第十三章--商业银行经营管理PPT课件.ppt

第十三章 商业银行经营管理 1 主要内容 第一节商业银行的资本管理第二节商业银行的负债管理第三节商业银行的资产管理第四节商业银行经营管理理论的发展 2 第一节商业银行的资本管理 一 影响商业银行资本需要量的因素二 商业银行的资本计划三 商业银行的资本筹集 3 一 影响商业银行资本需要量的因素 有关法律规定宏观经济形势银行的资产负债结构银行的信誉 4 二 商业银行的资本计划 第一阶段 指出银行的总体财务目标第二阶段 确定银行资本的需要量第三阶段 确定银行内部筹集的数量第四阶段 选择相应的筹资手段 5 三 商业银行的资本筹集 筹集的渠道内部筹集外部筹集 外部筹集出售资产与租赁设备发行普通股发行优先股发行中长期债券股票与债券互换 6 第二节商业银行的负债管理 一 存款管理二 商业银行负债成本的管理 7 一 存款管理 存款的构成存款的稳定性存款的利率 存款的定价存款定价与银行经营目标成本加利润存款定价法存款的边际成本定价法存款的其它定价方法 8 二 商业银行负债成本的管理 成本的概念利息成本其它成本资金成本可用资金成本有关成本 成本的分析方法历史加权平均成本法边际成本法 9 第三节商业银行的资产管理 一 商业银行贷款管理二 商业银行证券投资的管理 10 一 商业银行贷款管理 贷款政策原则贷款的决策程序贷款的质量评价贷款政策有问题贷款的发现和处理 11 贷款政策原则 品质 character 能力 capacity 现金 cash 抵押 collateral 环境 conditions 控制 control 12 贷款的决策程序 综合分析 确定贷款结构 提出贷款结构方案 与客户谈判 贷款能否满足客户与银行的需要 拒绝贷款 完成贷款文件 发放贷款 否 否 是 13 贷款的质量评价 正常类贷款关注类贷款次级类贷款可疑类贷款损失类贷款 14 贷款政策 贷款政策 是指银行指导和规范贷款业务 管理和控制信用风险的各项方针 措施和程序的总称 是银行从事贷款业务的准则 15 有问题贷款的发现和处理 有问题贷款的产生和发现有问题贷款的处理程序 16 有问题贷款的产生和发现 有问题贷款产生的因素对有问题贷款的有效管理有问题贷款的早期信号 17 有问题贷款产生的因素 借款人自身的因素借款人外界的因素银行自身的错误 18 对有问题贷款的有效管理 一是问题的早期发现二是立即采取有效的措施第一道防线 信贷员第二道防线 贷款复核第三道防线 外部检查 19 有问题贷款的早期信号 财务信号杠杆作用获利能力流动性 非财务信息企业管理风格的改变行业 市场或产品的变化信息获取的变化 20 有问题贷款的处理程序 与借款人会面 商讨合作的可能性注入新的资金商定其它可行方案法律诉讼破产清算 21 二 商业银行证券投资的管理 商业银行证券投资的风险商业银行证券投资的一般策略 22 商业银行证券投资的风险 是指商业银行在进行证券投资中存在的本金或收益损失的可能性 23 系统风险和非系统风险 系统风险 不可分散风险是指对整个证券市场产生影响的风险 来源于 战争 通货膨胀 经济衰退 非系统风险 是指存在于个别投资证券或个别类别投资证券的风险 来源于 财产风险 信用风险 24 内部经营风险和外部风险 内部经营风险 是由企业经营状况 管理水平等多种因素引起的 包括 个人风险 财产风险 经营风险和责任风险 外部风险 是由于社会投资环境的变化 引起证券持有人受损失的可能性 包括 信用风险 市场风险 利率风险 购买力风险和流动性风险 25 商业银行证券投资的一般策略 分散投资法期限分离法灵活调整法证券交换法 26 第四节商业银行经营管理理论的发展 一 资产管理理论二 负债管理理论三 资产负债综合管理理论 27 资产管理理论 负债管理理论 资产负债综合管理理论 资产负债外管理理论 强调资产的流动性 实现经营目标 强调通过负债管理 来保证银行流动性的需要 从资产负债平衡的角度来协调银行安全性 流动性和效益性 从商业银行的表内业务管理扩展到表外业务 28 一 资产管理理论 商业贷款理论资产转移理论预期收入理论 29 资产管理理论的发展阶段 30 二 负债管理理论 负债管理理论主张以负债的方法来保证银行流动性的需要 使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调 同时 使传统的流动性为先的经营管理理念转变为流动性 安全性和盈利性并重 31 负债管理理论兴起的原因 为了开辟新的资金来源渠道 扩大资产规模为了逃避管制 从各种渠道筹措资金金融创新为商业银行扩大资金来源提供了可能性西方各国存款保险制度的建立发展 激发了银行的冒险精神和进取意识 32 三 资产负债综合管理理论 资产负债综合管理理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华 又克服了其缺陷 从资产和负债的平衡的角度去协调银行安全性 流动性 盈利性之间的矛盾 使银行的经营管理更为科学 33 资产负债管理的基本原理 一 规模对称原理 二 速度对称原理 三 结构对称原理 四 目标互补原理 五 分散资产原理 34 一 规模对称原理 资产规模与负债规模在总量上要对称平衡 负债总量 资产总量 制约 35 二 偿还期对称原理 要求资产项目和负债项目保持合理的期限结构 负债期限结构 资产期限结构 制约 36 三 结构对称原理 要保持资产项目和负债项目在性质上 效益上和用途上的对称平衡 负债性质 资产性质 决定 37 四 目标互