国际结算：1.2-国际清算与银行国际网络.doc

第二章 国际清算与银行国际网络现代国际结算是以商业银行为核心的支付体系，商业银行扮演着及其重要的角色。具体而言，商业银行在国际结算中的作用概括起来有国际汇兑、提供银行信用、提供贸易融资、加快结算速度，减少汇率风险。第一节 国际清算和清算系统一、清算与清算中心清算（Clearing）是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。其目的是通过两国银行在货币清偿地往来账户的增减变化来结清每笔国际结算业务。 国际结算与国际清算是紧密联系和不可分割的，结算是清算的前提，清算是结算的继续和完成。 结算是债权人和债务人的债务关系的清偿，清算是由于结算引起银行间的债权债务关系的清偿。银行间债权债务的清算是通过票据清算所自动清算完成的。票据清算所（Clearing House）或清算网络是指由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。参加票据清算所的银行叫清算银行。 在国际结算和清算中，一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心进行结算。 必须是可兑换的货币，每一种货币都在各自的首都设立一个清算中心。从事国际业务的银行通常会在清算货币的国家设立联行，并在当地银行开立账户。美元是最主要的结算货币，很多外国银行都在纽约的银行开立美元账户，以利于美元结算。美元账户可分为三类：1.一级账户。指属于联邦储备系统成员的美籍银行在联邦储备银行（Federal Reserve）开立的美元账户。 票据交换和跨州调拨。2.二级账户。指外国银行在美籍银行开立的美元账户。 外国银行通过美籍银行业内部进行资金调拨清偿。3.三级账户。是指外国银行在美国的外籍银行开立的美元账户。 通过外籍在美国的银行进行清算时，需要通过纽约的清算中心。二、清算系统金融体系支付系统(Payment System)也称清算系统或支付清算系统。 它是由提供支付服务的中介机构、管理货币转移的规则、实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成的，用以实现债权债务清偿及资金转移的一系列组织和安排。 支付系统正常而有序地运作必须依靠三个有机联系的组成部分，即支付清算的相关法律法规、提供支付服务的中介机构和实现支付目的的技术手段和工具。安全、高效的支付体系不仅可以保障债权债务关系清偿活动的安全性和高效性，加速社会资金周转速度，而且还有利于一国的中央银行正确制定和实施货币政策，同时它也是一个国家乃至全球经济金融正常运行的重要基础。实现债权债务清偿及资金转移的方式就是外币清偿，清算流程如下：1.外币清算的基本流程和主要参与方通过清算机构清算2.外币清算的基本流程和主要参与方内部转账（Book Transfer）两家银行都在一个代理行开立账户，资金的转移只需在其各自的账户上进行调整，无需通过清算系统，方面快捷，速度快，成本低。三、国际结算的银行网络企业是通过银行进行国际结算业务的，而银行的国际结算业务是建立在与国外银行台作的基础上的。国际结算业务是商业银行十分重要的业务类型之一，但是只有具备一定资格的银行才能够开展国际结算业务。每笔国际结算业务都至少要涉足两家银行。具备了开展业务资格的商业银行在对外提供国际结算服务时，必须建立银行境外网络。各国的银行在国际结算中相互合作，组织成了个服务于国际金融业的全球银行间网络。根据其他银行与本行的关系，银行境外网络的构建具体而言可以划分为两个层次，第一层次是建立分支机构，它是境外网络设置的基本构架；而第二层次是建立代理行关系，它是境外网络设置的重要补充。商业银行在国际结算业务经营中，不仅要依靠自身的境外分支机构拓展业务，还需要与其他的银行建立广泛代理行关系，这两者是相辅相成，不可分割的。（一）商业银行的分支机构商业银行在全世界往往有以下分支机构： （1）代表处（Representative Office）； 商业银行在外国设立的非营业性机构，提供相关信息，为开办银行建立基础。代表处是商业银行在境外设置的最低层次的分支机构类型，它没有自己的资产和负债，不能经营银行业务，没有独立的法人资格。设立代表处的主要目的在于帮助母行在东道国当地探寻新的业务前景，寻找可能的盈利机会，与东道国当地的政府、银行和企业进行信息交流和沟通，招揽业务等：代表处仅仅是母行设置更高类型分支机构的一种过渡性安排。（2）经理处或代理处（Agency）；级别高于代表处，但低于分行，不具有东道国的法人资格。从属于总行，能够办理汇款和贷款业务，但存款业务有所限制。办事处是商业银行在境外设置的能够经营非存款银行业务的分支机构类型，它能够从事发放贷款、提供贸易融资、办理票据买卖等业务，但也没有独立的法人资格。它的资金主要来源于母行的资金输入或是从东道国当地银行拆借市场进行借贷。（3）分行和支行（Branch & Sub-branch）；分行是跨国银行在国外设立分支机构的最重要形式，不具有东道国的法人资格，是总行的组成部分，受总行的直接控制。分行和支行之间属于联行关系。分支行是商业银行在境外设置的最主要的营业性分支机构类型，能够经营所有的银行业务。分支行不具有独立的法人资格。支行规模较小，机构层次低，归属分行管辖。代表处、办事处、分行和支行都不具备独立法人资格。（4）子银行（Subsidiary）； 在外国注册的独立机构，具有法人地位。可以自主的从事金融业务。附属银行是商业银行在东道国登记注册成立的公司性质的银行机构，具有独立的法人资格，其股权的全部或部分都可以为母行所控制。附属银行以自己的注册资本为限对其债务承担有限责任。其业务活动可以是东道国允许的全部银行业务，也可以是东道国国内银行不能经营的非银行业务。（5）联营银行；由不同国籍的几家银行作为股东而建立起来的国际银行，具有东道国的法人资格。联营银行的任何一家外国投资者所拥有的股权都不能超过50%，其余股权由东道国所有。联营银行的最大优势在于可以联合多家参股者。（6）银团银行（Consortium Bank）。几家银行联合组成的一个对企业服务的组织。银团银行是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资组建的公司性质的银行机构，具有独立的法人资格，但其中任何一家投资者所持有的股份都不得超过50%。与附属银行和联营银行相比，银团银行的特点在于：其母行大多为世界著名的跨国银行，其注册地多为一些主要的国际金融中心或离岸金融中心，其业务对象主要是各国的政府和跨国公司，其业务主要是单个银行不敢也没有能力独立承担的成本高、风险大、周期长、技术性强的大型项目。综上可以看出，附属银行、联营银行和银团银行都具备独立的法人资格，所以它们在机构类型上都属于母行在境外的参与性机构，它们与母行之间的业务往来和资金往来属于代理行往来范畴。（二）代理行代理行关系是指两家不同国籍的银行通过互相委托办理业务而建立的往来关系。这种互相建立了代理行关系的银行则互称为代理行。代理行关系一般由双方银行的总行直接建立，分支机构不能独立地对外建立代理行关系。代理行关系的优点在于：市场进入成本低，风险小，这使商业银行境外代理行数量远远超过了其境外分支机理行关系的建立不仅体现了银行从资金实力和经营风险等方面所作的谨慎考虑，同时也结算业务对国际间银行合作要求的重要体现。建立代理行关系的基本原则包括：（1）遵从相关外交政策和法规；（2）考虑国家风险；（3）考虑国外银行的业务水平和资信状况；（4）平等互赢。建立代理行关系要经过三个阶段：资信的调查与评估、签订代理行协议或换函确认和签订代理协议，互换制文件。首先，开展资信调查，主要考察对方银行代理行的自信，通过多方渠道了解对方银行所在国的有关政策，法规，市场信息等。这一环节是确认是否有建立代理行关系可能的必经阶段，它也成为保障代理行关系长期稳定的重要前提：一般来说，只有互相确认资信状况良好的银行之间才可能建立代理行关系。第二，在分析与评价的基础上，确定代理行关系的层次。代理行的层次分为：一般代理关系，账户代理关系，与议定透支额度关系。第三，签订代理行协议。这一环节是保障互相代理业务能够顺利开展的关键所在。代理行协议分为单方委托协议和相互委托协议，后者的两家银行互为代理行。代理行协议太多是相互委托协议。代理行协议由双方银行负责人签署签章后才开始生效。代理行协议包括双方机构的总称，交换和确认控制文件和密押的使用方式，代理业务的范围，业务往来头寸的调拨，融资便利的安排，业务所使用的货币等内容。控制文件( Control Documents)是双方银行互相委托业务，凭以核对和查验对方银行发来的委办业务的单证、电报或电传真实有效的重要文件。它主要包括印鉴、密押和费率表三个部分。印鉴的全称是授权签字印鉴样本( Specimen of Authorized Signatures Book)，它是代理行之间凭以核对对方银行发来的业务文件和凭证签章真实有效的主要依据。在印鉴上，银行必须明确其使用办法，列明各级授权签字人的签字额度、有权签字范围、有效签字组合方式和签字样本。在具体代办业务时，双方银行必须严格按照对方银行的印鉴规定进行审核。如遇不符，应该立刻与对方银行联系并加以证实后才可以受理业务。双方交换印鉴后，还应常常增补或更新印鉴的内容，以适应银行业务变化或签字人交更的要求。密押的全称是电报密押（Telegraphic Test Key），它是代理行之间凭以核对对方银行发来的电信文件真实有效的主要依据。密押实际上是一串密码组合，其内容主要包括电信文件拍发日期、业务使用货币种类、业务金额、顺序号等。密押是绝密文件，双方银行往往都派专人放置在专用保险柜中进行保管。密押使用一段时间后，双方银行一般都会定期更新以确保其机密性。在具体代办业务时，双方银行必须严格按照对方银行的密押对电信文件进行审核。如遇不符，应该立刻与对方银行联系并加以证实后才可以受理业务。费率表（Schedule of Terms and Conditions）是代理行之间代办业务计收各项费用标准的收费表。（三）代理行的种类建立代理行关系，只是解决了资讯联系等问题，却没有解决资金如何实现划拨和转移的问题。只有当商业银行能够利用代理行之间普遍设立的外币账户进行资金调拨时，国际结算要求的国际间银行网络体系才算是真正建成。按照代理行之间的账户设置关系不同，代理行可以划分为账户行和非账户行。代理行之间单方或者双方互相在对方银行开设账户，称为账户代理行（Depository Correspondents）,简称账户行（Depository Bank）。 经营国际业务的银行都在国际货币的清算中心开立账户，否则会影响货币收付的正常进行。根据账户开立性质的不同，账户可以分为：往账：本国银行在境外的银行开立账户，使用外币；来账：境外银行在本国的银行开立账户，可以使用外币，也可使用本币。清算账户：两国政府之间为了办理进出口贸易和其他经济往来所发生的债权债务清算所设立的记账账户，不必使用现汇。账户行一定是代理行，但是代理行不一定是账户行。（四）往来银行的选择在办理结算和外汇业务，选择国外银行做往来银行时，通常首先选择海外联行，其次选择账户行，最后的选择是非账户行。三、全球主要的清算系统1. 美元清算系统迄今为止，美元仍是世界上最重要的储备货币、外汇及清算货币，国际贸易中以美元计价的仍占一半以上。 美元的转移和支付可通过六种方式进行，它们是：（1） CHIPS（纽约银行间的清算系统）（2） FEDWIRE（美国联邦储备银行的清算系统）（3） Book Transfer（内部转账）（4）美元早清算服务（FTEO）（5） Check（支票）（6） ACH（自动清算所）2. 欧元清算系统欧元实时总额自动清算系统（TARGET）欧洲银行协会的欧元1号系统（EURO1）欧洲银行协会的直通式欧元收付系统1（STEP1）欧洲银行协会的直通式欧元收付系统2（STEP2）3. 日元清算系统（一）FXYCSFXYCS(Foreign Exchange Yen Clearing System)于1980年10月由东京银行家协会（TBA）建立，1983年3月6日转交日本中央银行（Bank of Japan）负责管理并在BOJ-NET系统内运作。（二）BOJ-NET成立于1988年10月，是Online信息传递系统。（三）ZENGIN SYSTEM成立于1973年4月，由TBA管理及运作，是日本国内的清算系统，有量多、金额小（单笔不能超过100亿日元）、可单笔或一大批处理的特点。4. 人民币跨境支付系统2012年，中国人民银行见了人民币跨境支付系统（Cross-border inter-bank payment system, CIPS）。第二节 SWIFT的基本内容一、SWIFT简介1973年5月，由欧洲和北美洲15个国家的239个大银行发起成立了SWIFT组织。环球同业银行金融电讯协会(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication，SWIFT)是一个国际银行同业间非营利性的合作组织，负责设计、建立和管理SWIFT国际网络，总部设在比利时的布鲁塞尔。1977年9月正式启用。通信网络，在荷兰和美国设有运行中心，各个会员国设有地区处理站.目前SWIFT网络己遍布全球200多个国家或地区的9000多家金融机构。中国是SWIFT的会员。我国从事国际银行业务的所有商业银行基本都已经加入了SWIFT。最早加入的IMF 中国银行于1983年加入。除了商业银行，其他一些金融机构，如证券公司、证券交易所、投资公司等都是SWIFT的会员。SWIFT具有三个明显的特点：安全可靠；高速度、低费用；格式标准化。 SWIFT发报量增长很快，传统的电传方式收发电报量正在逐年下降，SWIFT网络已成为国际结算、收付清算、外汇资金买卖、国际汇兑等各种业务系统的通信主渠道。SWIFT的设计能力是每天传输1100万条电文，而当前每日传输约500万条电文，这些电文划拨的资金以万亿美元计，它依靠的便是其提供的240种以上电文标准。SWIFT网络每周7天、每天24小时连续运转。每日信息量遍万份，任何用户都可以在任何时候收发电文，电文传递只需要几分钟即可完成：而且费用较低，同样多的内容，SWIFT的费用只有电传(Telex)的l8%左右和电报(Cable)的2.5%左右。SWIFT的电文标准格式，已经成为国际银行间数据交换的标准语言。SWIFI的用户包括三种类型，即会员、子会员或子用户、普通用户。会员持有协会的股份。可享受所有的SWIFT服务，且具备选举权。我国的大多数专业银行都是其成员。子用户能够全权访问整个系统，但是不具备股份和选举权。SWIFT用户中超过90%的用户是子用户。普通用户或称参与者，能够受限访问系统，只享有与其业务有关的服务，但没有任何所有权。主要是来自证券行业的证券中介，投资管理公司、基金管理公司等机构。二、SWIFT银行识别代码银行识别代码(Bank Identifier Code, BIC)包括： （1）银行代码（Bank Code）（2）国家代码（Country Code） （3）地区代码（Location Code） （4）分行代码（Branch Code） 第三节 银行间赔付规则在银行之间办理各种资金清算时，迟付、早付、错付、重付都会给对方或自身带来一定的经济损失。这样就出现由此产生的利息赔偿问题。一、赔付准则的主旨1.银行不应承担任何由另一银行的错误或延误所造成的损失。2.赔偿金额不应当超越银行本身所得到的利益。3.赔偿金额必须为美元,必须通过CHIPS, FEDWIRE或支票方式支付,但