 该商业银行能创造400亿派生存款 3 D R r 100 5 2000 亿元 派生存款 2000 100 1900 亿元 即当法定准备金率下调到5 时 该商业银行能创造1900亿元的派生存款 10 4 金融服务是指商业银行通过代理收付 信息咨询 财务顾问等业务 为各经济主体提供广泛的金融服务 金融服务收入已经成为西方商业银行重要的业务收入来源 5 调节经济通过制定贷款政策和差别利率调节经济结构和某些产业 行业 部门的发展速度 11 3 商业银行的组织体制 1 单一制是指由于法律上禁止或限制银行设立分支机构 商业银行只有一个经营机构 银行业务职能完全由总行经营的制度 起源于美国 目前也仅存于美国 12 2 分支行制是指商业可以在总行所在地区及国内或国外的其他地方设立分支机构的制度 目前世界各国一般都采用分支行制度 成为当代商业银行的主要组织形式 13 3 持股公司制又称集团制银行 是指由一个集团成立股权公司 再由该公司收购或控制一家或若干家独立的银行 银行控股制的出现是由于美国长期实行单一银行制 一些商业银行或集团公司为了规避金融监管法律的约束 采用控股公司发展自己的分支机构 扩大资金规模和增强市场竞争力的一种金融创新行为 14 二 商业银行业务 1 负债业务 信贷资金是怎么来的 1 存款负债 最主要的资金来源 一般占负债总额的60 以上 a 活期存款 定期存款与定活两便存款b 原始存款与派生存款c 企业存款 财政存款与储蓄存款d 本币存款与外币存款 15 2 借入负债a 向中央银行借款 再贷款 再贴现b 银行同业拆借c 欧洲货币市场借款d 发行金融债券 16 2 资产业务 信贷资金是如何运用的 1 现金资产由库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金组成 是商业银行所有资产中流动性最高的部分 是银行随时可用支付客户现金需要的资产 17 2 贷款 首要资产业务 a 短期贷款 中期贷款和长期贷款b 信用贷款 担保贷款和抵押贷款c 一次性偿还贷款和分期偿还贷款d 贷款的质量分类 正常 关注 次级 可疑和损失 18 3 证券投资a 中央政府债券b 地方政府债券c 政府机构债券d 公司债券e 其他有价证券 4 固定资产包括办公场所 办公设备 土地等固定性资产 19 3 其他业务 中间业务或表外业务 1 信用证业务 2 代收业务 3 汇兑业务 4 代客买卖业务 5 承兑业务 6 信托业务 7 银行卡业务 8 互换业务 9 贷款承诺 20 补充 商业银行经营原则 a 安全性原则 具有控制风险 弥补损失 保证银行稳健经营的原则 银行是高风险行业 其风险来源 一是银行的自有资本较少 主要靠负债经营 二是银行在经营过程中面临信用风险 市场风险 管理风险等风险 安全性原则要求银行坚持稳健经营的理念 保持较高的资本充足率 合理安排资产负债结构 提高资产质量 运用各种策略和措施来分散和控制风险 21 商业银行贷款管理责任制 三查 贷前调查 贷中审查 贷后检查 调查岗 审查岗 检查岗 发放人员 审贷人员 调查人员 承担检查失误和清收不力责任 承担审查失误责任 承担调查失误和评估失准责任 三岗 三员 三责 22 b 流动性原则 保持足够的清偿力 能够随时满足客户提存和借款的需要 要求商业银行应做到 1 保持必要的库存现金和存款准备金 2 保证负债业务的结构合理 3 力求使自身保持较多的融资渠道和较强的融资能力 23 c 盈利性原则 尽可能地追求利润最大化 商业银行的盈利 银行业务收益 银行业务支出要求银行从总体上把握提高收益和控制成本的两方面工作 24 安全性 流动性和赢利性原则的关系 矛盾 强调和偏重于资金的安全性和流动性原则 会削弱盈利性 反之 则会使安全性和流动性受到影响 统一 首先应坚持安全性原则 在保证安全性的前提下 争取最大的盈利性 在安全性和盈利性相冲突的情况下 则应设法提高银行资产的流动性 25 作业 一 判断改错题1 因为都追求利润最大化 所以商业银行完全等同于企业 2 商业银行是唯一能吸收活期存款的金融机构 具有创造存款货币的能力 3 商业银行充当借贷双方的中介人时所发挥的职能为支付中介 4 法定准备金率越高 流通中的派生存款就越多 反之 派生存款越少 5 商业银行将未到期票据转让给其他银行的行为称为再贴现 6 商业银行经营所坚持的安全性 流动性和赢利性原则是互相矛盾的 二 辨析题1 负债业务 资产业务与中间业务2 原始存款与派生存款3 信用贷款 担保贷款与抵押贷款 26 三 问答题1 什么是商业银行 为什么说商业银行是特殊的金融机构 2 商业银行的职能有哪些 如何理解商业银行的信用创造职能 3 分别简述