清末明初中国银行业中的近代化因素.doc

清末明初中国银行业中的近代化因素近代化是指传统农业社会向近代资本主义工商业社会的演进中国近代银行业在1897年1927年期间经历了一个从诞生初期的艰苦创业、自求规范到与资本主义民族工商业相互扶持、共同发展的过程符合资本主义经济客观规律的发展模式已初见端倪本文旨在对民族资本主义相对自由发展的这30年间金融领域中出现的合乎社会发展内在规律的资本主义经济因素作一个简要的分析一、银行业的产生适应了资本主义工商业发展的客观需要19世纪60年代后中国近代新式商业和国家资本主义、民间资本主义工业的产生和发展以及商品交换和商业经营范围的日益扩大对资金的要求更加迫切对信用的利用也越来越广泛促成了兴办实业的洋务派和工商业者对近代银行创设的共同希冀和实际努力他们在创办企业的过程中逐渐感到单是生产企业难与洋商争利同时在与西方的长期接触中看到“西人聚举国之财为通商惠工之本综其枢纽旨在银行”的长处与此相呼应资产阶级改良派代表人物也大声疾呼“银行之盛衰隐关国本”在社会上引起了巨大反响要求发展资本主义的强烈愿望有力地推动了人们创设近代银行的热忱与实践活动随着甲午战后国际国内形势的发展设立银行的时机成熟了1897年中国通商银行成立标志着中国近代银行业的诞生虽然我们不能忽视国家财政需要在中国近代银行业产生中的直接作用在当时社会条件下这种需要也具有现实性和必然性但没有理由认为银行业仅仅是基于政府筹资需要而产生的新式银行这种近代经济组织形式无疑是深深根植于资本主义经济土壤之中并伴随着资本主义经济的发展而成长壮大二、对民族资本主义工商业的支持在我国近代银行创设之初虽然官办或官商合办银行不可避免地表现出对政府较强的依赖性但较典型的商办银行一开始就重视向近代工商业放款扶植民族资本主义的发展如1907年初成立的浙江兴业银行提出“以发展工商业为原则”的口号1919年、1922-1926年该行对工商业的放款占总放款额的比例都在40%以上；上海商业储蓄银行创设后即提出“服务社会辅助工商实业”的口号1926年的放款余额达3400余万元其中工业放款占1/5加上商业放款则占到3/4；官商合办的通商银行给私营工商业的放款数量也占了不少比例且呈增长之势对商号的放款从1897年至1904年间的20-90万两增加到1905年的二三百万两辛亥革命前与通商银行发生贷款关系的私人工业企业就达14家金城银行、中南银行也是注重对工业放款的典范总的来说虽然近代银行业对工商业的放款在放款总数中所占比重还不大但它是逐年增长的其中对工业的放款增长速度又要快一些20年代中期银行对工业贷款额不断上升供给工厂资金的方式也由短期融资转为中长期的厂基押款当时银行的工业贷款一般集中在获利最多的轻工部门贷户以大企业集团为主虽然许多大银行主要集中在上海、天津他们也通过其分支机构与内地工业发生联系如上海商业储蓄银行在二三十年代活动遍及苏、皖、豫、鲁、鄂、川、津等省市对近50家企业发放贷款银行对工商企业的支持不仅表现在资金融通上而且在改善企业经营管理方面也有所作为如上海金融界组织国货工厂定期聚会交流经验改善经营组成国货产销合作协会上海商业储蓄银行协助贷款厂改善资本结构、提高技术水平聘请专家审核业务报告并提出改进意见派会计人员协助健全会计制度还组织了棉叶研究会聘请专家从事对棉纺工业经营管理的研究金城银行和中南银行组织了诚孚信托公司来管理自己投资的纱厂开办纺织实验所培训纺织业的管理人员和技术人员以及参与研究改良植棉业等由于中国早期的产业资本不可能完全来自商业资本的转化而近代银行在产业资本的集中中起了重大的作用一定程度上满足了资本主义扩大再生产、降低生产成本、提高企业利润率的客观需要甲午战后中国被进一步纳入世界市场体系世界资本主义社会生活中发生的重大变革也对中国发生影响19世纪末20世纪初各主要资本主义国家中银行业的垄断资本与工业垄断资本相互渗透混合生长形成一种新的最高形态的垄断资本即金融资本而在近代中国资本集中两个最有力的聚合剂银行和股份有限公司都已出现且在一战后得到了发展出现了产业资本和银行资本互相渗透的趋势一方面银行资本通过贷款和投资渗入到工业中分享工业企业在战时的优厚利润；另一方面产业资本通过入股或创办银行吸引银行向大资本的产业投资做到你中有我我中有你控制更多资金共担经营风险如1926年上海商业储蓄银行对大生织物公司和申新系统的放款分别占该行对纺织业放款的59.48%和11.81%对茂新与福新系统的放款占对整个面粉业放款的76.65%对中国水泥公司与启新洋灰公司的放款占对整个化学工业放款的100%1927年金城银行给大生集团的放款占该行对棉纺织业放款总额的16.74%对范旭东集团放款占其对化工业放款总额的58.93%对荣氏福新系统的放款占其对面粉业放款总额的36.88%；而茂新、福新、申新资本集团的荣宗敬及大生资本集团的张謇在1919年分别对上海商业储蓄银行投资20万元、15万元占该行总资本的20%和15%左右1920年张謇大生集团创办淮海银行1921年在中国银行的股份达14.33万元刘鸿生资本集团在1926年8月以前参与投资的银行、钱庄达8家1919年周学熙资本集团创立中国实业银行应该看到伴随这种趋势出现的金融资本与西方国家资本主义发展到垄断阶段出现的金融资本有质上的不同这只是中国资本主义发展初期的金融资本而且金融资本和产业资本之间更多的是一种相互需要和相互利用的关系而非相互控制的关系资本流向利润最高的领域是符合经济规律的银行资本也不例外银行资本与产业资本联系日益密切在客观上也支持了工矿业、交通航运业的生存发展银行业与工商业相互扶助共同进入大发展时期从近代化演讲的历史高度对这一现象所蕴藏的内涵是应给予积极评价的三、组织形式、经营管理方式、制度建设的科学化1、与旧式钱庄相比近代银行的优势主要体现在股份制的组织形式上钱庄是从事银两、制钱、银洋兑换以及保管、收付同时经营小规模存放业务的适应于封建经济的传统金融机构主要针对商业金融通和个人信用放款不注重资本积累也不搞抵押贷款而且因其资力有限无法满足资本主义工业扩大再生产的需要；其组织形式多数是独资或数姓合资的无限责任制在外资银行和新式银行竞争下在政局动荡和频发的经济金融危机中这种无限责任制承受风险的能力令人堪忧而近代银行采用股份制的组织形式有利于聚集社会闲散资金和分散风险初步形成了法人治理机制即股东会、董事会、经理层相互分工、相互制衡的机制以维持各阶层的利益均衡排除个人的独断专行保证其长远发展2、近代银行引入了西方先进金融制度使中国金融业摆脱了旧式金融组织经营管理方式的局限开始了近代化的飞跃资本主义因素越是发展和强化封建与殖民经济成分就越受到排斥和削弱如通商银行章程在用人办事、业务原则、经营方针上一再强调“悉照西例”、以“汇丰为准”并雇用洋大班其目的不是为了将银行职能买办化而是在当时中国没有银行经营管理成法可循的情况下为了取法西方资本主义经营管理方法之长的权宜之计是一种进步的选择3、为了制止近代银行发展初期的无政府状态和滥发纸币的严峻形势清政府在1908和1909年颁发了我国第一部银行法和票纸管理法即银行通行则例和通用银钱票暂行章程明确了银行的性质和监管的对象、措施、准备金制度以及暂准发行银钱票的行号的条件如在监管措施中规定了注册制度定期检查制度监管机构等尤其值得肯定的是银行通行则例虽规定由政府对银行实行检查制度但第5条明确指出银行“各项贸易事业公家概不干预如官有籍端需索等情准该行禀度支部查明从严参办”这种反对政府官员对银行的正当营业进行干预的措施规定体现出政府允许银行独立自主经营的意识是具有合理性的虽然这两部法律颁布不久清政府即被推翻其实际收效甚微但它们标志着近代中国对银行业实行立法管理的开始其管理思路和具体措施经过北洋政府颁发的银行通行法的改进从长远看是有利于银行业的健康发展的4、在近代优秀银行家的推动下近代银行的管理开始步入职能化、科学化的轨道陈光甫、周作民留学归国的金融家学以致用领导中国近代银行业全面推行科学管理上海商业储蓄银行总经理陈光甫建行伊始就废除官利制规定营业如有盈余先提公积金后分股利；采用新式会计簿记；1916年在全国首创铁路押汇制度；1917年设立国际汇兑部打入外资银行垄断的领域；1919年设立调查部首创信用调查制度；1920年设立查帐部强化行内业务监管；1921年成立信托部开展信托投资业务他还确定“服务”为该行扬长避短经营方针的基础向员工提出了十条服务规则在培养人才、吸收人才方面银行家们也是不遗余力陈光甫多方借助国内一些大学力量为其银行培养人才还对行内员工不论学历高低均进行分期培训浙江兴业银行也常在其选定的相关学校中推行“浙江兴业银行助学金制度”吸收有志于金融事业的优秀人才金城银行总经理周作民力图打破中国商界和金融界人才录用以推荐为主的陈规陋习逐步扩大吸收大学毕业生为了开拓业务他还物色一些外语人才予以高薪中国近代银行业中优秀银行家的出现并形成阶层改善了银行业的经营管理扩展了银行业的经济实力和社会影响及其政治地位其开拓、进取、创新精神也反映出早期的中国金融资产阶级服务于民族资本主义工商业的进步性与革命性四、“独立化”的商办倾向在这30年间近代银行业与政府的关系经历了一个“由官代为维持”到“独立化”成为时尚的演变过程辛亥革命后中国资本主义工商业和近代银行业进入发展的“黄金时期”伴随着银行业实力及其在国民经济中的地位的增强西方银行理论与银行制度在中国进一步传播推动了银行制度建设思想的发展时人对银行作用和体系的认识更加全面把握也更加准确民国第二任财政总长周学熙认为中央银行资本的完全民有是世界潮流因为“中央银行为经济界之总机关不可与财政有密切之关系设资本出自政府则财政得以操纵银行财政破裂之日即经济动摇之时”同时中央银行完全民有也可“示政府无与民争利之心”但考虑到当时国家民穷财尽百业待兴急需建立中央银行为金融活动的总机关代理国库更是当务之急在开办之初资金无出可由政府先行认股待以后募股逾额再将政府股份退出应该说周学熙主张中央银行完全民有保持其独立性的思想在当时政治形势下是具有内在合理性的也反映了他的民族资产阶级利益倾向中国银行就是在这一思想指导下逐步实现了独立目标中国银行成立时因为招集商股困难资本全由北洋政府认垫加之中行章程规定其总裁副总裁均由政府任命并随财政总长的进退而进退致使其成立不久就被北洋政府控制失去了独立性沦为北洋政府的外府被迫不断向政府垫款继之于滥发纸币结果导致1916年的停兑风潮上海中行在副总裁张嘉璈的主持下召开股东会宣布为保护股东利益维持银行信誉拒受政府的停兑令照常兑现浙江兴业、上海商业等民营商业银行同声赞许汇丰、麦加利等外资银行也给予融资支持上海中行安度风潮信誉大增1917年冯国璋出任大总统梁启超出任财长起用张嘉璈为中行总行副总裁主持中行的改组工作同年11月中国银行章程公布对旧章程作了重大变动突出强化了股东会的权威如取消官股的控股地位股份“计十万股政府得酌量认购以资提倡”官股可随时售于民众“凡出资者无论官商都为股东”得以行使股东权利；废除正副总裁政府任命制董事监事由股东大会选任总裁副总裁由董事选任非有一万股以上之股东不得充任董事及监事1919年段祺瑞执政后图谋重新控制中行意在“自由任命总裁滥发军费再蹈五年之覆辙”遭到各地中行商股股东联合会的斥责不得不放弃图谋在张嘉璈的主持下中行积极吸收商股替代官股商股比例不断上升1915年为17.01%1917年为59.29%1921年为72.64%到1923年已达97.47%1924年官股只剩5万元仅占总股本2000万元的0.25%中行几乎已成纯粹的民营银行中行业务也从为政府服务逐渐转向为工商企业服务从中取得了可观的效益1915年至1922年年盈利率多在15%以上这一时期要求独立发展的并非中国银行一家独立化已成为汹涌的民族金融发展潮流比中行晚些作为北京政府国家银行的交行也出现了与中行相类似的发展趋势1922年6月交通银行召开股东会选举张謇为总理钱新之为协理确定了“发行独立、准备公开”、“对政府旧欠进行清理拒绝一切军政借款”、“营业上着重汇兑等商业服务”的经营新方针同时该行还对人事做出重大调整安排对北京政府采取若即若离的疏远态度力图保持独立发展1925年北京政府交通部以60万元交行股票作抵分别向金城、盐业、大陆、中国实业四家银行贷款30万元3个月后因交通部无力归还借款60万元交行股票因此转为商股从而加快了交通银行的商办化进程1925年官股占全部股份的比重只剩下十分之一中、交两行商办化倾向尚如此明显一般商业银行就更不待言客观地说政府借款和中交两行拆息的高利率也在实际上刺激了银行的设立和投机行为19181921年是政府公债发行最多的年份也是银行成立数记录最高的年份银行业纷纷趋利于政府公债出现公债发行与银行数量同步增长的趋势但随之而来的军阀混战、政府更替纸币失信等一系列事件促使中国银行业开始考虑其长远发展前途这一时期北京和上海的银行先后成立了自己的组织银行业公会以之体现和向社会宣布自己作为民族资产阶级组成部份的金融资产阶级的独立发展的意志和要求1919年全国银行公会联合会宣布“政府对于财政计划设无根本之改革则银行界对于中央或各省借款凡流用于不生产事业者概不再行投资”而只承担确为生产事业借款北京银行业公会还大胆标榜自己负有监督北京政府发行公债及制定金融政策的职责和作用总的来说甲午战后30年间由于晚清政府和北洋政府都因缺乏对金融的控制力银行业基本上不隶属于国家财政彼此相对独立加之民主意识兴起、资本主义相对宽松的发展环境以及银行业的实力增强也为金融资产阶级表达自己的阶级意志提供了思想氛围和经济基础这种“独立化”倾向既是他们在经济和政治上日趋成熟的标志也是推进中国近代化进程的一个有利契机五、与外资银行“争利权”在外资银行的示范效应和高额利润的启示和诱发下“通华商之气脉杜洋商之挟持”防止利溢于外是中国自办银行一个重要的主观原因在客观上也起到了促进本国银行业发展的积极作用“争利权”这种指导思想比起闭关锁国、盲目排外是一大进步表明中国开始积极融入世界经济从“耻于言利”到敢于“争利”是中国推进近代化历史进程的必经之路中国近代银行业就是在“争利”的过程中奋起直追不断发展的通过以上对甲午战后30年间中国近代银行业中出现的近代化因素的分析可以看出到20世纪20年代末30年代初许多产业部门和金融业遵循资本主义发展规律