银行业从业人员资格认证风险管理考试试题及详细解析.doc

2010年上半年银行业从业人员资格认证风险管理考试试题一、单项选择题(共90题，每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。 1当外债总额与国民生产总值之比为()时说明一个国家外债过重。A13% B20% C25% D40%2银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括()。 A经营绩效类指标 B风险可控类指标 C资产质量类指标 D审慎经营类指标 3下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是()。 A债务人所处行业颁布新的环保标准 B银行贷款利率提高 C债务人所在地区经济下滑 D债务人投资项目发生重大损失 4下列不属于风险报告内容的是()。A风险状况 B损失事件 C关键风险指标 D风险监测5在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是()。 A违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 B只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露 C违约损失率是一个事后概念 D估计违约损失率的损失是会计损失 6()是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。A操作风险 B市场风险 C信用风险 D声誉风险7下列关于各类期权的说法，错误的是()。A买方期权对于卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务B卖方期权对于买方来说是买入一个卖出交易标的物的权利C美式期权的卖方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约D如果期权的执行价格比现在的即期市场价格差，该期权就是评价期权8下列关于期权时间价值的理解，不正确的是()。 A时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分 B价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 C期权的时间价值随着到期日的临近而减少 D期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值 9柜台业务操作风险控制要点不包括()。 A完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B严格执行各项柜台业务规定 C设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用 D加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平 10下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是()。 A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算 11某银行2006年初次级类贷款余额为900亿元，其中在2006年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了100亿元，则次级类贷款迁徙率为()。A55% B60% C75% D100%12下列属于外资银行流动性监管指标的是()。 A单一客户授信集中度 B不良贷款拨备覆盖率 C营运资金作为生息资产的比例 D贷款损失准备金率 13下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是()。 A我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施 B我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 C资本充足率(资本扣除项)信用风险加权资产 D核心资本充足率(核心资本核心资本扣除项)(信用风险加权资产8市场风险资本要求) 14下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是()。 A有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提 B公司治理与公司管理具有相同的内涵 C建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量 15如果银行具有一笔1 000万元的贷款资产，10年后到期，固定贷款利率为10%，根据银行的安排，支持这笔贷款的是一笔1 000万元的浮动利率或其存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于()。A重新定价风险 B收益率曲线风险C基准风险 D期权性风险16经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是()。 ARAROC(收益预期损失)非预期损失 BRAROC(收益非预期损失)预期损失 CRAROC(非预期损失预期损失)收益 DRAROC(预期损失非预期损失)收益 17下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是( )。A不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆B利率波动会影响资产的收人市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险C前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响D任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难18随机变量Y的概率分布表如下： Y14P60%40%随机变量Y的方差为()。 A2.76 B2.16 C4.06 D4.68 19下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是()。 A集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行 B集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持等风险管理核心要素 C分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能 D分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息 20商业银行不能通过()的途径了解个人借款人的资信状况。 A查询人民银行个人信用信息基础数据库 B查询税务部门个人客户信用记录 C从其他银行购买客户借款记录 D查询海关部门个人客户信用记录 21. 为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计范围的表述错误的是()。A评估从商业银行收到报告的精确性B评估商业银行总体经营情况C评估商业银行各项风险管理制度D评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度22客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是()。 A金融损失和财务损失 B正常损失和非正常损失 C实际损失和理论损失 D经济损失和会计损失 23下列不属于经营绩效类指标的是()。 A总资产净回报率 B资本充足率 C股本净回报率 D成本收入比 24下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是()。 A是商业银行已经预计到将会发生的损失 B等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 C等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D是信用风险损失分布的方差 25商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还要分析非财务因素，以下各项中不属于非财务因素的是()。A企业现金流量 B管理者的品德与诚信度C行业的周期性 D劳资关系26ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是()。 A流动资产总资产 B流动资产流动负债 C(流动资产流动负债)总资产 D流动负债总资产 27某银行2006年初正常类贷款余额为10 000亿元，其中在2006年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率()。 A为6.0% B为8.0% C为8.5% D因数据不足无法计算 28用方差-协方差法计算VAR时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实VAR与采用方差-协方差法计算得到的VAR相比()。A较大 B一样 C较小 D无法确定29压力测试是为了衡量()。A正常风险 B小概率事件的风险C风险价值 D以上都不是30假设1年后的1年期利率为7%,1年期即期利率为5%，那么2年期即期利率(年利率)为()。 A5.00% B6.00% C7.00% D8.00% 31下列关于交易账户的说法，不正确的是()。 A交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸 B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多 C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸 32下列各项说法正确的是()。A风险转移只能降低非系统性风险B风险规避不发生实施成本C风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的33操作风险评估和控制的内部环境因素不包括()。 A公司治理结构 B合规文化C信息系统建设 D外部控制体系34下列属于由外部因素引起的操作风险的是()。A人员 B经营场所安全性C流程 D组织结构35下列不属于流动性负债的是()。A活期存款 B债券 C票据 D超额准备金36下列不属于压力测试的假设情况的是()。 A6个月LIBOR增加500个基点 B信用价差增加300个基点 C正常经营状况 D主要货币相对于美元升值15% 37通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于()加总。 (1)新贷款净增值的预测值 (2)存款净流量的预测值 (3)其他资产净流量预测值 (4)其他负债净流量预测值 (5)期初的“剩余”或“赤字” A(1)、(2) B(1)、(2)、(3) C(1)、(2)、 (5) D(1)、(2)、(3)、(4)、(5) 38关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是()。A根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险B不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生C商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策D商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金39下列部门中不对战略风险评估负有直接责任的是()。A董事会 B各级管理人员 C规划部门 D生产部门40下列关于风险评级方法的说法，不正确的是()。 AROCA评级法又称母行支持度评估法 BROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估 CSOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管 DCAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系 41如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是()。 A这两笔贷款的信用风险是不相关的 B这两笔贷款的信用风险是负相关的 C这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大 D这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总 42系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由()的变动反映出来。 A借款人管理层因素 B借款人的生产经营状况 C借款人所在行业因素 D宏观经济因素 43商业银行风险识别最基本、最常用的方法是()。A失误树分析法 B专家调查列举法C情景分析法 D制作风险清单44下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号？() A存货周转率变小 B显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据 C流动资产比例大幅下降 D业务性质变化 45下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是()。 A企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值 B企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长 C对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力 D对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息 46某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性()。 A加强 B减弱 C不变 D无法确定 47现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为()。 A(现金头寸应收存款)总资产 B现金头寸总资产 C现金头寸总负债 D(现金头寸应收存款)总负债 48在商业银行风险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于()。 A1% B1.5% C2% D2.5% 49英国金融服务局(FSA)侧重于从()层面上来理解法律风险，认为这种风险是因“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”。 A交易 B安全 C制度 D管理 50Credit Portfolio ViewTM与Credit MonitorTM所应用的方法都是基于经验观察，而唯一不同的是()。 A前者是从宏观角度，后者是从微观角度 B前者是从微观角度，后者是从宏观角度 C前者重视历史数据，后者重视建模技术 D以上说法均不对 51将传统的互换进行合成，为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是()。 A总收益互换 B信用违约互换 C信用价差衍生产品 D信用联动票据 52下列关于集团客户信用风险特征的说法，错误的是()。A财务报表真实性差 B内部关联交易频繁C系统性风险较低 D贷后监督难度较大53()是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。 A流动性风险 B国家风险 C操作风险 D法律风险 54当一笔贷款被转让后，在资产负债表中应反映为()。 A被完全剔除 B仍全部保留 C部分保留 D部分剔除 55在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业流动性比率的指标是()。A销售额/总资产 B留存收益/总资产C(流动资产流动负债)/总资产 D股票市场价值/债务账面价值56赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是()。 A互换合约 B远期合约 C期权合约 D期货合约 57组合贷款层面的行业风险属于()。 A系统风险 B非系统风险 C特定风险 D宏观风险 58()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。 A系统性风险对冲 B非系统性风险对冲 C自我对冲 D市场对冲 59在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。 A高级管理层 B董事会 C监事会 D股东大会 60对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括()。A标准法 B基本指标法C内部模型法 D高级计量法61某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请()。 A合理，可以用利润来偿还贷款 B合理，可以给银行带来利息收入 C不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D不合理，会产生新的费用，导致利润率下降 62()用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。 A盈利能力比率 B效率比率 C杠杆比率 D流动比率 63与Credit Metrics、Credit Monitor不同的是，Credit Risk在对违约风险进行估计时，是采用()来描述一个等级客户的违约发生情况。A具体的违约数值 B一个离散的随机变量 C一个确定的LGD值 D一个连续的随机变量 64企业购买远期利率协议的目的是()。 A锁定未来放款成本 B锁定未来借款成本 C减少货币头寸 D对冲未来外汇风险 65借款转让按转让的资金流向可以分为( )。A单笔贷款转让和组合贷款转让 B一次性转让和回购式转让C无追索转让和有追索转让 D代管式转让和非代管式转让66下列不属于违反系统安全规定的表现的是()。A数据/信息质量B突破存储限制C系统信息传递/系统修改信息传送失败D第三方界面失败67下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是()。 A监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 B存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险 C评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用 D股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险 68下列关于流动性风险的说法，不正确的是()。 A流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险 B流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 D大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险 69假设借款人内部评级1年期违约概率为0.05%，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为()。 A0.05% B0.04% C0.03% D0.02% 70风险管理信息系统必须确保采用一种显而易见的方式来区分()分析操作，因为这两类操作在前台系统经营被混淆。A系统“真实的”和交易人员“假设的” B系统“真实的”和交易人员“虚假的”C系统“假设的”和交易人员“真实的” D系统“虚假的”和交易人员“真实的”71下列关于授信审批的说法，不正确的是()。 A授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放 B原有贷款的展期无须再次经过审批程序 C在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量 D在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险 72下列关于市值重估的说法，不正确的是()。 A商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 D商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法 73下列哪一项是客户风险中的基本面指标？()A净资产负债率 B现金比率 C公司治理结构 D流动比率74资产证券化属于()。 A改善商业银行资产流动性的措施 B改善商业银行负债流动性的措施 C既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施 D以上都不对 75下列关于远期利率合约的说法，不正确的是()。 A远期利率可由即期利率曲线推断 B远期利率合约是一项表内资产业务 C债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险 D债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险 76下列不属于声誉风险管理中董事会的责任的是()。A制定商业银行的声誉风险管理原则和操作流程B应定期审核声誉风险管理政策C设置声誉风险管理职能，负责识别、评估和监测声誉风险状况D确保商业银行能够充分识别和及时处理可能导致声誉风险的事件77下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()。 A努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系 B声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用 C保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理 D声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值 78根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于()。 A操作风险 B战略风险 C国家风险 D信用风险 79下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是()。 A风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员 B先进的企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构 C风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误 D风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息 80根据巴塞尔新资本协议内部评级法，下列说法正确的是()。 A非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加 B非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低 C资本要求为95%下特定风险暴露的非预期损失 D期限调整随期限增加而调整幅度增大 81下列关于信用风险的表述，不正确的是()。 A只有违约才能导致信用风险 B相比信用风险，市场风险数据更容易获得 C信用风险范围不仅限于贷款业务 D信息不对称可以引发信用风险 82假设资本要求(K)为2%，违约风险暴露(EAD)为10亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为()亿元。 A12.5 B10 C2.5 D1.25 83在单一客户限额管理中，客户所有者权益为1亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高债务承受额为()亿元。A0.2 B0.8 C1.6 D2.484下列关于市场风险的说法，不正确的是()。 A市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险 B市场风险具有明显的非系统性特征 C市场风险与其他风险相比，容易计量 D银行表内外都存在市场风险 852005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4 000多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于()引发的风险。 A人员因素 B系统缺陷 C内部流程 D外部事件86股市上升，最可能会给银行造成()。 A信用风险 B操作风险 C声誉风险 D流动性风险 87目前最恰当的声誉风险管理方法是()。 A采用精确的定量分析方法 B推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 C按照风险大小，采取抓大放小的原则 D采取平等原则对待所有风险 88根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中操作风险损失率的计算公式为()。 A操作风险损失率操作风险损失当期发生额前一期净利息收入与非利息收入之和的平均值 B操作风险损失率操作风险损失当期发生额前三期净利息收入与非利息收入之和的平均值 C操作风险损失率操作风险损失当期发生额前一期净利息收入与非利息收入之和D操作风险损失率操作风险损失当期发生额前三期净利息收入与非利息收入之和89当再次评价时，()不包括在主要活动以内。 A存款及柜台业务 B主要中间业务C坏账准备 D计算机信息系统 90关于现金债务抵押债券的特定目的公司(SPV)，下列说法正确的是()。A在合成债务抵押债券(Synthetic CDOs)中，SPV是投资于不同投资档支付的实际证券B在现金债务抵押债券(Cash CDO)中，SPV是投资于不同投资档(payment to the tranches)支付的实际证券C在合成债务抵押债券(Synthetic CDOs)中，SPV不是投资于不同投资档支付的实际证券，而是投资于无风险债券D在现金债务抵押债券(Cash CDOs)中，SPV不是投资于不同投资档支付的实际证券，而是投资于违约互换和无风险债券二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。 1下列关于银行利率风险的说法，正确的有()。 A如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险 B如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险 C如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险 D如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险 E如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险 2市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括()。 A利率 B汇率 C工资率 D股票价格E商品价格 3下列关于衍生产品与市场风险关系的说法，正确的有()。 A衍生产品可用来防范市场风险 B衍生产品会产生新的市场风险 C衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险 D衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用 E衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失 4组合层面的风险识别应当关注()。A银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性B银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势C银行客户是否过度集中于某个地区D政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化E区域内的其他不利因素变化5流动性比例中流动性资产包括()。 A在中国人民银行超额准备金存款 B一个月内到期的应收账款 C一个月内到期的贴现及其他买入票据 D一个月内到期的次级类贷款 E一个月内到期的债券 6对于表内资产风险权重赋予权重为0的有()。 A我国中央政府的债券 B中央政府投资的公用企业的债券 C政策性银行债券 D商业银行之间原始期限4个月以内的债券 E国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券 7下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有()。 A压力测试 B交易限额管理C风险限额管理 D止损限额管理E市场风险对冲 8越来越多的商业银行开始进行市场风险经济资本的内部配置，资本配置的方法主要有()。A自上而下法 B自下而上法C分解分析法 D专家调查列举法E情景分析法9下列属于经济资本配置对商业银行的积极作用的是()。A有助于商业银行提高风险管理水平B有助于消化和吸收损失C有助于商业银行制定科学的业绩评估体系D有助于维持市场信心E有助于为商业银行提供融资10对流动性风险管理方法的说法正确的是()。A通常将商业银行的存款分为三类B商业银行负债的流动性需求与新增贷款有关C针对外币的流动性风险管理，高级管理层应当首先明确外币流动性的管理架构D应急计划包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程序两方面的内容E管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排11下列属于法人信贷业务的操作风险成因的是()。A信贷制度不完善 B客户监管难度加大C片面追求信贷市场份额 D内部控制不完善E管理模式不科学12根据巴塞尔委员会在核心原则中的规定，商业银行外部审计的内容应当包括( )。 A评估从商业银行收到的报告的精确性 B评价商业银行总体经营状况 C评价商业银行各项风险管理制度 D评价商业银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度 E评价管理层的能力13信用风险报告的职责有()。 A应实施并支持一致的风险语言/术语 B使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息 C传递商业银行的风险容忍度 D传递银行的风险偏好 E保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识 14在风险缓释的处理中，下列属于被认可的质押品的有()。A黄金 B美元现金C我国商业银行发行的债券 D评级为AA的国家发行的债券E银行存单15目前业界比较流行的高级计量法主要有()。 A基本指标法 B记分卡法 C损失分布法 D标准法E内部衡量法 16操作风险的成因主要包括()。A人员因素 B内部流程 C系统缺陷 D外部因素E其他因素17流动性资产包括()。 A现金 B超额准备金C短期内到期的贷款 D活期存款E中央银行借款 18巴塞尔新资本协议对商业银行客户评级、评分的验证提出了许多要求，包括()。A商业银行必须定期进行模型的验证B商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性C商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率。D商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值E商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较19下列关于期权种类的说法，正确的是()。A按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权B按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权C按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权D按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权E按交易方式，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权20商业银行的经营原则是()。 A营利性 B安全性 C流动性 D扩张性E竞争性 21信息披露的质量方面，应当遵循哪几条标准?( ) A银行应对各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表披露 B披露的信息对使用者决策有用 C要使使用者尽早获得有关数据 D披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循实质重于形式的原则E保证银行自身历史数据的可比性22全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括( )。A全球的风险管理体系 B全面的风险管理范围 C全程的风险管理过程D全新的风险管理方法 E全员的风险管理文化23商业银行使用有关要素评估操作风险时，应当符合什么标准？() A基于实际经验和专家意见，将每一个因素调整为有意义的风险要素 B商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理 C风险评估框架及各种实施情况，都应当有文件支持，并接受商业银行内部和监管当局的独立审查 D商业银行应当抓住主要因素而适当忽略次要因素 E商业银行应当依靠外部专业咨询机构进行操作风险评估，以力求客观准确 24Credit Monitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包括()。A企业贷款数额 B企业资产市场价值C企业资产市场价值的波动性 D市场收益率E企业资产账面价值25巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括()。 A内部欺诈 B外部欺诈C实物资产损毁 D经营中断和系统瘫痪E客户、产品和经营问题 26基本指标法的计算中涉及哪几个变量？() A前三年中各年为正的总收入 B前三年中总收入为正数的年数 C巴塞尔委员会专门设定的乘数因子 D前三年的总收入 E所计量的总的年数 27由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意()。 A分别制定标准，实施个体控制 B掌握充分信息，避免过度授信 C尽量多用保证，争取少用抵押 D授信协议约定，关联交易必报 E主办银行牵头，协调信贷业务 28下列各项属于商业银行市场风险限额管理中的风险限额的是()。A风险价值限额 B单一客户限额 C净头寸限额 D止损限额EDelta限额29商业银行内部控制评价包括的主要要素有()。A内部控制措施评价 B内部控制环境评价C风险识别与评估评价 D监督与纠正E信息交流与反馈评价30Credit Monitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数()A数据、信息质量 B违反系统安全规定C系统设计、开发的战略风险 D系统的稳定性、兼容性、适宜性E系统开发、维护成本过高31下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有()。 A是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题 B如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果 C可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应 D不存在模型风险 E计算量很大，且准确性地提高速度较慢 32公允价值的计量方式有哪几种？()A直接使用可获得的市场价格B使用公认的模型估算市场价格C根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具有代表性D使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突E根据资产获得时的历史成本33我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括()。 A完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 B明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务 C建立、健全以监事会为核心的监督机制 D建立完善的信息报告和信息披露制度 E建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制 34关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有()。 A在我国，区域限额管理包括国家限额管理 B发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额 C在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的 D在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额 E在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制 35巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括()。 A商业银行应保持公司治理的透明度 B董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用 C董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻 D董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督 E有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制 36下列关于久期的说法，正确的有()。 A久期也称持续期 B久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 C久期的数学公式为DPDyDP(1y) D久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 E某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商 37内部控制作为一个有机系统，包括的环节有()。A决策 B建设与管理 C执行与操作 D监督与评价E改进38操作风险评估一般从以下哪两个层面开展？()A业务管理 B风险管理 C内部管理 D外部管理E流程管理39下列关于久期缺口的说法，正确的有()。 A久期缺口资产加权平均久期(总负债总资产)负债加权平均久期 B当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强 C当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低 D久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性影响也越显著 E久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生 40根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些条件？()A董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构B银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统C银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法D必须具备完善、健康的公司治理结构E必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。1董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。()A对 B错2在评估客户信用状况时，按照国际惯例，对企业的信用评定采用评级方法，对个人客户的信用评定采用评分方法。( )A对 B错 3一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。()A对 B错 4银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益等因素会影响商业银行授信额度的决定，当这些因素为正面影响时，对授信限额的调节系数大于1。()A对 B错 5情景分析是一种单因素分析方法。()A对 B错 6在商业银行自身出现危机，其出售资产换取现金的能力比整体市场危机时下降的厉害。()A对 B错7健全的内部控制体系是商业银行有效知识和防范操作风险的重要手段。()A对 B错8中国人民银行贷款风险分类指导原则规定，从2002年起，在我国各类银行全面实行贷款质量四级分类管理，即：正常、逾期、呆滞和呆账。()A对 B错 9在信贷限额管理中，巴塞尔银行委员会认为单一客户或一个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25%。 ()A对 B错 10信用风险是一种系统性的风险。()A对 B错11贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。()A对 B错 12申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的资产负债表、利润表等；成立不足3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。()A对 B错 13如果变量X、Y之间的线性相关系数为0，则表明变量X、Y之间是独立的。 ()A对 B错 14传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较小潜在风险的授信。()A对 B错 15违约概率是事后检验的结果。()A对 B错 2010年上半年银行业从业人员资格认证考试试题一、单项选择题1B【解析】当外债总额与国民生产总值之比为15%-25%是一般国家外债负担的比率，高于这个比率则说明外债负担过重。2B 【解析】银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。3D 【解析】相关性，就是两个债务人同时违约的概率。如果考生不理解这个具体概念，看到“相关”就要考虑能同时作用于几个债务人的情形，所给四个选项中，A、B、C都是能影响一批债务人的因素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D是作用于自己不会影响他人的情形。另外，考生解答与“情形”有关的单选题时，还可以通过选项之间的对比来做答，找出那个与众不同的选项。4D 【解析】风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。5C 【解析】本题考查违约损失率的相关知识点。细节问题较多，考生要多看，对经常出题的地方加深一下记忆。如本题所列，违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。6A 【解析】本题考核的是操作风险的定义。7A 【解析】买方期权对于卖方来说是卖出一个买入交易标的物的义务。8D 【解析】期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。9C 【解析】风险控制要点更主要的把重点放在了制度、系统、监督、培训等大面上，而C中具体的措施相对于其他选项就显得比较特殊了。10D 【解析】应为按照本币和外币分别计算。11C 【解析】次级类贷款迁徙率期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额期初次级类贷款期间减少金额)100%，将数字代入计算即可得出答案。12C 【解析】流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。13A 【