宾馆财务部主要工作.doc

精品文档 宾馆财务部主要工作 酒店财务部各岗位工作职责职 务：财务部经理工作内容：财务管理与控制，酒店营运管理和控制，营运资金管理和控制，经营及财务管理的评价，年度审计，行政管理，人事管理工作职责：一、财务管理和控制职责1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经纪律严格执行酒店所制定的财务管理和会计核算标准2、监督财务管理系统和控制程序的实施3、正确反映酒店的经营业绩4、做好酒店的财务、物资的有效管理二、酒店营运管理和控制职责1、根据领导决策，分析市场供求关系，制定酒店年度预算，监督经营预算的实际费用及分析经营的执行情况2、组织资金筹措，监督资金使用3、根据营运需要，合理安排和控制资金使用4、编制资金流动表，及时掌握资金动向5、加速资金回放三、经营及财务管理的评价职责运用各种对比，分析的方法，对酒店的经营成果以及财务管理进行评价，为酒店的经营决策提供资料四、会计年度审计职责必须完成每年酒店的帐目及反映酒店经营成果的报表并由当地会计事务所审核五、行政管理1、协调各部门之间的关系，配合营业部门工作的开展2、处理财务内部的事物工作3、协调外界有关方面的关系，做好与政府、银行、税务等部门的联系六、人事管理1、按照所制定的财务管理系统及控制程序对员工进行业务培训2、培训员工对工作的责任感和不断进取的工作态度3、培训员工的集体主义协作精神4、根据员工的表现及时上级领导层提升奖奖惩制度分明，及时处理职 务：财务部副经理工作内容：协助财务部经理处理日常行政工作事务联系部门：酒店各部门工作职责：一、根据酒店所制定的年度预算，实施成本控制行政费用、营运费用及能源工程维修固定费用控制二、建立健全酒店内部管理制度，监督酒店资金管理、成本、费用、利润和财产管理，组织酒店的全面经济核算，审核会计科目，进行收入、成本、费用、利润的专题分析，编制报表，保证各级核算的正确性三、建立一整套财务系统及操作程序1、财务系统：A、财务系统：B、总帐、应收帐、应付帐、总出纳、物资帐及各类明细帐和以表代帐的资料2、操作程序：A、制定收银及收入审计的核算程序B、制定各种所需的凭证、表格C、建立帐帐之间核对，帐表之间核对等工作制度，确保所反映的经济活动情况的准确性四、参与酒店基本建设投资、客房、餐厅改造、经济利益分配、经济合同签订重要决策，从经济管理的角度为领导提供参考数据五、拟定财务内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并与总经理或主管副总经理确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监督各级主管会计人员的工作，及时准确编制财务报表，其中对外报送的财务报表要报领领导签章职 务：财务部副经理联系部门：酒店各部门工作职责：一、协助财务部经理组织和领导酒店的财务会计工作，对各项财务会计工作进行布置和核查监督财务计划的实施，及时了解，计划执行中存在问题，解决实际问题二、根据酒店的实际情况制定有关财务管理制度和实施细则，监督各项财力制度，财经纪律和会计规则的正确执行三、参加酒店有关经营管理活动的会议，协助财务部经理进行企业决策，审检每日销售日报表，向酒店领导提供财会住处财务指导和改善酒店经营管理的建议四、参与酒店编制财务预算，制定工作程序和财力管理措施；组织编制企业财务会计报表和统计报表五、制定和审查酒店有关费用开支的手续程序，制定有效的会计核算系统，制止违反财务制度的现象发生六、保护酒店的财产和物品财产管理的规定和报批手续，检查规定的执行情况七、负责财务部员工的人事安排和工资历，奖励的评定，负责财务人员的思想教育和业务培训酒店财务工作流程1、餐厅收银员应依照排班表的班次上岗签到2、收银员应认真清点周转金，做好周转金交接工作3、依据押金收据登记簿，检查押金顺序号，发现缺号、短页应立即退回，并上报财务部；下班时，将使用中和未使用的押金收据办理转交手续4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知网管员进行调整，并检查色带、纸是否足够5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理开台入数工作流程1、服务员按客人点菜要求开据点菜单一份，并到触摸屏处开台录入,必录项目包括：客人人数、台号以及客人所点的食品、饮品内容及数量、客源类型，录入完毕后上传至后厨准备菜品2、套菜若为一席以上，需由收银员在销售点系统中开台，选择财务部主要工作职能1、 编制财务计划、加强计划，管理财务部应根据有关部门规定的方针政策、制度、纪律及本酒店的实际情况，编制财务计划，并监督、检查计划的执行情况：筹备各项资金，并管好、用好资金2、 做好经济核算、控制成本费用财务部应通过核算反映并监督酒店的经济活动及其成果，并对核算过程进行控制和管理；应利用会计资料，监督酒店运行过程中的倾向性问题，尽力降低成本，节约费用，从而提高酒店盈利水平3、 加强财务分析、提供决策参考财务部应根据财务计划严格考核各项经济指标的执行情况；通过深入实际的调配研究，分析酒店经营管理状况，为酒店决策层提供财务信息资料，以促进酒店改善经营管理4、 检查会计监督、维护财经纪律财务部应严格遵守财经纪律，按照国家有关方针政策来组织经济活动和财务管理工作；对违反财经委和化公为私、扣公肥私、铺张浪费等行为应坚决予以制止，保证酒店资产的保值、增值财务部经理职责酒店财务部经理岗位职责全面负责财务部管理工作，监督酒店各部门的财务收支情况，对外联系财政、税务、银行、保险、外汇等相关机构：1、 监督考核酒店有关部门的财政收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律；2、 领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，建立良好的财务工作秩序；3、 通过财务分析，指导开源节流，提出挖潜措施，积极开辟财源，组织全酒店的经济核算，对重要经济事项作出效益评价，参与主要经济合同的谈判，并监督其执行情况；4、 组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进意见5、 组织制定酒店财务管理制度和会计核算制度，严格会计监督，支持财务人员依法履行职责；6、 控制酒店物品的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保所有进货价廉物美、库存适量喝物尽其用；7、 严格执行国家的外汇管理制度，负责做好外汇管理工作；8、 协调与酒店各部门的关系，并负责与财政、银行、税务、外汇合保险机构的联系；9、 定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况，正确及时的提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据酒店财务管理制度及岗位职责为加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高企业效益，实现企业上心台阶，根据由管会计法规定和本公司实际，特制定如下制度：一、总原则：司各员工必须遵纪守法从公司整理利益出发，相互协作；司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责；须做到钱帐分管，账物分管，手续齐全；手每项业务必须签字，“签字”就是牵制二、材料采购制度：材料仓库既保证生产需要，又无积压，采购费用小；每次采购必先由仓管向部门申请采购部门根据申请打订单，送财务部审核，经理审批方可向客户联系采购；采购人员必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票；材料进入酒店以后，仓库必须及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入账；供应商必须提供请款单、发票、我司订单、经财务部审核、经理审批，才可付款三、销售业务制度：销售业务人员必须详细登记客户资料销售业务人员必须同客户确认好售价、付款方式、送货方式以有关事项销售业务人员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部门存档；销售业务人员必须负责客户全程服务，包括客户对其要求、贷款追回四、现金管理制度：现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管账票，出纳管钱 每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记酒店财务工作职责一、财务工作职责_财务岗位职责1、在总经理的领导下，具体领导酒店的财务政策和财务管理制度的实施，合理支配资金2、组织贯彻执行会计法等法规和旅游财务制度及财经纪律，建立健全管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告领导3、做好资金管理，组织各部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的正常供给4、加强财务管理、分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理利用调度资金，提高资金使用率，指导各部门搞好经济核算，为酒店的发展积累资金5、组织酒店内部各个环节的财务收支情况遵守国家外汇管理制度加强外汇收支的管理和监督6、组织全酒店的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算监督作用，组织编制和我审核会计，统计报表，并向上级财务部门报告工作，按上级规定时限及时坐直编制财务和结算7、组织财会人员搞好会计核算，正确，及时，完整地记账，算账，报账，并全面反映给酒店领导及时提供真实的会计核算资料8、负责与财政，税务，金融部门的联系，协助总经理处理好于这些部门的联系，及时掌握财政，税务及外汇动向9、负责办理银行贷款及还款手续酒店财务部岗位职责工作内容：主要负责酒店的财务系统，编制报表并协助财务部经理处理日常行政事务 工作职责：一、处理总帐业务及编制损益表、资产负债表及所属明细帐二、处理应收帐、应付帐、总出纳、工资等帐目系统的业务三、做好成本控制营业核数的帐目，报表核对工作四、协助会计师事务所完成年度财务审计工作五、负责各类税收的申报六、负责各类保险的索赔工作七、处理会计部内部行政事务八、做好资料的存档九、严格组织纪律日常工作程序：一、在月初5日之前，总帐会计必须督促各分类核算部门按规定的时间做好各自的会计记帐凭证汇总表，并移交主管审核科目分类是否正确，然后转交总帐会计入帐二、根据不同性质的记帐汇总凭证，按照先后完成顺序编号逐一输入电脑进行期未结算，编制试算平衡表三、打印试算平衡表并及时核对有关明细表：1、核对资产负债类明细之余额2、各银行日记帐及现金日记帐、应收、应付明细帐的余额3、若发现总帐与明细帐不符并要核对清楚，查明原因及时将调整后的数据反映在当期的财务报表中4、打印出明细分类帐并逐项核对达到帐表相符5、根据已发生的支出分别摊销有关费用分摊洗衣房的经营费用，员工餐厅费用、餐饮部门行政费用编制记帐凭证四、在完成上述工作的基础上，由电脑生成并打印以下各种财务报表：1、资产负债表2、损益表3、财务报表说明书4、主要经营指标完成情况统计表五、营业部门利润表2、餐饮部利润表3、电话利润表4、其他经营部门利润表 六、管理费用明细表七、财务报表的有关附表1、酒店各部门在册员工分类统计表2、各部门工资分析表3、工资及有关福利费用分析表八、在完成上述工作的前提下，将有关资料归类整理装订成册以便备查九、配合年终会计事务所及税务等有关部门的查帐，根据编著要及时地提供有关资料及有效凭证成本管理：主要负责对酒店营业成本核算和费用及固定费用进行控制，监督和分析，同时对成本控制，收货部仓库实施行政和人事的管理A、根据餐饮部资料，制定出食物和饮品的成本B、根据财务系统和操作程序的要求建立一整套有关帐目的控制表，以达到控制的目的C、运用正确的方法计算成本和费用，并要做到帐帐相符，帐表相符D、定期出成本报告，分析总结酒店营运成本费用并提出合理的建议二、仓库管理1、建立物资帐目系统及控制程序2、制定验收货物的控制程序，严格把好质量关3、进行市场调查，掌握物质价格4、做好信息工作，及时将有关资料信息反馈有关部门5、搞好与各部门的协调工作，协助会计做好对帐工作6、做好资料存档7、爱护公物设施，注意防火安全8、严格组织纪律洁身自爱，杜绝一切违法的思想和行为工作程序和制度：一、日常工作程序1、审查各部送来的仓库领料单2、核查仓库送来的记由联确认发货数据记帐联存档3、审查收货部送来的收货记录，进行数据确认存档收货记录4、审查关计算部门间的转货单5、根据餐饮送来的标准菜普计算出每一道菜及酒水的成本价格，为销售价格的制定提货依据6、月末对各仓库进行对帐及盘点，将实际盘点数汇总打印仓库盘点表7、月末到出仓库差异报告，报批后做调整8、每月底对各厨房及酒店进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房，酒店 月末盘点表9 月末编制各部门文具用品、耗用一览表财务查明11、月末计算当月食品、饮品成本及各种费用编制有关的记帐凭证送总帐会计二、对低值耗品及固定资产的控制1、每月摊销固定资产及低值易耗品的费用打印出有关的报表，编制记帐凭证交总帐会计2、每年年末对酒店所有固定资产及低值易耗品进行一交全面的盘点并编制盘点报告送有关领导审查一、物资报废处理1、到部门送来的报损单，成本控制部门要及时到现场查看报损是否属实，报损的原因是否属实和合理2、报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财务总监批准3、固定资产及低值易耗品的报损需经工程总监证实，经财务总监总经理批准后方可生效4、成本会计要及时将报损物品输入电脑，月末打印本月报损物品清单二、物品价格控制5、每5天对菜单上物品的价格重新查价定价，确保酒店利益，6、每六个月对杂货表上的物品进行市场调查，及时高速因季节变化，而导致的不合理的价格7、日常对酒店常用物品要进行抽样市场调查以确保其人价格的合理五、月末编制成本报告1、全面概况分析2、食品与饮品成本分析3、预算成本与实际成本的比较；4、 宴请及员工餐费成本一鉴表；5、 仓库移动缓慢物品及过期食品项目表；6、 酒店各类物品存货情况一览表；7、 各部车辆耗油情况职 务：仓库保管员工作内容：主要负责保管酒店营运所需要的物资工作职责：1、根据采购部送来的物资按发票的数量，单价验收货物；2、必须把好质量关；3、负责保管食品、饮品、百货、工程用品、操作用品 等 营业所需物资； 4、仓库保管员必须保证仓库整洁每天打扫仓库卫生；5、严禁仓库吸烟或吃东西、禁止闲杂人员进入仓库；6、妥善保管仓库钥匙，合理放置货物，确保仓库物资 的安全及物品的质量；7、仓库保管员要严格遵守职业道德、洁身自爱、杜绝一切违法的思想和行为；8、每日下班前编著当天收货记录及收发汇总表；9、了解部门对物品的要求和建设及时将信息反馈给成本部门和采购部门二、工作制度与规则收货1、保持工作环境的整洁，每天早上检查磅称是否准确；2、每天收货前核查采购定单和采购备忘；3、根据采购部送来的资料和用货部门的要求严格收货，如发现货物与订购的数量规格或单价不符合规定，即通知采购部或有关人员作出处理4、质量不合要求的不予收货并通知有关采购人员；质量和数量不合要求的物品，如果用货部门坚持要使用，必须收货记录单上详细说明并由负责人签字；已由部门领走的货物原则上不允许退货，特殊情况必须上报成本部处理并在记录上记录；对无定单的货品或无货品的定单，收货人员不予收货；对已给验收的货物做出收货记录，并通知用货部门领货，收货、记录必须有供应商和部门收货人的签收认可；仓库收货时，仓库保管员要严格检查罐装食品、饮品保质期的期限确定：收货时距保质期限：本地采购为三个月，非本地采购为六个月，罐装啤酒一律为半年，瓶装啤酒一律为三个月；不能按条规定要求接收时，需要有效人士签有意见证实；进口食品罐上所显示日期为到期日期，国产仪器上所显示的日期为生产日期，但一般有保持期限，凡进口物品必须有中文标签，无中文标签不得入库9、编制每日收货控制表，连同收货记录交成本控制审核10、多了解使用部门对货物的意见和建议，及时将信息反馈给采购部门对每日收货过程中出现的问题做好记录并及时送交成本部11、做好资料的存档，仓库主管必须经常检查仓库的实际库存数与帐面数是否一致12、每天一上班和临下班都必须检查各个仓库的情况，合理放置物品避免因保管不当造成的损失13、经常检查各种物品的库存数量及时合理地作出补仓计划14、仓库主管与采购部协调合作好，将应补仓的物品及时入仓，以避名断货15、填写补仓单时，应注明上次采购名、品牌、规格、库存量及采购量依照程序送交成本签批16、补仓单仓联及有关的采购定单送返仓库时必须检查以下内容：是否补取消取消原因是否例题，应及时上报成本核算部二、发货1、收到各部门送来的领料单，仓库主管要检查领料单的签名是否有效及完整，已经批准的领料单，不允许再增加品种和数量，如需要领菜种物品，要请重新出 单据由经理级以上人士签名认可2、仓库保管员接到领料单检查部门所需之物品仓库是否有货，如断货物品到货，应立即通知使用部门领用3、在条件允许的情况下，保管员应事先将领料单上的物品备好，以缩知使用部门的取货时间4、及时将领料单的