绩效薪酬方案.docx

财务部绩效与薪酬管理方案 1.目的根据集团战略发展目标及相应机构职能设置要求，结合各岗位责权，通过对财务管理事业部及其岗位工作业绩、综合素质、态度行为的全面监测评定，改善组织行为，挖掘组织潜力，提升预算管理水平、完善财务内控管理体系的目的。2.范围本方案的考核对象为公司财务管理事业部，以及所属的会计核算部、预算管理部相关各岗位。3.考核办法3.1.采用三级考核方式：3.1.1.第一级为公司对财务事业部考核，主要考核财务预算控制达标率、融资/贷款利率控制达标率、应收帐款周转率、财务报表准确及时率、人员流动率及服务承诺等。（预算控制达标率1-6个月内可先按权重分或YTT工作计划完成率计，逐步往实际过度）3.1.2.第二级考核事业部对会计核算部、预算管理部，由事业部总经理就帐册编制、现金管理、ERP流程、收款处理、资金准备、税务处理等内容考核。3.1.3.第三级考核各岗位员工，由各部门经理对所属岗位员工进行考核，主要是工作态度、积极性、缜密性、计划性、业务能力、工作质量、工作效率等。（说明：体现一级对一级负责，上级指导下级的原则）3.2.财务管理事业部收入3.2.1.会计核算部、预算管理部部门收入 =部门员工收入（70%*公司产量系数+ 30%*事业部考核分数*部门考核分） 事业部考核分用于下一年度（说明：1.产量系数列入考核是将各部门与公司整体联系在一起；2.财务管理事业部统一一起考核体现会计核算与预算管理两个部门分工不分家，相互合作，一荣俱荣。）3.2.2.下属部门员工考核总收入 会计核算部：27000元 （考核适应期建议*105%） 预算管理部：25400元 （考核适应期建议*105%） 3.2.2.1.岗位员工基薪调整同时相应增减部门员工考核总收入。3.3.考核分数：考核分数基础分100分。 （详如附件）3.4.具体分配3.4.1.部门经理收入与员工收入同时一样，按点数比例的系数确定。3.4.2.部门员工收入按照岗位薪点*考核分计算岗位收入=（岗位薪点*考核分）/（岗位薪点*考核分）*部门总收入3.4.3部门人员增减：由于集团调整战略增加或减少岗位定员，则会增加或减少部门员工考核总收入。部门自行申请增加人员，不增加部门考核总收入。部门调减人员，不减少考核总收入。4.附件 4.1.财务管理事业部考核表序号指标目标权重考核标准实际得分备注1财务预算控制达标率10030各部门预算控制每上升1%扣2分2融资/贷款利率控制达标率10030实际利率高于本市各银行利率0.01%扣2分3应收帐款周转率10015应收周转=营业收入/应收平均余额，每下降1%扣2分4财务报表及时率10010不及时准确每项天次*扣1分5员工流动率1005缺少关心与指导造成员工流失，每人次扣5分6服务承诺10010来自采购、销售、员工投诉一次扣2分1004.2.会计核算部考核表序号指标目标权重考核标准实际得分备注1合同审核10030每错漏审1份1-10分2税务处理10030每错漏申报1次1-10分3现金管理10020结算票据、现金无坐支截留，发现一次扣5分4会计帐册10010错漏一笔，扣5-10分5上级临时任务10010未如期完成扣1-10分 4.3.预算管理部考核表序号指标目标权重考核标准实际得分备注1资金准备10030每延误1次1-10分2预算管理10030每超漏1次1-10分3ERP监控10020审核合格供应商，价格录入、领发料录入错漏，每发现一次扣5分4帐务信息处理10010错漏一笔，扣1-5分5上级临时任务10010未如期完成扣1-10分 4.4.岗位员工考核表序号指标分值考核标准实际得分备注1工作态度20积极主动自觉2缜密性20工作无差错3计划性15月、周、日工作计划性强不需领导同事提醒4业务能力15能独立完成岗位工作5工作效率15符合岗位要求6上级交办临时任务15服从并按期完成 4.5.岗位职务薪点等级表岗位职位薪点技能薪点经理20015010060500400300200100主管10080604032024020016080岗位技能薪点员工30025022020018016012010080 4.6.学历职称薪点等级表学历硕士本科大专中专薪点55403015职称高级中级助理会计员薪点6040200例如： 各位员工薪点情况 每个薪点20元姓名职位技能学历职称小计收入王华栋150400302060012000华丹娜18040202404800郑红22030202705400周佳燕16040202204400林静琴6030030204108200张赛慧*6020030203106200张伟25040203106200李芳芳18030202304600财务部绩效与薪酬管理方案1.目的根据集团战略发展目标及相应机构职能设置要求，结合各岗位责权，通过对财务管理事业部及其岗位工作业绩、综合素质、态度行为的全面监测评定，改善组织行为，挖掘组织潜力，提升预算管理水平、完善财务内控管理体系的目的。2.范围本方案的考核对象为公司财务管理事业部，以及所属的会计核算部、预算管理部相关各岗位。3.考核办法3.1.采用三级考核方式：3.1.1.第一级考核为公司对财务事业部，主要考核财务预算控制达标率、融资/贷款利率控制达标率、应收帐款周转率、财务报表准确及时率、人员流动率及服务承诺等。（每年考核一次）。3.1.2.第二级考核为事业部对会计核算部、预算管理部，由事业部总经理依照帐册、现金管理、ERP流程、收款处理、资金准备、税务处理等等考核。3.1.3.第三级考核各岗位员工，由各部门经理对所属岗位员工进行考核，主要是工作态度、积极性、缜密性、计划性、业务能力、工作质量、工作效率等。（说明：体现一级对一级负责，上级指导下级的原则）3.2.员工收入结构 基薪+职能薪资+技能薪资+学历津帖+职称津贴+考核奖金3.2.1基薪级别12345678基薪255028003080338838004180460050603.2.2.职能薪资级别12345678经理5005506106807608509501100主管300330370420480550630750 3.2.3.技能薪资级别12345678高级5005506106807608509501100中级300330370420480550630750初级100110130160200250310400 3.2.4.学历津贴学历硕士本科大专高中津贴100050030003.2.5.考核奖金 会计核算部考核基数为：27000*30%=8100元 预算管理部考核基数为：25400*30%=7620元 3.3.考核分数：考核分数基础分100分。 （详如附件）3.4.考核奖金分配3.4.1.部门经理有权按照员工的考核分在总考核奖金中分配。4.附件 4.1.财务管理事业部考核表序号指标目标权重考核标准实际得分备注1财务预算控制达标率10030各部门预算控制每上升1%扣2分2融资/贷款利率控制达标率10030实际利率高于本市各银行利率0.01%扣2分3应收帐款周转率10015应收周转=营业收入/应收平均余额，每下降1%扣2分4财务报表及时率10010不及时准确每项次*天扣1分5员工流动率1005缺少关心与指导造成员工流失，每人次扣5分6服务承诺10010来自采购、销售、员工投诉一次扣2分1004.2.会计核算部考核表序号指标目标权重考核标准实际得分备注1合同审核10030每错漏审1份1-10分2税务处理10030每错漏申报1次1-10分3现金管理10020结算票据、现金无坐支截留，发现一次扣5分4会计帐册10010错漏一笔，扣5-10分5上级临时任务10010未如期完成扣1-10分 4.3.预算管理部考核表序号指标目标权重考核标准实际得分备注1资金准备10030每延误1次1-10分2预算管理10030每超漏1次1-10分3ERP监控10020审核合格供应商，价格录入、领发料录入错漏，每发现一次扣5分4帐务信息处理10010错漏一笔，扣1-5分5上级临时任务10010未如期完成扣1-10分 4.4.岗位员工考核表序号指标分值考核标准实际得分备注1工作态度20积极主动自觉2缜密性20工作无差错3计划性15月、周、日工作计划性强不