成本核算原始数据报送.docx

原始数据传递、报表报送管理办法文企字20145号 签发人：1、目的为了能够真实、客观、及时、准确核算生产成本，明确管理职责，提高数据信息的质量和效率，为公司决策提供基础保证，特制定本办法。2、适用范围本办法适用于产品生产、销售的数量、质量、成本数据相关的部门，包括炼铁厂、炼钢厂、厚板厂、制氧厂、机修厂、质检处、厚板销售处、圆坯销售处、金茂物流公司（大车队）、技术中心等。3、引用文件下列文件除本办法另有规定外，均适用本管理办法的要求。3.1原始记录管理办法3.2原燃辅料进场流程管理办法3.3公司物料盘点管理办法3.4产品产销（消）存管理办法3.5公司报送报表和磅单传递程序的规定4、报表报送程序和时限规定4.1总体要求各单位数据依据以质检处出具的磅单、化验单为准，不得随意更改，如果出现特殊原因需要更改的，经质检处核实无误后收回各处室及生产厂的错误单据（磅单、化验记录等），重新下发单据（磅单、化验记录等）。当月物料平衡中库存、消耗、产量截止时间为当月月末最后一天晚八点。4.2技术中心报表报送相关要求技术中心将当月新增产品于次月1日上午10时上报财务处、企管处，避免销售处因发货需求将同一材质增加两种或两种以上存货。4.3总调度室报表报送相关要求4.3.1生产日报表。主要反映公司每日产、销、消耗情况，总调度室应将每日生产报表于次日10时前传至OA系统。4.3.2生产月报表。生产月报表纸质版应于次月1日中午12时前报送财务处、企管处。总调度室每月根据财务处（企管处）最终平衡结果调整日报中最后一天产量，保持当月累计产量与平衡一致。4.4销售处（厚板、圆坯）报表报送相关要求4.4.1销售处当月月末报表于次月1日下午16时前报送财务处、企管处，包括钢锭月报表、板坯月报表、特厚板月报表和焊管月报表，圆坯月报表于次月2日上午10时前报送财务处。当月圆坯、钢锭、板坯产量以炼钢当月截止炉次为准。4.4.2当月水渣、除尘灰等副产品的销售明细需在次月2日前上报财务处、企管处。4.4.3保值销售合同当月如有拉货必须在每月25日提供暂定市场价，以便财务进行无票暂估。4.4.4保值销售合同每月25日前提供结算价格。4.4.5相关要求（1） 月报表中产成品入库、出库品种、材质、数量必须与相关生产厂数据保持一致；（2） 形态转换必须通过NC系统形态转换节点制单，所有单据需要签字的必须在月报报表送财务处时全部签字，月末调平必须在2日12时完成并上报财务处、企管处。（3）当月生产厂等部门从销售处库房内部领用产成品（特厚板、焊管等），必须在领料单上注明用途，属于立项项目的必须签字齐全，于次月1日上午10时前送财务处、企管处。（4）销售发现库存有错误，以不影响当月产量为原则进行更正。属于当月生产，销售入库办理错误的，必须调整当月产成品入库数量，禁止通过形态转换等其他方式进行调整。如果属于以前月份生产，以前月份销售办理入库错误的，必须通过形态转换进行调整，禁止通过当月产成品入库来调整。4.5质检处报表报送相关要求4.5.1报表类别：主要包括：当日购进各种原、燃、辅料、合金料等进货情况；铁水走向；烧结、铁水化学成分及原料成分；各分厂车间之间内部物料倒运；产成品产量情况等。4.5.2产品改判明细表：主要为产品入库前由于某种原因改判材质的，报送改判前与改判后明细表。每周四上午10时前向财务处、企管处报送当月1日至本周三上述4.5.1中报表（不含产成品产量），用于周成本预测。4.5.3大宗料化验指标：大宗料化验指标除焦炭热反应强度指标之外，其他化验指标在1日上午10时前输入NC系统，焦炭热反应强度指标在1日上午11:30前输入NC系统。4.5.4报送时间和要求：质检处各种报表月度汇总表（不含圆坯）于次月1日下午16时前以纸质形式报送财务处、企管处，圆坯月度汇总表于次月2日上午10时前以纸质形式报送财务处、企管处。 4.6机修厂报表报送相关要求4.6.1水、电、气各种动力介质月报表于次月1日下午16时前报送财务处、企管处；（能源网建成后各分厂能源介质消耗由机修上报，目前机修没有数据的由分厂自行确定上报）4.6.2每周四下午15时前向财务处报送当月1日至本周三各生产厂动力介质消耗表，用于周成本预测。 4.7炼铁厂报表报送相关要求炼铁厂次月1日中午12时前将烧结、高炉日报、月报通过OA报送财务处、企管处，下午16时纸质报表报送财务处、企管处，报表中铁水走向必须与质检处数据一致。每周四下午16时前向财务处、企管处报送当月1日至本周三炼铁厂日报、库存情况、日成本，用于周成本预测，日报中铁水走向需要与质检处数据一致。4.8炼钢厂报表报送相关要求4.8.1炼钢厂次月1日上午10时前将合金月末盘点后消耗，将电子版报财务处、企管处；4.8.2财务处（企管处）依据合金盘点推算合金消耗，次月1日下午16时前将电子版发给炼钢厂统计进行钢种分配；4.8.3炼钢厂月报表于次月2日上午11时前将第一版产量报财务处、企管处，财务处（企管处）依据销售处月报表的磅差和当月短坯入库对炼钢月报表中的产量进行平衡，中午12时前将调整后产量返回炼钢厂，炼钢厂2日晚20时前将报表报送财务处、企管处。包括产量（圆坯、钢锭、板坯）、原材料消耗、钢种分配及精炼产量等。4.8.4钢锭、板坯必须与销售处入库量、材质等信息一致；圆坯入库量必须与销售处一致，如果存在材质改判情况，材质应与质检处改判前材质一致。4.8.5每周四上午10时前向财务处、企管处报送当月1日至本周三生产日报和混铁炉余铁情况，用于周成本预测。 4.9厚板厂报表报送相关要求4.9.1厚板厂次月1日下午16时前将钢锭、板坯中间库盘点库存表整理好报送财务处、企管处，并将当月工作辊磨削量、轧制量、入库量报送财务处、企管处。4.9.2钢锭、板坯库存数据必须与期初库存、本期领用、轧制入库、板头铁皮产量进行平衡且准确无误。入库量、材质等信息必须与销售成品库核对一致。4.9.3每周四上午10时前向财务处、企管处报送当月1日至本周三工作辊磨削量、轧制量、入库量，用于周成本预测。 4.10制氧厂报表报送相关要求制氧厂次月1日12时前将制氧月报报送财务处。4.11白灰窑报表报送相关要求4.11.1白灰窑于次月1日中午12时前将煤气消耗、氮气消耗、产量等上报财务处、企管处。4.11.2每周四上午10时前向财务处、企管处报送当月1日至本周三生产日报，用于周成本预测。4.12电厂报表报送相关要求4.12.1电厂于次月1日中午12时前将煤气消耗、氮气消耗、产量等上报财务处、企管处。4.12.2每周四上午10时前向财务处、企管处报送当月1日至本周三生产日报，用于周成本预测。 4.13金茂物流（大车队）报表报送相关要求 金茂物流（大车队）次月1日下午18时前将大车队内运工时收入明细表报送财务处，3日上午10时将工资、备件消耗、轮胎消耗、油耗等消耗报表按车号汇总报送财务处，其中工资为当月实发工资，油耗以财务处仓库提供为准，大车队签字确认。5、报表数据质量要求 5.1各单位报送报表前必须自行与相关处室，上下工序核对，不得将错误报表或者未经核对的报表直接报送财务。 5.2销售处外销钢锭（不包括内部销售），必须记录钢锭所对应的材质、炉号和规格。如果所销钢锭非销售库存存货，而是属于炼钢或厚板库存，必须通知相关处室监督，并双方签字留存。5.3成品库存盘点出现大量盈亏现象的，销售处必须究其原因，对公司造成严重损失的，对其责任人进行考核。5.4各相关部门要高度重视报表数据的质量，每周至少与上下道工序进行数据核对一次，及时发现和纠正数据不一致问题。5.5各单位、岗位要设立兼职记录人员，手写记录要做到字体工整，书写规范、清晰、书面整洁，便于辨识与使用。6、附则6.1本管理办法规定报表报送主要针对核算成本，规定中没有涉及向其他