2011年度固定资产投资决算报表填报答疑20120202.doc

2011年度固定资产投资决算报表填报答疑20120202市级各行政事业单位、各国有企业，各区（市）县财政局： 针对2011年度固定资产投资决算报表填报中的问题，市财政局投资处前两次已制作了两份答疑（后一次在简明举例说明中），也挂在此“下载专区”，这次再增补几点：一、 为什么表二总是会出现结余资金的错误？答：1、请注意竣工年份要填竣工决算年度。2、如果是汇总单位，在汇总表界面下，选择工具栏下拉菜单中的生成项目汇总数据。二、 为什么单户表中表4未能自动生成？答：单户表需要点运算后，表4才能够自动生成。三、固定资产决算表与部门决算表的关系固定资产决算表3和部门决算财决附04表关系如下（“与”前面指固定资产决算表3，“与”后面指部门决算财决附04表）：第1行与第3行年末数、第2行与第11行年末数、第4行与第17行年末数、第6行大于等于第8行年末数、第10行与第20行年末数据应保持一致。四、固定资产决算表与企业决算表的关系固定资产决算（财建03表）和企业决算（财会年企01表）与（财会年企08表）关系如下： 财建03表14行=财会年企01表29行期末余额 财建03表15行=财会年企08表69行 财建03表16行=财会年企08表70行 财建03表17行=财会年企08表71行 财建03表18行=财会年企01表31行期末余额 财建03表19行=财会年企01表33行期末余额 财建03表23行=财会年企01表39行期末余额五、当行政事业单位有下属企业的时候如何汇总？如何自编临时代码？答：如果行政事业单位下属还有企业，请先自编一个临时代码，生成一个单位性质为国有及国有控股企业的汇总表，单位名称就以本单位名称后下加“下属企业”四个字，把企业的先汇总在这张表后再汇入本单位的行政事业单位总汇总表中。举例说明：成都市民政局有下属企业：先自编一个临时代码：SC028MZJ0,新增一个汇总表，单位名称为：“成都市民政局下属企业汇总”，单位性质选择“国有及国有控股企业”，然后把下属的企业全部先汇总到这张表中来后，再并入本单位的总表。那么，我们为什么先要把下属企业单户表汇总到一张表里、再将这张表汇总到本单位的总表呢？也可以直接把下属企业单户表一步就汇总到本单位的总表啊。这是因为，我们不是要写编报说明么，编报说明中对行政事业单位和国有企业的数据要分开表述，把企业的汇总到一个总表，到时候就可以直接在这个表里面取企业的汇总数据，而不再需要人工一一加总。自编临时代码规则如下：请各单位按“SC+028+自选三位随机数据+校验位（自动生成）”，编辑时点新增，在填充面界面左上方IDC中进行编辑，先输入前8位，待校验位自动生成后，将该代码共9位填至报表封面相应位置即可。为防止自选三位随机数据重复，请大家尽量不要用有规律的数据，如123，000，888等序列，0-9数字打乱随机排列，也可以在其中加上字母。举例说明：成都市郫县水务局，由于既有本级固定资产也需要汇总下级，则可以增加一个本级，先在IDC中单位代码填入SC028PXS（SC+电话区号+“郫县水”拼音首字母大写），自动生成一个校验码9，因此增加的组织机构代码为：SC028 PXS9，填入表中单位统一代码一栏即可。代码表结构： 此外，部分区县反映，有的填报单位没有代码，也可参照此规则编制临时代码。另外请大家注意关注此“下载专区”，关于2011年度固定资产投资决算填报相关事宜（参数更新、填报答疑等），我们会定期不定期的更新在“下载专区”（预计本次答疑之后还会有一次参数更新，主要是固定资产决算报表与国库处部门决算、企业处企业决算的表间关系审核公式）。另外再一次提醒大家报送时间：市级单位和企业于2月底之前报送，区（市）县财政局于3月中旬前报送。请报送至市财政局业务处室各自专管员，各业务处室收齐后再报投资处。关于软件填报中口径问题请直接咨询投资处赵