201103K3V12.1WISE红字出库单单价取数来源.doc

金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 17 页 K 3V12 1WISEK 3V12 1WISE 红字出库单单价取数原理红字出库单单价取数原理 本文档适用于 K 3V12 1WISE 以上版本红字出库单单价取数原理 当完成本文档学习之后 您将能够了解不同计价方法及不同参数设置下的红字出 库单单价取数原理 2011 年 3 月 25 日 V1 0 编写人 吴小玲 2011 年 3 月 31 日 V2 0 修改人 倪鹰 本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权 并且仅将本文件内容提供给阁下个人 使用 对于内容中所含的版权和其他所有权声明 您应予以尊重并在其副本中予 以保留 您不得以任何方式修改 复制 公开展示 公布或分发这些内容或者以 其他方式把它们用于任何公开或商业目的 任何未经授权的使用都可能构成对版 权 商标和其他法律权利的侵犯 如果您不接受或违反上述约定 您使用本文件 的授权将自动终止 同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证 也不保证本文件内容 的绝对准确性和绝对完整性 本文件中介绍的产品 技术 方案和配置等仅供您 参考 且它们可能会随时变更 恕不另行通知 本文件中的内容也可能已经过期 著作权人不承诺更新它们 如需得到最新的技术信息和服务 您可向当地的金蝶 业务联系人和合作伙伴进行咨询 著作权声明 著作权所有 2009 金蝶软件 中国 有限公司 所有权利均予保留 本期概述 版本信息 版权信息 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 17 页 目目 录录 1 1 涉及到红字出库单取数的参数 涉及到红字出库单取数的参数 3 3 1 1 无原单的红字出库单单价来源 3 1 2 红字出库单参与加权平均法 计划成本法 分批认定法 批内加权平均法 核算规则设 置 3 2 2 无原单红字出库单的取数原理 无原单红字出库单的取数原理 3 案 例 3 2 1 作为出库 5 2 2 作为入库 7 3 3 有原单红字出库单的取数原理 有原单红字出库单的取数原理 9 3 1 原单无单价 本期或以后期间 9 3 1 1 作为出库 9 3 1 2 作为入库 10 3 2 原单有单价 以前期间 本期或以后期间 10 3 2 1 原单期间为以前期间的单据 10 3 2 2 原单期间为本期或以后期间的有单价单据 11 4 4 总结 总结 17 4 1 无原单或原单无单价 17 4 2 原单有单价 17 Comment j1 宋体 号普通 1 2 倍 行距 段前段后不空行 首行缩进 2 个字符 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 3 页 共 17 页 1 1 涉及到红字出库单取数的参数 涉及到红字出库单取数的参数 1 11 1 无原单的红字出库单单价来源无原单的红字出库单单价来源 该参数在系统设置 系统参数维护 核算系统选项中 包括手工录入 最新出库价 最 新入库价和计划价 如图 1 所示 图 1 1 21 2 红字出库单参与加权平均法 计划成本法 分批认定法 批内红字出库单参与加权平均法 计划成本法 分批认定法 批内 加权平均法 核算规则设置加权平均法 核算规则设置 该参数在系统设置 系统参数维护 核算系统选项中 可以选择作为出库与作为入库 如图 2 所示 图 2 选择作为出库时 红字出库单在成本计算表中显示为支出栏的负数 选择作为入库时 红字出库单在成本计算表中显示为收入栏的正数 2 2 无原单红字出库单的取数原理 无原单红字出库单的取数原理 案 例 本例中设置了六种物料 分别为不同的加价方法 为方便进行比较 六种物料的期初 数量 单价及出入库数量均一致 期初数量各为 10 个 单价均为 12 元 期初结存情况如 图 3 所示 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 4 页 共 17 页 图 3 深圳市移动城堡有限公司 2011 年 1 月 7 日从深圳市粮食集团有限公司购入 A B C D E F 六种物料各 8 个 入库价均为 15 元 录入外购入库单 如图 4 所示 图 4 2011 年 1 月 17 日销售五种物料各 12 个于深圳市联合商会 录入销售出库单 如图 5 所示 图 5 2011 年 1 月 27 日因部分物料出现质量问题客户将五种物料进行了部分退货 各退 10 个 录入红字的销售出库单 如图 6 所示 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 5 页 共 17 页 图 6 2 12 1 作为出库作为出库 系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 选择 最新入库价 系统参数 17 红 字出库单参与加权平均法 计划成本法 分批认定法 批内加权平均法 的核算规则设置 中无原单红字出库单作为出库 进行出库核算后的红字销售出库单成本如下 如图 7 所示 图 7 加权平均法物料红字出库单价格按计价方法所得 如图 8 所示 图 8 移动平均法物料红字出库单价格按参数所得 如图 9 所示 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 6 页 共 17 页 图 9 先进先出法物料红字出库单价格按参数所得 如图 10 所示 图 10 后进先出法物料红字出库单价格按参数所得 如图 11 所示 图 11 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 7 页 共 17 页 计划成本法物料红字出库单价格按计价方法所得 如图 12 所示 图 12 分批认定法 批内加权平均法 物料红字出库单价格按计价方法所得 如图 13 所示 图 13 无原单的红字出库单作为出库的取数原理 对于加权平均法 计划成本法和分批认定 法 批内加权平均法 的物料 红字出库单按计价方法取数 其它计价方法的物料按系统 参数 8 无原单的红字出库单单价来源 取数 2 22 2 作为入库作为入库 系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 选择 最新入库价 系统参数 17 红 字出库单参与加权平均法 计划成本法的核算规则设置 中无原单红字出库单作为入库 取数原理 无原单红字出库单作为入库时 不论物料是哪种计价方法 红字出库单都 按系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 取数 取不到相关单价则会报错 进行出库核算后的红字销售出库单成本如下 如图 14 所示 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 8 页 共 17 页 图 14 加权平均法物料红字出库单价格按参数所得 如图 15 所示 图 15 计划成本法物料红字出库单价格按参数所得 如图 16 所示 图 16 分批认定法 批内加权平均法 物料红字出库单价格按参数所得 如图 17 所示 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 9 页 共 17 页 图 17 移动平均法 先进先出法 后进先出法物料红字出库单价格按参数所得 均为最新入 库价 15 元 详细成本计算表可参考图 9 图 10 图 11 无原单的红字出库单作为入库的取数原理 所有计价方法的物料按系统参数 8 无原 单的红字出库单单价来源 取数 3 3 有原单红字出库单的取数原理 有原单红字出库单的取数原理 3 13 1 原单无单价 本期或以后期间 原单无单价 本期或以后期间 假设案例中 27 日录入的红字销售出库单不是手工新增 而是通过 17 日的蓝字销售出 库单下推生成 如图 18 图 18 3 1 13 1 1 作为出库作为出库 系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 选择 最新入库价 系统参数 17 红 字出库单参与加权平均法 计划成本法的核算规则设置 中 原单期间为本期或以后期间红 字出库单作为出库 进行出库核算后的红字销售出库单成本如下 如图 19 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 10 页 共 17 页 图 19 原单无单价的红字出库单作为库的取数原理 取数原理与无原单的红字销售出库单一 致 对于加权平均法和计划成本法的物料 红字出库单按计价方法取数 其它计价方法的 物料按系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 取数 取不到相关单价则会报错 3 1 23 1 2 作为入库作为入库 系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 选择 最新入库价 系统参数 17 红 字出库单参与加权平均法 计划成本法的核算规则设置 中 原单期间为本期或以后期间红 字出库单作为入库 进行出库核算后的红字销售出库单成本如下 如图 20 图 20 原单无单价的红字出库单作为入库的取数原理 取数原理与无原单的红字销售出库单 一致 对于加权平均法和计划成本法的物料 红字出库单按计价方法取数 其它计价方法 的物料按系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 取数 3 23 2 原单有单价 以前期间 本期或以后期间 原单有单价 以前期间 本期或以后期间 3 2 13 2 1 原单期间为以前期间的单据原单期间为以前期间的单据 假设案例中 2 月份时客户又作了退货 通过 1 月 17 日的蓝字销售出库单下推生成红字 销售出库单 蓝字单据如图 21 红字单据如图 22 蓝字单据下推红字单据时 该红字单 据会携带原单的成本 为更好分析 这里把红字单据的成本都改为零 均为最新入库价 根据参数取数 与无原单的红字 出库单作为出库 的结果是一致的 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 11 页 共 17 页 图 21 图 22 3 2 1 13 2 1 1 作为出库作为出库 作为入库作为入库 参数 17 选择原单期间为以前期间的红字出库单 不管作为出库还是入库 红字出库单 取原单单价 与计价方法 无源单的红字出库单单价来源 无关 出库核算结果如图 23 图 23 原单为以前期间有单价的红字出库单的取数原理 不管是作为出库还是入库 均是取 原单的价格 3 2 23 2 2 原单期间为本期或以后期间的有单价单据原单期间为本期或以后期间的有单价单据 假设案例中 1 月 27 日录入的红字销售出库单不是手工新增 而是通过 17 日的蓝字销 售出库单 该蓝字单据的单位成本为手工录入 为 5 元 如图 24 下推生成 下推生成时 红字单据首先携带原单的单位成本 手工将单位成本更改为零 红字出库单如图 25 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 12 页 共 17 页 图 24 图 25 3 2 2 13 2 2 1 作为出库作为出库 系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 选择 最新入库价 系统参数 17 红 字出库单参与加权平均法 计划成本法的核算规则设置 中 原单期间为本期或以后期间红 字出库单作为出库 进行出库核算后的红字销售出库单成本如下 如图 26 图 26 加权平均法物料红字出库单价格按计价方法所得 如图 27 手工录入 单位成本 下推时首先携带原 单的单位成本 手 工修改为零 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 13 页 共 17 页 图 27 移动平均法物料红字出库单价格根据原单价格所得 如图 28 图 28 先进先出法物料红字出库单价格根据原单价格所得 如图 29 图 29 后进先出法物料红字出库单价格按计价方法所得 如图 30 红字单据根据计价方 法所得 同时蓝字单 据根据最新的计价价 格进行更新 蓝字单据根据 最新的计价价 格进行更新 红字单据价格根 据原单所得 红字单据价格根 据原单所得 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 14 页 共 17 页 图 30 计划成本法物料红字出库单价格按计价方法所得 如图 31 图 31 分批认定法 批内加权平均法 物料红字出库单价格按计价方法所得 如图 32 图 32 需要注意的是如果此时再进行出库核算 移动平均法 先进先出法及后进先出法的红 字单据的单位成本会做更新 均来自于原单 蓝字销售出库单的单位成本 即根据计价方法 红字单据价格根 据原单所得 红字单据价 格根据计价 方法所得 红字单据价 格根据计价 方法所得 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 15 页 共 17 页 所得的最新的单位成本 如图 33 图 33 原单为本期有单价的红字出库单作为出库的取数原理 加权平均法 计价成本法及分 批认定法 批内加权平均法 物料根据计价方法取数 移动平均法 先进先出法及后进先 出法的物料根据原单最新出库价取得 3 2 2 23 2 2 2 作为入库作为入库 系统参数 8 无原单的红字出库单单价来源 选择 最新入库价 系统参数 17 红 字出库单参与加权平均法 计划成本法的核算规则设置 中 原单期间为本期或以后期间红 字出库单作为入库 进行出库核算后的红字销售出库单成本如下 如图 34 图 34 加权平均法物料红字出库单价格按参数所得 如图 35 移动平均法 先进先出法及后 进先出法的物料的红字出库单 单位成本来自原单最新出库价 红字单据价 格根据参数 取数 金蝶知识库文档 金蝶软件 中国 有限公司 客户服务中心 第 16 页 共 17 页 图 35 计划成本法物料红字出库单价格按参数所得 如图 36 图 36 分批认定法 批内加权平均法 物料红字出库单价格按参数所得 如图 37 图 37 移动平均法 先进先出法及后进先出法的成本价算表可参考图 28 图 29 图 30 再进行二次出库核算 结果如图 38 图 38 原单为本期有单价的红字出库单作为入库的取数原理 加权平均法 计