XX公司资金审批权限一览表.xls

资金审批权限一览表 本表自下发之日起执行 单元格内空格的表示此处不需签字 部署金额 审批流程及权限 分类支付项目说明环节复核1复核2审核1审核2 预算 母公司 每月资金收支编制预算表于25日前 报总部审批 报批时 部门 中心负 责人 财务总监 分子公司报批时部门主管财务主管 借款 公务借款 所有的欠款要求月清 如有超过2 个月未处理的欠款 要求上报总部 财务管理中心 申请时总部 3000元 含 以内部门主管财务总监 3000 20000元 含 部门主管财务总监 20000元以上的部门主管财务总监 申请时分子公司 10000元 含 以下的部门主管财务主管 10000元 20000元的部门主管财务主管 20000元以上的部门主管财务主管 集团内部公司借款 原则上严禁分子公司之间相互拆借 资金 所有的借款一律通过总部申 请划转 对于分子公司之间的商品 调拨 要求通过总部 品牌部 协 调 且货款全部通过总部挂账结算 外部单位借款分子公司禁止申请时总部不论金额财务总监 取现 分子公司 指备用金 3万 含 以下会计财务主管 3万以上会计财务主管 总部 3万 含 以下会计财务主管财务总监 3万以上会计财务主管财务总监 工资奖 金福利 工资奖金福利社保所有薪酬福利制度内的项目支付时 总部部门主管人事主管财务总监 分子公司部门主管人事专员财务主管 额外奖金 指薪酬制度外的奖金 包含临时用 工 报批时 总部部门主管人事主管财务总监 分子公司部门主管人事专员财务主管 资金审批权限一览表 本表自下发之日起执行 单元格内空格的表示此处不需签字 部署金额 审批流程及权限 分类支付项目说明环节复核1复核2审核1审核2 支付时 总部部门主管人事主管财务总监 分子公司部门主管人事专员财务主管 临时福利费 指福利制度之外的临时福利 如慰 问金 安抚金等 报批时 总部部门主管人事主管工会主席财务总监 分子公司部门主管人事专员财务主管 支付时 总部部门主管人事主管工会主席财务总监 分子公司部门主管人事专员财务主管 活动经费 及公关送 礼等 母公司 活动经费 会议预算 不含公关费 用 含总公司直接主办的项目 报批时 20000元 含 以内的部门主管项目负责人财务总监 20000元以上的部门主管项目负责人财务总监 支付时不论金额部门主管项目负责人 预算主管 核算 部主管 财务总监 公关送礼等专项费用 报批时不论金额部门主管 报销时不论金额部门主管市场部经理 预算主管 核算 部主管 财务总监 装修预算 维修预 算 报批时 20000元 含 以内的部门主管项目负责人财务总监 20000元以上的部门主管项目负责人财务总监 支付时不论金额部门主管项目负责人 预算主管 核算 部主管 财务总监 分公司 活动经费 会议预算 不含公关费 用 含总公司直接主办的项目 报批时 5000元 含 以内的部门主管 总部归口职 能中心负责 人 财务主管 5000元 20000元 含 部门主管 总部归口职 能中心负责 人 财务主管 20000元以上的部门主管 总部归口职 能中心负责 人 财务主管 支付时部门主管财务主管 公关送礼等专项费用 报批时 3000元 含 以内的部门主管 3000元以上的部门主管 支付时不论金额部门主管市场部经理 财务主管 工资奖 金福利 额外奖金 指薪酬制度外的奖金 包含临时用 工 资金审批权限一览表 本表自下发之日起执行 单元格内空格的表示此处不需签字 部署金额 审批流程及权限 分类支付项目说明环节复核1复核2审核1审核2 装修预算 维 修预算 报批时 5000元 含 以内的部门主管 总部归口职 能中心负责 人 财务主管 5000元 20000元 含 部门主管 总部归口职 能中心负责 人 财务主管 20000元以上的部门主管 总部归口职 能中心负责 人 财务主管 支付时部门主管财务主管 广告宣传 指投放于媒体的广告及宣 传品的印制等 所有广告宣传费用要求全部签订合 同或协议 合同要求由企划部或营 运中心确认 经董事长签字认可后 执行 支付时市场部经理营运总监行政主管财务总监 宣传单页等印刷品分子公司 报批时部门主管 支付时部门主管财务主管 广告门头 结合合同及年度门头投放计划有序 投放 原则上日常投放 按月结账 对于临时促销活动集中投放的门 头 单独申请 单独报销 报批时部门主管 支付时部门主管行政主管市场部经理财务主管 业务返利 以及投资 费用 业务返利 要求重大销售合同及所有促销政策 报总部审批通过后至各财务部备案 合同 政策 有效期内返利及费 用结算不需要再经总部审批 但对 于合同的预投费用及进场费等费用 必须经总部批准 政策审批不论金额部门主管财务主管 支付时不论金额会计部门主管财务主管 预投 买店 进场费等支付时 20000元 含 以内的会计部门主管财务主管 20000元以上的会计部门主管财务主管 业务退货及退款 公司一律不允许退换货 对于关店 等特殊情况的退货 要求不允许经 过仓库 由部门经理协调分流到其 他客户 审批后到财务过账至接受 客户 申请时部门主管会计财务主管 办公费用 办公用品及杂费 指办公用品 耗材及易耗品 办公 设备维修 办公通讯费用等 要求 各部门每月底提报采购申请至行政 部 由行政部统一采购后发放并由 行政部统一报销 电脑设备等列入 固定资产采购管理范围 支付时 总公司不论金额部门主管行政主管 活动经费 及公关送 礼等 分公司 资金审批权限一览表 本表自下发之日起执行 单元格内空格的表示此处不需签字 部署金额 审批流程及权限 分类支付项目说明环节复核1复核2审核1审核2 分子公司 不论金额部门主管行政专员 支付时 总公司不论金额部门主管行政主管财务总监 分子公司 不论金额部门主管行政专员财务主管 交通差旅费 要求出差结束后一星期内根据公司 有关出差管理规定及标准凭有效票 据报销 支付时 总公司不论金额部门主管财务总经 分子公司 不论金额部门主管财务主管 业务招待费 原则上要求所有的招待费用需提前 一天申请 总部各职能中心的所有 业务招待 需经总经理批准 申请时 5000元以下 含 部门主管财务主管 5000元以上部门主管财务主管 支付时不论金额部门主管财务主管 对于分子公司总经理直接经手的招待 且单 笔金额超过500元的应报请总部总经理批准 总部总经理直接经手单笔金额在500元以上的 招待费用应报请董事长审批 总公司财务总监 分子公司财务主管 邮递运输费 总公司 支付时不论金额部门主管财务总监 分子公司 支付时不论金额部门主管财务主管 租赁 水电 物管费 经常项目 有合同 至总部备案支付时 总公司不论金额部门主管行政主管财务总监 分子公司 不论金额部门主管行政专员财务主管 临时性租赁 报批时 5000元 含 以下部门主管行政专员财务主管 5000元以上 2万元部门主管行政专员财务主管 2万元以上部门主管行政专员财务主管 支付时不论金额行政主管财务主管 中介机构费 会费法律 财税 工商等 报批 支 付时 3000元 含 以下部门主管财务主管 3000元以上的部门主管财务主管 办公费用 办公用品及杂费 指办公用品 耗材及易耗品 办公 设备维修 办公通讯费用等 要求 各部门每月底提报采购申请至行政 部 由行政部统一采购后发放并由 行政部统一报销 电脑设备等列入 固定资产采购管理范围 支付时 资金审批权限一览表 本表自下发之日起执行 单元格内空格的表示此处不需签字 部署金额 审批流程及权限 分类支付项目说明环节复核1复核2审核1审核2 采购采购与支付货款指集团外商品采购 报批 支 付时 总公司厂家订货部门主管财务主管 品牌经理 营运 总监 财务总监 报批分子公司 厂家订货 采购合同审 批 新品采购 超合 同采购 子公司副总 总经理 品牌经理 固定资产 固定资产购置必须有书面的固定资产申购报告 报批时 总部 20000元 含 以下的部门主管行政主管财务总监 20000元以上的部门主管行政主管财务总监 分子公司 5000元 含 以下的部门主管行政专员财务主管 5000元 20000元 含 部门主管行政专员财务主管 20000元以上的部门主管行政专员财务主管 支付时 总部部门主管行政主管财务总监 分子公司部门主管行政专员财务主管 其他 股东分红 支付时有董事会书面决议不论金额会计财务总监 税金 会计 财务总监 分公 司为财务主管 其他 上述项目之外的 可参照投资费用标准处理 2013年11月20日 审批1审批2审批3审批4审批5备注 总经理董事长财务备案 子公司副总 总 经理 财务总监总经理董事长 总经理 总经理董事长 子公司副总 总 经理 油费20000元以内 子公司副总 总 经理 总经理 子公司副总 总 经理 总经理董事长 董事长董事会 子公司副总 总 经理 子公司副总 总 经理 财务总监 总经理 总经理 子公司副总 总 经理 总经理 子公司副总 总 经理 总部人事主管总经理 资金审批权限一览表 本表自下发之日起执行 审批流程及权限 2013年11月20日 审批1审批2审批3审批4审批5备注 总经理 子公司副总 总 经理 总经理 子公司副总 总 经理 工会主席总经理 总经理 子公司副总 总 经理 总经理行政备案 总经理董事长行政备案 总经理 总经理董事长申请后借卡或货 总经理送出后一周内报销 总经理行政备案 总经理董事长行政备案 总经理 子公司副总 总 经理 子公司副总 总 经理 财务总监总经理 子公司副总 总 经理 财务总监总经理董事长 子公司副总 总 经理 子公司副总 总 经理 申请批准后借货或卡 子公司副总 总 经理 总经理 子公司副总 总 经理 财务总监总经理送出后一周内报销 2013年11月20日 审批1审批2审批3审批4审批5备注 子公司副总 总 经理 子公司副总 总 经理 财务总监总经理 子公司副总 总 经理 财务总监总经理董事长 子公司副总 总 经理 总经理董事长 所有的广告合同及协议必须至行政部备案 企划部根据合同的付款条款 安排付款预算 子公司副总 总 经理 企划部经理营运总监 子公司副总 总 经理 市场部经理 企 划部经理 营运总监临时性集中投放 同日常批报流程 子公司副总 总 经理 企划部经理营运总监 子公司副总 总 经理 子公司副总 总 经理 营运总监 子公司副总 总 经理 子公司副总 总 经理 营运总监 财务 总监 总经理 子公司副总 总 经理 营运总监 财务 总监 总经理董事长 子公司副总 总 经理 2013年11月20日 审批1审批2审批3审批4审批5备注 子公司副总 总 经理 总经理 子公司副总 总 经理 总经理 子公司副总 总 经理 子公司副总 总 经理 子公司副总 总 经理 财务总监总经理 子公司副总 总 经理 董事长 财务总监总经理 总经理 子公司副总 总 经