ERP-如何进行稽核.ppt

提升管理持续改进企业内部如何进行稽核 东莞事业部吴立俊2011年02月 何时进行 如何进行 为什么进行内部稽核 企业内部稽核制度 内部稽核 如何内部稽核 基础数据稽核 基础数据稽核 品号数据稽核 权限数据稽核 异常报表稽核 供应商及客户资料稽核 BOM数据稽核 基础数据稽核 权限数据稽核 基础数据稽核 品号数据稽核 基础数据稽核 BOM数据稽核 基础数据稽核 供应商及客户资料稽核 基础数据稽核 异常报表稽核 单据稽核 单据资料稽核 未审核单据稽核 单价及交期稽核 单别使用稽核 无来源单据稽核 未结束单据稽核 单据稽核 单价及交期稽核 附表销售价格异常表采购价格异常表委外价格异常表 单据稽核 未审核单据稽核 附表未审核单据清单 单据稽核 未结束单据稽核 附表客户接单统计表请购明细表供应商采购交货状况表工单明细表 单据稽核 无来源单据稽核 单据稽核 单别使用稽核 作业稽核 作业稽核 呆滞料件稽核 库存准确稽核 单据准确及时稽核 内训状况稽核 附表呆滞分析表存货库龄分析表 作业稽核 呆滞料件稽核 作业稽核 呆滞料件稽核 1 物料只被研发部门领用过 研发部门研发新产品时采购新材料数量过多 2 订单变更了或取消了 但是采购计划没有同时变更 采购变更不落实 3 是否存在超额进货 超额管控不严 4 需求的数量和采购的数量差距较大 最低补量或补货备量过高 5 订单取消了 但已经生产出来了的产品 缺少转销的机制 6 按销售预测进行生产的产品 预收预测不准确需调整 呆滞料产生原因分析 1 仔细分析物料以后的使用价值 能作为替代料使用的则作为替代料早日使用 能转卖的则通过销货流程销售出去 只能报废的则通过报废流程来处理 2 和研发协商看呆滞料是否能用于开发新机型 3 和供应商协商能不能退货并补偿来处理 4 针对已生产入库订单取消的状况与客户协商处理 5 制定定期呆滞料检讨制度 时时关注呆滞料的使用状况 6 针对呆滞料进行专人管理 建立奖励制度 7 针对可能产生呆滞的环节建立流程的管控来防止呆滞料可能产生的源头 拟定呆滞预防策略及计划 附表库存明细表 作业稽核 库存准确稽核 作业稽核 单据准确及时稽核 作业稽核 内训状况稽核 流程稽核 流程稽核 流程时间稽核 流程稽核 流程执行稽核 系统稽核 系统稽核 检查项目全面化 工具操作灵活化 异常内容清晰化 涵盖易飞所有重要基础资料的检查 打造坚实的ERP地基 系统稽核 基础数据异常排查 检查项目全面化 工具操作灵活化 异常内容清晰化 以品号信息异常检查 为例 财务部 生产部 企业可按需选择检查项目 即可做一键式查询也可做离散选择 增加使用的灵活性 信管部 仓管部 系统稽核 基础数据异常排查 检查项目全面化 工具操作灵活化 结果呈现清晰化 通过拖拉拽的方式 用户可决定报表的呈现方式 最大化的满足了企业各种查看需求 系统稽核 基础数据异常排查 借助工具做好日常检查 防患于未然 月底时 日常排查 系统稽核 交易单据异常排查 审批提醒 主动检查 全面排除 自动驱动审批流程至审批者 并不断给予审批提醒 系统稽核 未审核单据检查 操作者可及时检查自己的未审核单据 并可直接链接到对应作业进行审核 做到当日事当日毕 快速检查一下我还有哪些单据未被审核 审批提醒 主动检查 全面排除 系统稽核 未审核单据检查 同一作业界面 提供所有模块未审核单据的检查 信管人员可集中进行排查 最大化的保障单据的及时审核 审批提醒 主动检查 全面排除 全面检查 系统稽核 未审核单据检查 打造E