ORACLE财务系统应付模块.doc

应付系统流程概览一、你可以通过Oracle应付系统实现以下五种主要的业务功能： 1、输入供应商 2、导入/输入发票 3、验证发票-创建会计分录 4、支付发票 5、发票与付款信息二、目录 1. 供应商维护 2. 应付发票 3. 付款 4. 预付款发票及付款5. 工程项目采购 6. 支付预付款收回7. 应付票据 7.1 本公司应付票据 7.2 关联公司应付票据 8. 应收票据 8.1 客户承兑汇票背书 8.2 区域公司代开承兑汇票三、供应商维护1、手工新增供应商： （1）全球交易方录入头信息； （2）全球交易方维护地址。2、批量新增供应商： （1）加载数据（供应商导入）导入批命名规LAVE-LK-11082601 (六安供应商李坤) （2）通用供应商接口导入； （3）全球交易方批量导入。3、供应商查询及维护；4、供应商失效四、预付款发票及付款1、客户化付款流程： （1）定义预付款模板 （2）应付会计在付款申请工作台提交付款申请（预付款）； （3）应付主管在付款审批工作台审批付款申请； （4）出纳在付款准备工作台付款； （5）应付发票工作台，创建会计分录； 借：预付账款-预付货款 贷：应付账款-商品款 （6）中转结算工作台，创建会计分录。 借：应付账款-商品款 贷：银行存款2、应付发票与预付款核销3、取消付款：标准付款工作台中操作4、取消预付款发票五、工程项目采购工程背景：1、总额100万元；2、先预付20万元工程款；3、第三个月完成70%，结转预付后支付；4、第5个月完工，取得发票100万，质保金5万，其他款项完全支付五、工程项目采购-续（主要针对工程项目业务进行操作，预付工程款，支付进度款，和完工后发票入账，并留出质保金等业务操作。）步骤任务描述处理方式负责部门1预付工程款手工录入应付会计2支付工程进度款手工录入出纳用户3完工取得发票，支付工程尾款、留出质保金手工录入应付会计4总账模块，结转在建工程手工录入应付会计5资产模块增加资产手工录入资产会计1、应付会计在付款申请工作台申请：2、应付主管在付款审批工作台审批：3、出纳在付款准备工作台支付 应付发票工作台，创建会计分录 借：预付账款-预付工程款 20 贷：其他应付款-应付工程款 20 中转结算工作台，创建会计科目 借：其他应付款-应付工程款 20 贷：银行存款 204、第三个月工程完成70%，录入一张标准发票70万： 借：在建工程 70 贷：其他应付款-应付工程款 705、核销预付款发票20万，并支付剩余50万 核销预付款 借：其他应付款-应付工程款 20 贷：预付账款 20 支付进度款 借：其他应付款-应付工程款 50 贷：银行存款 506、完工取得发票，发票工作台中录入发票，留出质保金：应付 借：在建工程 10.47 应交税金-进项 14.53 贷：其他应付款-应付工程款 25.0总账 借：在建工程 -70 借：在建工程 707、发票工作台中录入质保金发票，同时制定“付款计划”： 借：在建工程 5 贷：其他应付款-应付工程款-质保金 58、在总帐中结转在建工程： 借：固定资产中转 100 贷：在建工程 1009、资产会计在资产模块中增加资产（手工、批量导入）： 借：固定资产 100 贷：固定资产中转 100注：对于工程项目相关的会计科目，都需要跟踪到项目段（项目明细账表）六，预付款收回支付预付款时：1、付款申请（预付款），审批，支付： 录入发票 借：预付账款 支付 借：应付账款 贷：应付账款 贷：银行存款 回收预付款时：2、发票工作台录入标准发票： 借：应付系统中转-供应商退回预付款 贷：应付账款3、核销发票： 借：应付账款 贷：预付账款4、总账中收回预付款： 借：银行存款 贷：应付系统中转-供应商退回预付款七、应付票据1、本公司开具的应付发票1、根据协议在银行存入保证金，登记台账总账录入： 借：其他货币资金 40000 贷：银行存款 400002、支付应付票据给供应商： 借：应付账款 200000 贷：应付票据 2000003、票据到期，付款工作台转换状态： 借：应付票据 200000 贷：银行存款 2000004、保证金转回，总账手工录入： 借：银行存款 40000 贷：其他货币资金 40000 七、应付票据 2、关联公司开具应付票据-续代开方1、根据协议在银行存入保证金，总账手工录入： 借：其他货币资金 20000 贷：银行存款 200002、代关联公司支付应付票据给供应商： 2.1 录入标准发票，行项目为关联往来 借：其他应收款-集团往来 100000 贷：应付账款 100000 2.2 对该发票进行支付，支付方法为应付票据 借：应付账款 100000 贷：应付票据 100000 3、票据到期，付款工作台转换状态： 借：应付票据 100000 贷：银行存款 1000004、保证金转回，总账手工录入： 借：银行存款 20000 贷：其他货币资金 200005、收回关联垫付款，总账手工录入： 借：银行存款 100000 贷：其他应收款-集团往来 100000被代开方1、应付模块中转结算，银行账户为手工净额结算： 借：应付账款 100000 贷：系统统间往来应收/应付净额结算 1000002、垫付款入账，总账手工录入： 借：系统统间往来应收/应付净额结算 100000 贷：其他应付款-集团往来 1000003、支付垫付款，总账手工录入： 借：其他应付款-集团往来 100000 贷：银行存款 100000八、应收票据1、客户承兑汇票背书1、总账代码定义，应收票据总账交易参考2、收到客户应收票据，在应收中收款： 借：应收票据 300000 贷：预收账款 3000003、将票据背书给供应商，付款工作台中对发票付款： 借：应付帐款 300000 贷：应收票据 3000002、区域公司代开承兑汇票1、向区域公司缴纳40%保证金，在GL中录入凭证： 借：其他应付款集团往来 400000 贷：银行存款 4000002、收到区域公司开具的承兑汇票，登记台帐，录入凭证： 借：应收票据 1000000 贷：其他应付款集团往来 10000003、将票据背书给供应商，付款工作台中对发票付款： 借：应付帐款 1000000 贷：应收票据 10000004、票据到期，工厂向区域公司支付剩余款项，在GL中： 借：其他应付款集团往来 600000 贷：银行存款 600000九、应付债务转收入1、录入一张运费发票，1000元： 借：制造费用-运费 1000 贷：其他应付款-运费 10002、对发票付款800元，剩余200元由于某些原因不再支付： 借：其他应付款-运费 800 贷：银行存款 8003、录入一张借项通知单，金额-200元 借：其他应付款-运费 200 贷：营业外收入 2004、中转结算，对发票剩余的200元、借项通知单的- 200元零付款： 借：其他应付款-运费 200 借：其他应付款-运费 -200十、员工预付款与供应商账务核销（1）当发票金额小于借款金额1、员工借款 总账手工录入 借：其他应收款个人往来 （弹性域选择员工） 5000 贷：银行存款（现金） 50002、录入应付发票 应付发票工作台 借：原材料-备品备件 3418.8 应交税费-应交增值税-进项17% 581.2 贷：应付帐款 4000 3、将应付账款结转到中转科目 应付中转结算工作台 借：应付账款 4000 贷：系统统间往来应收/应付净额结算 40004、归还借款，并结平中转科目 总账手工录入 借：银行存款 1000 系统间往来应收/应付净额结算 4000 贷：其他应收款个人往来 5000当发票金额大于借款金额1、员工借款 总账手工录入 借：其他应收款个人往来 （弹性域选择员工） 3000 贷：银行存款（现金） 30002、录入应付发票 应付发票工作台 借：原材料-备品备件 3418.8 应交税费-应交增值税-进项17% 581.2 贷：应付帐款 4000 3、将应付账款结转到中转科目 中转结算工作台 借：应付账款 3000 贷：系统间往来应收/应付净额 30004、支付1000元应付账款款 客户化付款工作台 借：应付账款 1000 贷：银行存款 10005、中转科目与个人借款结平 总账手工录入 借：系统间往来应收/应付净额结算 3000 贷：其他应收款个人往来 1、应收账款转入中转科目收款汇总，业务类加款，创建会计科目借：系统间往来应收/应付净额结算 贷：预收账款-预收货物款打开，核销，创建会计科目借：预收账款-预收货物款 贷：应收账款-应收账款.酒款.河南省2、应付账款转入中转科目中转结算，手工净