保险业务收支财务处理流程.doc

精品文档保险业务收支财务处理流程一、首期保费财务处理流程二、银行保险首期保费财务处理流程三、保险业务支出财务处理流程一、首期保费财务处理流程个险首期保费客户缴费与公司收费处理方式客户交纳首期保费的方式客户在填写投保单等投保文件后，可选择不同的交纳首期保费方式：现金。在客户交纳现金时，公司业务员收取现金后开具首期保费暂收收据。支票。在客户交纳支票时，公司业务员收取支票后开具首期保费暂收收据。银行转帐。在客户选择首期缴费银行转帐时，由于客户尚未支付款项，公司业务员不开具首期保费暂收收据。客户填写银行自动扣款委托授权书，如客户有合适的银行账户用作保费转账，则填写该银行账号；如无，则客户可将其身份证复印件交业务员，以便业务员代客户到银行开立银行账户用作转账。公司收取首期保费的方式对客户选择的不同的交纳首期保费的方式，公司可确定对应的收取保费的方式：银行代理收费。对客户交纳现金保费的，公司业务员收取后到银行填写银行代理收费凭证，将款项通过银行存入公司帐户后将银行代理收费凭证回单连同投保文件送交公司网点。或者，业务员将现金款项直接交存公司网点财务，由网点财务集中送存银行 公司不提倡的收费方式，仅在开业初期或条件不成熟时进行。POS机划款。对客户交纳现金保费的，公司业务员收取后到银行存入个人银行帐户；营业网点对投保申请初审通过后，将业务员的银行借记卡在POS机上按收据金额进行刷卡转帐。业务员转帐。对客户交纳现金保费的，业务员收取后到银行存入个人的银行帐户，公司财务委托银行将该保费款项从业务员帐户划入公司帐户。首期客户转帐。由公司财务委托银行将该保费款项直接从客户帐户划入公司帐户。支票划款。对客户交纳支票的，公司业务员收取支票后，将投保文件送交营业网点，支票通过网点财务或分公司财务交由银行进帐。系统对个险不同收费的处理方式目前公司的业务系统对个险不同收费的处理分类为：现金。对公司而言，银行代理收费、POS机划款两种收费方式在系统中视同现金进行处理。支票。由于支票在财务未收到银行进帐回单前不能确认公司已收到款项，系统对支票进行单独处理。业务员转帐。客户银行转帐。 现金（银行代理代收、POS机）财务处理流程暂收录入审核确认暂收收据内容与相应的单据匹配，如银行代理收费凭证、POS机收条等。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=暂收录入。依据暂收收据内容进行暂收录入单位代码、机构部门：系统默认为操作员所在单位与机构部门；选择单证类型：根据暂收收据的性质，选择单证类型为个险暂收收据。录入暂收收据号。系统会对录入的暂收收据号进行检查与校验，如该收据未领用或已回销，或收据号输入错误，则系统不予确认，并显示：“收据号未找到或已回销”。选择收费方式：根据收费类型或方式，选择现金。录入投保单号。系统会对录入的投保单号进行校验，如投保单号输入错误，则系统不予确认。录入暂收金额：录入暂收收据记录的金额。输入业务员工号。其他内容系统会根据已输入的信息自动给出，其中暂收日期默认为当日，但可根据需要进行修改。审核确认输入无误后，进行确认。网点结帐将当日已进行暂收录入的所有暂收收据按现金、支票、业务员转帐等收费类型进行分类汇总，并与相应的单据匹配。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=网点结帐。在网点结帐的对账处理窗口进行处理机构/部门代码：系统默认为操作员所在机构与部门。处理日期：系统默认为网点结帐处理当日，但可修改处理日期。现金合计：POS机收费的，输入POS机日清单上的合计金额；其他现金收费方式的，输入现金或现金解款单的合计金额。在清单列印的复选框中，选择“首期暂收现金”，并点击“清单列印”操作键，系统列印处理日暂收录入的收费方式为现金的所有记录。点击“核对”操作键，系统将分别核对首期现金暂收录入金额与现金合计，如不一致，则系统提示错误。如一致，则系统提示可以上报数据。如发现暂收录入信息有误，可通过直接点击信息列印的该记录进入“暂收录入修改”画面，可修改暂收录入的金额、支票号与暂收日期。目前系统对暂收录入错误的其他项目尚无法修改。确信处理日暂收录入准确无误，并系统核对通过后，点击“上报”键，系统确认上报成功。财务中心确认对于已做网点结帐处理的现金保费，分公司财务在确认网点的金额正确无误后，在财务中心确认中进行处理。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=财务中心确认。在财务中心确认的对帐窗口进行处理：分公司代码：系统默认为操作员所在分公司。操作日期：系统默认为当日，但可更改操作日期。点击“执行”键，系统将分公司所属各机构网点结帐后的数据列印显示。对核对无误的数据，选择确认栏下的确认框，并点击确认键后，即表示财务中心对网点上报数据进行了核对并确认无误。生成业务接口凭证对已进行财务中心确认的收费记录，在有关原始凭证包括暂收收据、银行代理收费凭证或POS收条核对无误后，由财务人员在财务总帐中确认收到的银行存款与首期预收保费。对于现金方式处理的首期预收保费，生成业务接口凭证的数据与财务中心确认的收费数据一致进入操作界面：业务处理系统财务总帐日常操作转入业务接口凭证个险帐套。在业务接口凭证操作栏中进行操作：凭证类别：选择凭证类别为“银行凭证”取数期间：录入接口凭证提取数据的期间范围。费用类型：费用类型为11首期预收保费。付款方式：付款方式为1现金。凭证日期：录入凭证生成的日期，默认为当日。点击“查询”功能键，系统会列示生成的接口凭证分录：借：银行存款 贷：预收保费首期预收如该分录的银行存款对应多个银行帐户，则点击“增加明细”功能键后，将其他银行科目代码录入，同时修改各银行存款科目的发生额。确认接口凭证生成的分录与财务中心确认数、原始凭证记录一致后，点击“生成凭证”功能键，系统自动生成相应的凭证。收费查询网点财务和财务中心都可通过收费查询，检查暂收录入数据的状况。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=收费查询。在历史记录查询窗口进行处理 目前2002-09-27，系统中收费查询的时间实际为网点结帐的日期，不是财务中心的日期。收费查询将会增加查询条件与查询功能。：机构代码：系统默认为操作员所在机构。处理日期：系统默认为当日，但可更改处理日期。点击查询键，系统列示已做暂收录入的各收据的详细情况：收据类型、状态、付款方式、（支票号）、收据号、暂收金额、业务员姓名交单日期。在不同处理阶段，各数据的状态不同：对现金收据未进行财务中心确认的，收据状态显示为：“6现金已收/支票已收/转帐成功”对现金收据已进行财务中心确认的，收据状态显示为：“1财务确认到帐/出纳付款确认”。对支票退票的，该收据的状态为：“2取消”。支票财务处理流程暂收录入审核确认暂收收据内容与相应的单据及支票金额匹配。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=暂收录入。依据暂收收据内容进行暂收录入单位代码、机构部门：系统默认为操作员所在单位与机构部门；选择单证类型：根据暂收收据的性质，选择单证类型为个险暂收收据。录入暂收收据号。系统会对录入的暂收收据号进行检查与校验，如该收据未领用或已回销，或收据号输入错误，则系统不予确认，并显示：“收据号未找到或已回销”。选择收费方式：根据收费类型或方式，选择支票。录入投保单号。系统会对录入的投保单号进行校验，如投保单号输入错误，则系统不予确认。录入支票号。录入暂收金额：录入暂收收据记录的金额。输入业务员工号。其他内容系统会根据已输入的信息自动给出，其中暂收日期默认为当日，但可根据需要进行修改。审核确认输入无误后，进行确认。网点结帐将当日已进行暂收录入的所有暂收收据按现金、支票、业务员转帐等收费类型进行分类汇总，并与相应的单据匹配。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=网点结帐。在网点结帐的对账处理窗口进行处理机构/部门代码：系统默认为操作员所在机构与部门。处理日期：系统默认为网点结帐处理当日，但可修改处理日期。支票金额合计：录入支票的合计金额。在清单列印的复选框中，选择“首期暂收支票”，并点击“清单列印”操作键，系统列印处理日暂收录入的收费方式为支票的所有记录。点击“核对”操作键，系统将分别核对首期支票暂收录入金额与支票合计，如不一致，则系统提示错误。如一致，则系统提示可以上报数据。如发现暂收录入信息有误，可通过直接点击信息列印的该记录进入“暂收录入修改”画面，可修改暂收录入的金额、支票号与暂收日期。目前系统对暂收录入错误的其他项目尚无法修改。确信处理日暂收录入准确无误，并系统核对通过后，点击“上报”键，系统确认上报成功。财务中心确认对于已做网点结帐处理的支票保费，分公司财务在确认网点的金额正确无误后，在财务中心确认中进行处理。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=财务中心确认。在财务中心确认的对帐窗口进行处理：分公司代码：系统默认为操作员所在分公司。操作日期：系统默认为当日，但可更改操作日期。点击“执行”键，系统将分公司所属各机构网点结帐后的数据列印显示。对核对无误的数据，选择确认栏下的确认框，并点击确认键后，即表示财务中心对网点上报数据进行了核对并确认无误。支票到帐确认对于收款方式为支票的，在将支票解交银行进账，收到支票进账成功或进账失败的回单后，在“支票到账确认”中进行处理。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=支票到帐确认在支票确认操作框中输入查询信息：输入机构代码：输入该支票进行暂收录入时所在的机构代码。收据号、进帐日期，支票号：不输入有关信息则默认选择全部。点击“暂收费调阅”操作键，系统列示支票信息。如该支票已成功进帐，则在该支票状态变更栏下选择“到帐”，在变更确认栏下的空白框中点击选定，点击“确认”键。系统确认支票已成功进帐。如该支票已退票，则在该支票状态变更栏下选择“退票”，在变更确认栏下的空白框中点击选定，点击“确认”键。系统确认支票已退票。对于已退票的支票，“暂收费调阅”操作不会列示支票信息，但可通过点击“支票清理”操作键，系统会列示已退票的支票信息。对于已退票的支票，公司正在处理的，可通过点击“支票清理”操作键列示出该支票后，在该支票状态变更栏下选择“处理中”，表明公司正在处理该支票；对于已退票的支票，如公司获得客户重新签发的新支票，可通过点击“支票清理”操作键列示出该支票后，在该支票状态变更栏下选择“已回复”，并在新支票号栏下输入其号码，点击“确认”键。生成业务接口凭证对已进行支票到帐确认的收费记录，在有关原始凭证包括暂收收据、支票进帐单核对无误后，由财务人员在财务总帐中确认收到的银行存款与首期预收保费。对于支票方式处理的首期预收保费，业务接口凭证的数据与支票到帐确认得数据一致。进入操作界面：业务处理系统财务总帐日常操作转入业务接口凭证个险帐套。在业务接口凭证操作栏中进行操作：凭证类别：选择凭证类别为“银行凭证”取数期间：录入接口凭证提取数据的期间范围。费用类型：费用类型为11首期预收保费。付款方式：付款方式为2支票。凭证日期：录入凭证生成的日期，默认为当日。点击“查询”功能键，系统会列示生成的接口凭证分录：借：银行存款 贷：预收保费首期预收如该分录的银行存款对应多个银行帐户，则点击“增加明细”功能键后，将其他银行存款科目代码录入，同时修改各银行存款科目的发生额。确认接口凭证生成的分录与支票到帐确认数、原始凭证记录一致后，点击“生成凭证”功能键，系统自动生成相应的凭证。收费查询网点财务和财务中心都可通过收费查询，检查暂收录入数据的状况。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=收费查询。在历史记录查询窗口进行处理 目前2002-09-27，系统中收费查询的时间实际为网点结帐的日期，不是财务中心的日期。收费查询将会增加查询条件与查询功能。：机构代码：系统默认为操作员所在机构。处理日期：系统默认为当日，但可更改处理日期。点击查询键，系统列示已做暂收录入的各收据的详细情况：收据类型、状态、付款方式、（支票号）、收据号、暂收金额、业务员姓名交单日期。在不同处理阶段，各数据的状态不同：对现金收据未进行财务中心确认的，收据状态显示为：“6现金已收/支票已收/转帐成功”对现金收据已进行财务中心确认的，收据状态显示为：“1财务确认到帐/出纳付款确认”。对支票退票的，该收据的状态为：“2取消”。业务员转帐财务处理流程暂收录入审核确认暂收收据内容与相应的单据匹配。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=暂收录入。依据暂收收据内容进行暂收录入单位代码、机构部门：系统默认为操作员所在单位与机构部门；选择单证类型：根据暂收收据的性质，选择单证类型为个险暂收收据。录入暂收收据号。系统会对录入的暂收收据号进行检查与校验，如该收据未领用或已回销，或收据号输入错误，则系统不予确认，并显示：“收据号未找到或已回销”。选择收费方式：根据收费类型或方式，选择业务员转帐。录入投保单号。系统会对录入的投保单号进行校验，如投保单号输入错误，则系统不予确认。录入暂收金额：录入暂收收据记录的金额。输入业务员工号。其他内容系统会根据已输入的信息自动给出，其中暂收日期默认为当日，但可根据需要进行修改。审核确认输入无误后，进行确认。网点结帐将当日已进行暂收录入的所有暂收收据按现金、支票、业务员转帐等收费类型进行分类汇总，并与相应的单据匹配。进入操作界面：业务处理系统=个险网点财务=网点收费=网点结帐。在网点结帐的对账处理窗口进行处理机构/部门代码：系统默认为操作员所在机构与部门。处理日期：系统默认为网点结帐处理当日，但可修改处理日期。业务员转帐合计：输入业务员转帐单证的合计金额。在清单列印的复选框中，选择“首期业务员转帐”，并点击“清单列印”操作键，系统列印处理日暂收录入的收费方式为业务员转帐的所有记录。点击“核对”操作键，系统将分别核对首期业务员暂收录入金额与业务员转帐合计，如不一致，则系统提示错误。如一致，则系统提示可以上报数据。如发现暂收录入信息有误，可通过直接点击信息列印的该记录进入“暂收录入修改”画面，可修改暂收录入的金额、支票号与暂收日期。目前系统对暂收录入错误的其他项目尚无法修改。确信处理日暂收录入准确无误，并系统核对通过后，点击“上报”键，系统确认上报成功。银行转帐 目前银行转帐统一由专人负责管理。银行转帐指公司通过一系列动作，委托银行将款项从扣款帐户划入公司银行帐户并确认的过程，在“银行转帐”下进行如下操作：业务员转帐数据抽档：通过业务员转帐数据抽档，更新应生成报盘的数据。报盘生成：将应进行转帐扣款的数据生成文件。报盘数据下载：将扣款数据文件下载后送交银行扣款。回盘及数据检查：将银行扣款后返回的数据上载入系统，系统对回盘数据的笔数、金额与对应的报盘数据进行核对，核对通过后数据上载入系统。生成暂收保费对银行转帐成功的数据，财务在收到银行进帐单并核对公司收到的款项正确无误后，在“银行转帐”下通过“生成暂收保费”对相应的转帐数据进行确认。生成业务接口凭证对已生成暂收保费的业务员转帐记录，在有关原始凭证包括暂收收据、银行进帐单核对无误后，由财务人员在财务总帐中确认收到的银行存款与首期预收保费。对于业务员转帐方式处理的首期预收保费，业务接口凭证的数据与生成暂收保费的数据一致。进入操作界面：业务处理系统财务总帐日常操作转入业务接口凭证个险帐套。在业务接口凭证操作栏中进行操作：凭证类别：选择凭证类别为“银行凭证”取数期间：录入接口凭证提取数据的期间范围。费用类型：费用类型为11首期预收保费。付款方式：付款方式为4业务员转帐。凭证日期：录入凭证生成的日期，默认为当日。点击“查询”功能键，系统会列示生成的接口凭证分录：借：银行存款 贷：预收保费首期预收如该分录的银行存款对应多个银行帐户，则点击“增加明细”功能键后，将其他银行存款科目代码录入，同时修改各银行存款科目的发生额。确认接口凭证生成的分录与生成暂收保费数、原始凭证记录一致后，点击“生成凭证”功能键，系统自动生成相应的凭证。转帐清单列表在“银行转帐”的“转帐清单列表”下可以通过“业务员转帐清单列表”或所有类型清单列表“查询业务员转帐明细信息。客户转帐财务处理流程客户转帐合同录入核对确认客户银行转帐授权书内容正确无误。进入操作界面“业务处理系统网点财务个险网点财务客户转帐合同录入“。在首期客户转帐合同录入窗口下录入授权书内容。授权书编号；投保单号：录入授权书对应的投保单号；转帐金融机构：录入转帐银行的代码；帐户所有人姓名：录入用于转帐扣款的银行帐户户名；身份证号：录入帐户所有人的身份证号。转帐金额：录入授权书约定的转帐金额。帐号：重复录入用于转帐的银行帐号，便于核对确认无误。转帐内容：目前系统仅进行首期保费转帐。业务员：录入业务员代码；签订日期：录入委托授权书签订日期。客户转帐网点结帐在客户转帐合同批次录入完毕后，通过客户转帐网点结帐功能，复核确认转帐数据的正确性。进入操作界面：业务处理系统网点财务个险网点财务客户转帐网点结帐在客户转帐网点结帐窗口下进行如下处理：处理日期：录入进行结帐处理的数据的日期。转帐金额合计：录入待结帐的转帐授权书的合计金额，以便与录入数进行核对。点击“清单列印”功能键，系统列示转帐合同录入的明细记录。对转帐合同录入有误的，可点击该记录进行修改。点击“核对”功能键，系统核对转帐金额合计与明细清单金额。对核对无误的，点击“上报”功能键后并确认上报成功后，该数据即可进行抽档处理。银行转帐 目前银行转帐统一由专人负责管理。银行转帐指公司通过一系列动作，委托银行将款项从扣款帐户划入公司银行帐户并确认的过程，在“银行转帐”下进行如下操作：个险首期客户委托抽档：通过抽档，更新应生成报盘的数据。报盘生成：将应进行转帐扣款的数据生成文件。报盘数据下载：将扣款数据文件下载后送交银行扣款。回盘及数据检查：将银行扣款后返回的数据上载入系统，系统对回盘数据的笔数、金额与对应的报盘数据进行核对，核对通过后数据上载入系统。生成暂收保费对银行转帐成功的数据，财务在收到银行进帐单并核对公司收款项正确无误后，在“银行转帐”下通过“生成暂收保费”对相应的转帐数据进行确认。生成业务接口凭证对已生成暂收保费的业务员转帐记录，在有关原始凭证包括暂收收据、银行进帐单核对无误后，由财务人员在财务总帐中确认收到的银行存款与首期预收保费。对于业务员转帐方式处理的首期预收保费，业务接口凭证的数据与生成暂收保费的数据一致。进入操作界面：业务处理系统财务总帐日常操作转入业务接口凭证个险帐套。在业务接口凭证操作栏中进行操作：凭证类别：选择凭证类别为“银行凭证”取数期间：录入接口凭证提取数据的期间范围。费用类型：费用类型为11首期预收保费。付款方式：付款方式为3客户银行转帐。凭证日期：录入凭证生成的日期，默认为当日。点击“查询”功能键，系统会列示生成的接口凭证分录：借：银行存款 贷：预收保费首期预收如该分录的银行存款对应多个银行帐户，则点击“增加明细”功能键后，将其他银行存款科目代码录入，同时修改各银行存款科目的发生额。确认接口凭证生成的分录与生成暂收保费数、原始凭证记录一致后，点击“生成凭证”功能键，系统自动生成相应的凭证。转帐清单列表在“银行转帐”的“转帐清单列表”下可以通过“个险客户委托清单”或所有类型清单列表“查询客户转帐明细信息。二、银行保险首期保费财务处理流程银行保险首期保费客户缴费与公司收费处理方式 客户交纳首期保费的方式客户在填写投保单等投保文件后，可选择不同的交纳首期保费方式：银行柜台交纳现金。对客户交纳的现金及投保文件，由银行网点代为收取。客户银行转帐。对客户选择银行转帐的，银行仅代为收取投保文件，不直接收取款项公司处理首期收费的方式对客户在银行柜台交纳现金的，由银行将代理收取的款项集中划入公司帐户后将银行进帐单送交公司；对客户银行转帐的，由公司委托银行代为扣款，收取首期保费款项。银行代理收费财务处理流程进帐单录入公司收到银行进帐单后，核对银行进帐单金额正确无误后预备录入系统。进入操作界面：业务处理系统=网点财务银代收费管理=进帐单录入将进帐单内容录入：进帐机构代码、操作员代码：系统根据操作员身份进行默认。录入银行代码：录入该进帐单所在银行代码，该代码由公司统一设置。录入进帐单号码：如银行的进帐单无号码，则由操作员按年月日的日期（20020131）规则统一编号。操作员必须保证同一银行进帐单号码的唯一性。到帐日期：系统默认为当日，可更改。录入到帐金额：录入进帐单记录的金额。录入到帐笔数：即该进帐单对应的投保单笔数。确认录入信息正确无误后，按“确认”键退出。数据上载及检查将银行提供的数据文件进行复制备份后预备上载。进入操作界面：业务处理系统=网点财务银代收费管理=数据上载及检查。进行录入：机构代码、操作员代码：系统根据操作员身份进行默认。录入银行代码：该数据文件对应的银行代码。录入进帐单号码：该数据文件对应的进帐单号码。选择是否有暂收据：如该银行使用了暂收收据，则选择是；否则为否。选定转帐文件：点击“浏览”键选择银行提供的数据文件。确认无误后点击“数据上载”：如数据上载文件与对应的银行进帐单不符，系统会进行提示并不予确认。转预收保费对银行数据上载成功的银行进帐单，财务中心可按银行及进帐单号进行预收保费的确认。进入操作界面：业务处理系统=网点财务银代收费管理=转预收保费。进行录入：输入银行代码输入进帐单号码确认录入信息正确无误后，按“确认”键退出。生成业务接口凭证对已转预收保费的收费记录，在有关原始凭证包括银行进帐单核对无误后，由财务人员在财务总帐中确认收到的银行存款与首期预收保费。对于银行代理收费的首期预收保费，生成业务接口凭证的数据与转预收保费的数据一致进入操作界面：业务处理系统财务总帐日常操作转入业务接口凭证银行保险帐套。在业务接口凭证操作栏中进行操作：凭证类别：选择凭证类别为“银行凭证”取数期间：录入接口凭证提取数据的期间范围。费用类型：费用类型为11首期预收保费。付款方式：付款方式为7银行代理代收。凭证日期：录入凭证生成的日期，默认为当日。点击“查询”功能键，系统会列示生成的接口凭证分录：借：银行存款 贷：预收保费首期预收如该分录的银行存款对应多个银行帐户，则点击“增加明细”功能键后，将其他银行科目代码录入，同时修改各银行存款科目的发生额。确认接口凭证生成的分录与转预收保费数、原始凭证记录金额一致后，点击“生成凭证”功能键，系统自动生成相应的凭证。首期收费清单查询根据银行代码和进帐单号对银行代理收费情况进行查询。客户首期转帐财务处理流程银行转帐 目前银行转帐统一由专人负责管理。银行转帐指公司通过一系列动作，委托银行将款项从扣款帐户划入公司银行帐户并确认的过程。对银行保险客户选择首期银行转帐的，公司在业务系统的“银行转帐”下进行如下操作：银代首期客户委托抽档：通过抽档，更新应生成的报盘的数据。报盘生成：将应进行转帐扣款的数据生成文件。报盘数据下载：将扣款数据文件下载后送交银行扣款。回盘及数据检查：将银行扣款后返回的数据上载入系统，系统对回盘数据的笔数、金额与对应的报盘数据进行核对，核对通过后数据上载入系统。生成暂收保费对银行转帐成功的数据，财务在收到银行进帐单并核对公司收到的款项正确无误后，在“银行转帐”下通过“生成暂收保费”对相应的转帐数据进行确认。生成业务接口凭证对已生成暂收保费的银行转帐记录，在有关原始凭证包括银行进帐单核对无误后，由财务人员在财务总帐中确认收到的银行存款与首期预收保费。对于银行保希腊转帐方式处理的首期预收保费，业务接口凭证的数据与生成暂收保费的数据一致。进入操作界面：业务处理系统财务总帐日常操作转入业务接口凭证银行保险帐套。在业务接口凭证操作栏中进行操作：凭证类别：选择凭证类别为“银行凭证”取数期间：录入接口凭证提取数据的期间范围。费用类型：费用类型为11首期预收保费。付款方式：付款方式为3客户银行转帐。凭证日期：录入凭证生成的日期，默认为当日。点击“查询”功能键，系统会列示生成的接口凭证分录：借：银行存款 贷：预收保费首期预收如该分录的银行存款对应多个银行帐户，则点击“增加明细”功能键后，将其他银行存款科目代码录入，同时修改各银行存款科目的发生额。确认接口凭证生成的分录与生成暂收保费数、原始凭证记录一致后，点击“生成凭证”功能键，系统自动生成相应的凭证。转帐清单列表在“银行转帐”的“转帐清单列表”下可以通过“银代理转帐清单列表”或“所有类型清单列表”查询业务员转帐明细信息。三、保险业务支出财务处理流程业务支出类别承保前退费指客户支付保费款项后，公司退还客户交纳的溢交保费部分或在保险单签发前退回客户交纳的保险款项，包括：（1）溢交退费；（2）延期退费；（3）撤件退费；（4）拒保退费；（5）强撤退费。会计对承保前退费作冲减预收保费处理。保全退费指保险合同签订后，因客户提出申请，公司全部终止或部分终止保险合同，或因保险合同约定事项变化，公司支付款项给客户，包括：（1）契撤退费；（2）退保；（3）终止附约；（4）生日性别变更；（5）职业变更；（6）补充告知；（7）批次加减保；（8）保单抵押贷款；（9）满期给付（包括年金产品的到期给付与非年金产品的满期给付）。会计对退保支出的金额计入退保金；对保单抵押贷款支出的金额计入保单抵押贷款；对满期给付分别计入年金给付（年金产品的到期给付）与满期给付（非年金产品的满期给付）；其他保全退费作冲减保费收入处理。 理赔给付指发生保险合同约定范围内的保险责任，公司按合同约定支付客户赔款金或给付金，包括：（1）死亡给付；（2）伤残给付；（3）医疗赔款或住院补贴。会计核算中按发生保险责任的保险产品的性质及保险期限的长短，分别计入：（1）赔款支出（一年及一年期内产品的死亡、伤残、医疗支出）；（2）死伤医疗给付（一年期以上的产品的死亡、伤残、医疗支出）。 业务支出授权权限个险业务支出授权权限 个险业务支出权限总公司相关规定执行。团险业务支出授权权限团险业务支出权限根据团险作业权限管理暂行规定执行。银行保险业务支出授权权限 银行保险业务支出权限根据总公司相关规定执行。业务支出付款方式及要求现金/现金支票（特种领款凭证）对付款金额较小（1万元以下）的，可通过现金或现金支票支付。如运营部或业务部门对业务付款另有规定的，付款方式及要求按照严格的规定处理。个险业务与银行保险业务在客户的要求下，可直接支付现金或现金支票。现金支付金额在2千元以下的，客户可以委托他人代为领取；现金支付金额超过2千的，必须由客户亲自领取。团险业务的承保前退费或保全退费，在客户交纳保费是银行转帐时，不得支付现金给投保单位或被保险人，但在客户以现金方式交纳保费时，经特定授权后可酌情处理。团险业务的理赔给付支出（不包括团体两全保险的满期生存给付金）支付现金时，可参考个险与银行保险业务的付款方式及要求。客户银行转帐（转帐支票/贷记凭证）客户银行转帐有三种不同方式：对同意银行转帐付款的个险与银行保险客户以及团险客户（应由被保险人或其受益人领取款项的），公司开具转帐支票（或贷记凭证）并提供领款人帐户明细，由银行将支票款项划入指定帐户。（由银行大机集中处理。）对付款请求较急的保险客户，在银行同意的情况下，公司通过开具转帐支票（贷记凭证）并提供转帐帐户明细，委托银行柜台直接将支票款项支付给指定帐户的客户。（类似由银行代发工资。）对支付给团险投保单位的，公司通过转帐支票将款项支付给指定投保客户。网上银行转帐对团险客户和同意银行转帐付款的个险与银行保险客户，公司可通过网上银行直接支付款项给指定帐户的客户。业务支出付款依据现金/现金支票财务部通过现金或现金支票进行业务付款时，必须有足够的支持凭证作为付款依据，必不可少的要素包括：领款凭证（或给付凭证）；领款凭证（或给付凭证）上运营部有效授权人的签章。（在业务处理系统完善、运营部内部控制良好的情况下，财务部将认可领款凭证上打印的授权人姓名即为其签名。）领款凭证（或给付凭证）上领款人的签章；领款人提供身份证原件（或其他具有同等效力的证件）供核对。若客户委托代为领取款项的，同时还需要委托授权书、委托领款人身份证（或其他具有同等效力的证件）复印件、客户身份证（或其他具有同等效力的证件）复印件。此外，领款人须在领款凭证上签上身份证号（或其他具有同等效力的证件号）及注明委托人与被委托人。对公司用现金支票付款的，领款人需在支票登记簿上签章。转帐支票（贷记凭证）财务部通过转帐支票进行业务付款时，必须有足够的支持凭证作为付款依据，必不可少的要素包括：领款凭证（给付凭证）。对年金给付或满期给付的续期给付运营部不能提供领款凭证（给付凭证）的，可由运营部提供书面的付款明细清单并经有效授权人签章。领款凭证（给付凭证）上运营部有效授权人的签章。（在业务处理系统完善、运营部内部控制良好的情况下，财务部将认可领款凭证上打印的授权人姓名即为其签名，并认可系统提供的付款明细清单。）转帐支票（贷记凭证）领取人在支票登记簿上的签章。网上银行转帐财务部通过网上银行转帐进行业务付款时，必须有足够的支持凭证作为付款依据，必不可少的要素包括：领款凭证（给付凭证