Q2-006基础设施管制程序.doc

基础设施管制程序文件编号: Q2-006日期: 2013-02-25版本: B 页号:5/5基础设施管制程序文件编号: Q2-006日期：2013-02-25版本: B内文页数：5等级: 一般版序变更章节变更事项拟案单位拟案人修订日期核准审核拟案Form No.: Q2-001-01 Rev.01一、目的为了进一步加强公司资产管理，保全企业资产，提高资产使用率和各部门资产管理意识，充分支持生产作业的正常运行。特制订本管制程序二、范围本公司的厂房、办公楼、供电、生产设备及辅助设备均属本范围。三、相关资料3.1质量手册Q1-0013.2质量责任管制程序Q2-0033.3生产运作管制程序Q2-010四、定义（无）五、流程图（无）六、作业程序与权责6.1公司财务作为公司资产管理的部门，负责资产的帐务方面各项工作的管理工作；6.2 各部门主管对本部门的资产赋有实物管理责任，对本部门的资产负责，工厂应该设置兼职的资产管理员，负责工厂的资产实物管理；6.3 各部门、所属经理和兼职资产管理员负责本单位资产的使用、维护、保养，还应负责本单位资产的清查盘点等各项资产管理工作。6.4专职资产管理员负责资产实物的登记，技术档案的管理、归档，资产的清查盘点、统一编号等各项资产管理工作，并指导下属企业按照公司要求执行；6.5各生产企业负责辖区内资产管理工作和维护、保养工作。6.6基础设施的分类6.6.1房屋（生产用、非生产用）6.6.1.1产用房屋：指生产单位和行政管理部门所使用的房屋及与房屋不可分割的各种附属设备，如水、暖、电、卫生、照明、通风、电梯等设备，其价值均应包括在房屋价值之内，各种机器设备的基座，应列入各该设备的价值，不包括在本类之内。6.6.1.2非生产用房屋：指不参加生产管理过程的各种房屋，包括职工宿舍、招待所、俱乐部、食堂、浴室等。6.1.1.3生产和非生产共同使用的房屋可按其主要用途列为生产用或生产用房屋。6.6.2建筑物：指除房屋外的各种建筑物，如水塔、蓄水池、企业的道路、停车库、围墙、花坛等。6.6.3生产设备（机械、动力、传送、控制）6.6.3.1机械设备：指加工、维修用的各种机器设备，如缝纫加工设备、轻纺加工设备、金属加工设备等。6.6.3.2动力设备：指用于产生电力、热力、风力或其他动力的各种设备，如锅炉、发电机、水泵、变压器、整流器、空气压缩机等。6.6.3.3传送设备：指用于传送物体的设备，如电梯、自动扶梯、传送带等，输电线路和各种液体、气体传导管也包括在内。6.6.3.4控制设备：指各种自动化、半自动化控制设备、仪器仪表等，如动力控制设备、电力控制设备等。6.6.4运输设备：指运载物资用的各种运输工具，如载重汽车、客货两用车、拖车等，所有作为运输设备组成部分的附属装置，都应列入运输设备价值。6.6.5生产用其他固定资产：包括工具、计量用具、消防用具以及生产设备未包括的生产用其他固定资产。6.6.6经营经理用其他固定资产：包括交通用具、文体用具、空调设备、通讯设备、办公用具等。6.6.7非生产用其他固定资产：指职工宿舍、招待所、俱乐部、食堂、浴室等使用的设备，具体分为通用设备和专用设备。6.7设施的配置和审批6.7.1凡是在年度资产购买预算内，采购固定设备需由使用部门或工厂提出购买申请报告，经部门主管审批后，根据预算额度报公司领导进行审批；6.7.2凡是在年度资产购买预算外，采购固定设备需由使用部门提出内部请示报告，报总经理批准后，财务部门方可执行； 6.7.3凡是涉及工程类固定资产购买或建造的，则根据公司的招投标审批制度执行。6.7.4所有的资产购买必须填写设施配置申请单（Q2-006-01）；6.8设施的采购及验收6.8.1经公司批准购置的固定资产，由行政或网络中心负责采购；6.8.2购置的资产由行政会同申请单位共同验收，验收后使用部门应填写固定资产验收单（Q2-006-02）一式三联，填写完毕后交财务和资产使用部门经理会签；固定资产验收单第一联为行政联，第二联财务联，作为财务入帐联，第三联为使用部门联，由资产使用部门保管；6.8.3所有涉及固定资产款项的支付必须附有固定资产验收单（Q2-006-02）、工程类资产必须有工程竣工验收书才能支付；6.9资产统一编号规则6.9.1固定资产统一编号由8位字母及数字组成，第1位为固定资产代码，第2位为类别代码，第3-4位位类别代码，第5-8位是流水号。各类固定资产，都应从购入之日起按照统一编号，记录在资产明细表（Q2-006-03）中，并在实物上表明编号。固定资产帐册应由专人负责填写、保管，在移交或接受中发现实物与帐册不符时，应查明原因，及时纠正、处理；6.9.2固定资产分类编码表如下：总分类一级分类二级分类流水号（四位）固定资产代码：F房屋及建筑物A房屋010001-9999建筑物020001-9999工程项目030001-9999办公设备B电子设备010001-9999空调020001-9999通讯电气设备030001-9999办公家具040001-9999生产设备C机械设备010001-9999计量检测设备020001-9999仓储设备030001-9999动力设备040001-9999运输及传送设备D运输设备010001-9999传送设备020001-9999厨房设备E010001-9999其它F010001-99996.10 资产调拨6.10.1 部门之间和工厂之间调拨固定资产的，必须办理固定资产调拨手续，填写物资调拨单（Q2-006-05） ，由资产调入部门填写，第一联为行政联，由行政部门保管，第二联为记帐联，作为资产调出记帐凭证，第三联财务统计联，第四联调入联，作为资产调入增加凭据；6.10.2 部门或工厂办理调拨手续后，财务部门应该及时更新资产清册并通知到相关部门；6.10.3 资产内部调拨，应先由调入部门填写资产调拨单，经调入、调出部门负责人签字后，交给行政管理部办理内调手续；6.10.4 资产借用的，应先由资产借入部门填写资产内部借调单，经相关部门主管审批后方可借用，资产内部借用不做帐务处理，但是必须将借用单报送行政管理部备查，作为资产盘点时依据；6.10.5资产外借，由资产借出单位填写资产外借申请单（Q2-006-06），经公司主管领导批准（借出10台以上设备的，须经总经理批准）。6.11 资产出售或处置 6.11.1 部门或工厂的资产设备需要的处置或出售的，必须填写设施处置申请单（Q2-006-07）； 6.11.2 报废或处置资产的，应先由资产使用部门填写设施处置申请单（Q2-006-07），报总经理批准，经批准后设施处置申请单（Q2-006-07）应报送财务部门做帐务处理；6.12闲置的固定资产管理6.12.1固定资产管理部门应定期将暂不使用的闲置固定资产予以整理，统一送到设备仓库保管，闲置设备仓库必须根据闲置设备登记造册管理。6.12.2 固定资产使用部门将不使用的设备送闲置设备仓库保管，必须填写设施处置申请单（Q2-006-07），从设备仓库领用闲置设备的，应填写设施配置申请单（Q2-006-01）；6.13设施的保养和维修6.13.1质量部负责编制计量器具的周期检定计划并组织实施；6.13.2生产部负责编制生产设施的年度维修保养计划表（Q2-006-08），报主管领导审批，由财务部监督维护，维护保养后，由财务部签署意见后方可报销相关费用。维护保养的具体操作参照设备对应之设备维修保养操作指引，并将保养记录于机器保养记录表（Q2-006-09）中；6.13.3机器设备发生异常或损坏时，应立即停止使用，通知机修人员进行设备维修，维修后，须经车工试用满意后方可投入使用，并将维修的结果记录在设备维修记录表（Q2-006-04）上。若异常设备现场不能立刻进行维修，机修人员需对此设备贴上“设备维修中”的标识。6.13.4机器设备异常，厂内无法修护必须外送修复或请厂外专业人员到厂维修时，须书面的报告，经主管领导批准后，请厂外专业人员处理。其处理记录设备登记卡（Q2-006-04）上。6.13.5公司的办公设备（复印机等）委托给外部单位进行维护保养，必要时可签订协议，由行政或网络中心负责管理和维修保养的联系工作。6.13.6机器设备若无法使用时或暂停使用，应标示“暂停使用”或储放于规定区域以示区别。6.14设施的报废6.14.1没有经济价值或无法修复发挥功能时，使用部门填写设施处置申请单（Q2-006-07），行政验证，总经理批准（必要时须经董事会批准），由行政的维修中心负责生产设备的大修和报废设备的统一管理，网络中心负责电子设备的维修和报废设备的统一管理。并将处理结果及时报财务部，资产管理员同时将该资产从资产明细表中撤除。6.14.2申请报废设备的原则a).超过使用年限经鉴定确实无修复价值；b).专用设备因产品更新或工艺改进后无使用价值的；c).因厂房改造、设备又不能搬迁，又无使用价值和改造价值的；d).因事故或其它情况使设备受到严重破坏而无法修复价值的。e).其它需要报废的情况。6.15生产设施的文件和资料的控制和管理 固定资产技术档案管理：固定资产技术档案由各单位建立，万元以上固定资产和技术性较高的固定资产必须建立资产档案进行管理，其主要内容包括固定资产技术文件、说明书、合格证书、附属装置资料、工具和备品明细表、有关图册、配件目录、