财务部工作职责.docx

财务部工作职责一、财务部工作职责1制度建设。贯彻执行会计法和国家有关法律、法规及财务制度，负责建立并完善公司的财务管理制度和有关实施细则，参与制定公司的有关经营管理政策和内部控制制度。2资产管理。加强资产管理，确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。特别是要加强资金管理，对资金的使用情况实施监督，管好用好资金；对往来结算款项及时进行清理、督促相关部门及时催收款项。3财务核算。加强财务核算，严格执行财务管理规定、审批各类报销发票、单据，并及时、准确、完整地进行审核、分录、记账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚，按期编制年、季、月度财务报表，做到三相符（账单相符、账账相符、账表相符），正确地反映公司财务状况和经营成果。对往来结算业务及时清理、督促相关部门及时催收款项。4税收筹划和票据管理。根据相关法律法规依法纳税，并在合法、合规、合理的范围内加强公司纳税筹划工作；加强票据管理，规范公司各项票据的保管、使用、核销工作。5预算管理。配合公司董事会组织全面预算管理工作，协助各业务部门编制年度预算；负责对预算执行过程进行控制，监督检查预算执行情况，分析产生差异的原因，提出改进意见。6经营分析。对公司经济活动进行财务分析，向总经理提供综合性的财务分析报告和根据工作需要向相关部门提供专项财务分析报告。7其他工作。完成领导交办的其他工作任务。二、各岗位工作职责财务部暂定编2人，其中：委派财务负责人（兼任主办会计）1人，出纳员1人。（一）委派财务负责人（兼任主办会计）岗位职责1. 服从控股公司财务部的工作安排和要求，执行国家的财税法规、制度和公司的规章制度，履行对公司各项经营活动、资产保值增值的监管职能。2根据公司具体情况，配合总经理制定公司财务管理制度，并协助完善公司相关内控制度。3加强资产（特别是资金）管理，负责对各业务部门提供的资金计划进行统筹安排。委派财务负责人要定期、不定期地对公司资产（特别是资金）进行盘点、检查；出现账实不符的情况，要及时查找原因，并向总经理提出解决办法。对各项资金的收付进行严格的审核把关，负责对各项付款业务的复核。对往来结算业务及时清理、督促相关部门及时催收款项。4及时、完整地完成日常会计核算和经营预测工作。日常会计核算包括按规定时间完成凭证填制、审核、会计报表编制及报送等工作，并确保数据真实、准确、完整，不得随意增减项目，确保表间钩稽关系正确。负责日常会计凭证的复核及会计报表的复核，及时提供真实、准确、完整、全面的会计信息。会计核算时会计科目要正确使用，会计处理要符合统一的会计制度、税法、其他经济法规及控股公司相关政策规定。经营预测是指委派财务负责人于每月末最后一个工作日需向公司总经理和控股公司财务总监报送公司当月经营情况预测数据。财务负责人要尽量确保预测数据的准确性,偏差不应超过正负百分之五（或利润绝对额不应超过1万元），预测数据同比或与当期经营情况存在较大异动的要及时查找原因。5按税法规定及时、正确申报各项税款，并做好纳税筹划工作。税费计算依据充分，计算方法、计算结果正确，确保扣税账户及时、足额存入应缴税款，并根据经济业务情况向公司领导提出税收筹划建议。同时，负责规范管理公司发票的领用和缴销工作。6负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。7根据经营情况和管理需要，定期进行深入的经济分析，提供经营决策的数据分析，积极参与公司的经营工作，履行财务经理的管理和决策支持职能。8负责做好向控股股东与财务相关的沟通、解释工作。对经营中可能出现的风险及时给予提示，发现经营活动中出现的不良信号及时向经营者提出预警；参与公司的各项经营管理活动。9负责对有关经营合同的财务审查工作，从财务角度确保合同（协议）的严谨性和可操作性。10负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。11负责财务相关资料档案的建立和保管等工作。凭证报表及时装订成册，按要求填写封面并加盖财务负责人、制单人印章，造册后及时归档按相应年限妥善保管；妥善保管被委派单位资金调拨用印；妥善保管被委派单位涉税、财政、审计等相关文档资料；妥善保管被委派单位审计报告、财务分析等重要档案资料；妥善保管被委派单位重要经济合同。12完成领导交办的其他工作。(二)出纳岗位职责1按规定建立现金日记账和银行存款日记账，并按规定进行登记。2负责公司资金安全，按月和委派财务负责人（兼任主办会计）盘点现金，按月核对银行存款发生额和余额，对现金和银行存款账做到日清月结；负责取得银行对账单和对未达账项进行清理，并编制银行存款余额调节表。3负责对符合审批手续的支出凭证按规定付款，按时向委派财务负责人（兼任主办会计）移交收支凭单。4负责领取所管银行账户的银行票据，并进行逐笔登记，及时通知相关部门完善结账手续；负责与各银行对账，负责更换密码、印鉴及提供资料。5负责保管空白支票、定期存单等凭证。6当日大额现金收入及时存入银行，严禁白条抵库、挪用或公款私存，随时接受财务负责人对库存现金的检查。7及时催收借款单，特别是超过5000元的