对当前稽核监察制度的反思讲义(PPT 31页).ppt

1 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 目前稽核监察制度的不足之处 目前平安的审计制度著重在财务审计工作现有的审计人员并不具备判断核保核赔工作质量的技术能力 Legend1Legend1Legend1Legend1Legend1 监察审计部 寿险总部 稽核监察部 产险公司 证券公司 信托公司 集团公司 机构多数成立在 审计人员背景多为 工作重点费用管制资产管理单据管理目标达成率 审计报告 整 工作通知书 2 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 核保 核赔审计制度的组织框架 总公司核保核赔部 审计部 核保室 核赔部 财务审计室 核赔审计室 核保审计室 核保室 核赔部 稽核监察部 财务审计室 核赔审计室 核保审计室 审计部 财务审计室 核赔审计室 核保审计室 审计部 稽核监察部 在区域中心成立后 审计作业与业务完全独立 全职审计人员对核保核赔作业质量进行结案覆查 核保室 核赔部 短期之内 区域中心成立后 汇报 检查 3 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计检查的层级说明 了解机构内人员的业能力水平及共同缺失了解机构内对技术人员管理水平 如考核 赔训了解机构对总公司政策制度的落实程度了解个别专业人员的技术能力与常犯错误防范舞弊违纪的发生确定报案受理 立案等行政程序均符合总公司要求确定调查 判断 赔付 理算等专业决定的合于逻辑找出办案过程巯失并予以指正找出条款指 可能造成疑 之处 机构层级 个人层级 个案层级 机构内所有专业人员表现 总公司政策制度执行情况 个人所有受检个案之综合评分 审计人员抽检个案 据审核规则进行结案覆核 绩效评定 绩效成果 4 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计工作的后续步骤 二级机构审计部 三 四级机构总经理 二级机构总经理 二级业务负责主管 被审计人 总公司核保核赔部 了解机构内每位专业人员表现依据审计结果作为奖忝考依据了解单位作业实况及普遍缺失针对缺失在流程 人员配置 管理制度加以检讨改善向二级机构提出要求协助辅导 了解单位作业实况及普遍缺失针对缺失在流程 人员配置 管理制度加以检讨改善向总公司提出必要的支援及协助 了解下辖机构作业状况针对各地审计结果订定培训管理辅导计划更新人事档案的计成绩记录了解机构内每位专业人员表现依据审计结果作为奖忝考依据了解单位作业实况及普遍缺失针对缺失在流程 人员配置 管理制度加以检讨改善向总公司提出必要的支援及协助 藉审计结果了解个人缺失并作为改进之依据视需要向二级单位请求技术支援协助藉审计结果了解个人缺失并作为改进之依据视需要向二级单位请求技术支援协助 了解个别核保人技术能力作业水平实况 作为晋升 考核 调度之依据对二级机构提供必要支援 协助其辅导三 四级机构更新人事档案上的审计成绩记录定期发布全国性 审计结公告 说明各地作业实况并提出普遍共同缺失要求改进配合协助稽核监察部对重大违纪事件进行调查处理 5 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 核保核赔审计试点工作的流程 设计人事档案格式内容设计人事档案管理制度己建立广东全省核保核赔人事档案己完成广东省核保核赔人员分析 制定审计大纲设计个案审计细则设计机构审计细则讨论审计规则层次范围设计评分表完成各层级审计规则设计初稿完成各层级审计考评表稿 选定抽检险种选定抽检机构进行审计规则测试修正审计规则完成各层级审计规则定稿完成考评表及评分标准 对送定机构及险种进行个案柔机构审计根据审计结困对个人及机构提出报告了解试点机构核保核赔作业实况了解个别人员专业能力水平及缺失 访谈相关人贝了解目前稽核人员薪资结构配合人力资源小组专业人员生涯规划原则 设计审计人员人事制度完成审计人员人事制度及生涯规划初稿 主要活动主要成果 6 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 对核保核赔工作有在问题的对策 关键业绩指标 审计制度 集中处理中心 二级机构规划 问题 现公司与分公司的连系 问题 核保核赔质量控制 问题 技术人员人力配置 问题 核保核赔作业部门设置 二级 三级 四级 高 中 低 Type A B 本章节重点 7 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 必须建立核保核赔人员人事档案的原因 平安必须建立一套完善的核保核赔人事档案 作为这些技术人员惩考核 告训 升迁的纪录及依据 主要议题总共的人员数目有多少 人力配置是否合适 每位专业人员的技能如何 需要的培训是什麽 每个人在岗位上的表现如何 8 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 制定审计规则的原则 硬性 规则是否符合权限规定 是否符合时效规定 是否符合程序规定 是否符合条款规定 是否符合理算规定 软性 规则是否己收齐必要证据 是否对存在疑点进行调查 是否作出正确的逻辑判断 现行审计制度无法考核的部分 9 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 评价成绩表办案内容评估无异议 一符合规定些微疏失 不致造成结果误判的小过失严重疏失 可能周成误判 纠纷或舞弊的过失参照规定层改进建议参照 寿险理赔导论 p XX起权案应於24小时内上报 检查表范例 个案层次 核保审计个案审计表主要项目投保单填写保额规定主训体检标准高额保件财务状况健康损伤项目评点核保人意见其它 共包含23条审计细则 核赔审计个案审计表主要项目报案及 报规则受理与立案规则核赔调查规则核赔理算规则赔付规则时效规则程序规则 共包含32条审计细则 10 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 关键业绩指标之定义 技术后勤部门 预期目标对全国核保 核赔人的资历 技能按现需求能够确实掌握依据人事档作为调动考核升迁 评聘的依据在新版的LBS系统中应将人事档案数值 以求资料更新的迅速性和一致性 核保室 核赔部 三 四级机构 二级机构 人事部 核保室 核赔部 核保室 核赔部 核保室 负责建立基本资料平时每三个月向二级机构更新内容遇有人员异动立即更新 保管全国核保核赔人事档案依据人事档案作为调度 升迁 考核 评聘标准 更新审计结果 核保室 核赔部 总公司 负责管理本身及下属三 四级机构的人事档案平时每三个月向总公司更新一次内容若进行审计工作 则於次周向总公司更新 培训纪录专业工作考评纪录审计结果 基本资料工作屐历奖惩情况 人事资料卡 正面 反面 Seeappendix 11 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 核保审计机构审计表主要项目核保人制度贯彻作业绩效核保作业培训核保业务统计 共包含17条审计细则 核赔审计机构审计表主要项目核赔人制度贯彻核赔作业品质作业绩效核赔作业培训时效掌握核赔业务统计部门建设 共包含24条审计细则 检查表范例 机构层次 12 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计试点工作结果 个别核赔人案例 件数16 无异议75 此微疏忽0 此微疏忽25 姓名刘超 整体优势 结案速度快 给付及时尚存问题 1 申请人在 理赔申请书 上未亲笔签名2 申请日期不明3 调查力度不够例 重大疾病 索赔金额超过一万元 未进行调查4 保险事故原因与性质认定错误例 被保险患 慢性胃炎 胆囊炎 30年并己确诊的案件 未调查且己赔付 核赔结论认定错误5 授权委托材料欠缺例 赔案审核案后 被保险人或受益人未亲自领取保险金 没有委托其他人或己委托其他人但未提供有关委托手续的 代理人在无 授权委扦书 的情况下领取保险金 13 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计试点工作结果 个别核保人案例 审核件数59 无异议 件数 50 占 85 机构广州 优势 核保时效强 保证了新契约承保的顺利进行缺失对被保人从事职业的审核不严 许多保单存在职业性质含糊不清 职业危险性无法判明的现象 如在工作性质样填写 个体 私营 待业 职员 等 例 保单404 405 404 46 404 40 404 41 404 50体检规则行不力 达体检标准之投保申清未要求体检 例 404 07 404 37对于健康损伤项目的评点存在1 对于危险因素的考虑久全面2 核保资料不全 导致对额外危险的把握不清 难以保证评点的公平性与准确性例 404 21具体情况及改进建议详见 个案处理计表 核保人不签署核保意见 核保人李广志 些微疏忽 件数 4 占 6 5 严重疏忽 件数 5 占 8 5 14 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计规则的细什流程 制定初稿 随机抽取平安长寿险50份重大疾病险50份97年度理赔案50件 每机构随机抽取平安长寿险50份重大疾病险50份并呈交97年1 7月所有理赔案件 结案覆核 优秀核保核赔人 平安麦肯锡小组 总公司核保核赔部 随机抽样 测试初稿并修订 完稿 寿险核保审计规 寿险核赔审计规 核保审计 核赔审计 15 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计试点工作结果 机构核保工作范例 一 业务方面整体优势 核保时效性强 保证了新契约承保的顺利进行共同缺失对被保人从事职业的审核不严 许多保单存在职业性质含糊不清 职业危险性无法判明的现象 如在工作性质样填写 个体 私营 待业 职员 等 此类保件约占总数的15 体检规则执行不力 达体检标准之投保申请未要求体检 此类个案约占数的3 对于健康损伤项目的评点普遍存在1 对于危险因素的考虑欠全面2 核保资料不全 导致对额外危险的把握不清 难以保证评点的公平性与准确性核保人不签署核保意见 审计保单中约95 以上核保意见样为空白二 管理方面核保作业统计均能按总公司要求进行拒保 延期 加费卷票能详细分类归档主要缺失单位内无经总公司授权职任的核保人资深核保陆续离职 现有5名核保人有4名从业经验少於半年曾发生部门经理签批承保意见或影响核保意见情形 如违背投保规则主附险要求而仍予以同意承保核保人人均作业绩偏低 八月份仅为48 8件 日无对三 四级机构核保人员系统性培训及管理 仅在三月召开一次核保生调培训班 16 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计试点工作结果 机构核赔工作范例 整体优点 结案速度快 给付及时尚存问题 1 权利人在 理赔申请书 上未亲笔签名2 申请日期不明例 申请人在填写 理赔申请书 时 未填写理赔申请日故在审计赔案时就无判断立案时效 结案时效3 调查力度不够例 被保险人因 反复右上腹痛20余年 现因此住院进行治疗 索赔医疗保险该案就现有材料看 具有带病投保的倾向 但未作调查例 被保险因患 重大疾病 要求索赔 保险金额超过一喁元 在公司的程规则中规定必须调查的 但未作调查例 被保险人因患 慢性肾结石 等慢性疾病 索赔医疗保险金 提示核赔人员该病可能是投保前己经存在的疾病 但未作调查4 意外事故证明欠缺例 被保险人因车祸死亡 索赔死亡保险但其提供的证明材料中 意外事故证明欠缺5 授权委托资料欠缺例 赔案审核结案后 被保险人或受益人未亲自领取保险金 没有委托其他人或己委托其他人但未办理有关委托手续的 代理人在无 理赔申请书 的情况下 领取了保险金 姓名徐英吴泽辉霍健刘超黄晓慧王家增总计 些微疏忽4 76 2 50 16 6 012 5 22 2 9 8 严重疏忽9 52 2 50 16 60 25 0 12 50 011 00 件数1261616950 无异议85 7 95 0 66 6 75 0 75 0 77 7 79 2 17 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计人员来源 技能要求熟悉人身险条款及实务处理流程具备必要法律 医学等相关知识熟悉总公司核保核赔人制度具充足实务经验及表现优异能从事立场中立的独立作业良好的表达及沟通能力 筛选条件具备二年以上保险 医学或司法相关经验专职从事核保或核赔工作满一年以上本科以上学历无行政处分记录通过全国核保核赔人中级考试资格通过总公司面试通过总公司对其结案覆核审计 第一批审计人员应来自目前资深的核保核赔人通过筛选条件的均为素质最高的人员 应提供较佳的待遇及生涯规划 18 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 审计人员生涯规划 目前晋升途径 契约部 核保室 核赔部 区域管理中心 审计部 审计部 路径2 成为原单位部门经理 路径1 成为区域中心高级审计人员 高级核保核赔人 中级核保核赔人 初级核保核赔人 核保 赔 经理一级以上 核保 赔 主任二级 经理二级 核保 赔 人 主任二级 目前的生涯规划是在一条专业途径上发展 考试年资 考试年资 级职 将来途径 初步构想 19 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 推行审计制度的程序 审计工作说明会 三 四级机构检查时间表 实地检查 各地区实施推广 成果反馈 任命审计人员 决定推广顺序及地区分组 全面建立核保核赔人事档案 由各二级机构负责完成本身及下属所有机构的人事档案确实掌握目前全系统人员的资历 技能水平及人员部署状况总公司全国分支机构 依据对业务状况及人员部署的了解 决定推广顺序及分组公布推广顺序公布审计人员标准完成推广计划详细时间表及人员要求估计总公司 各机构举适合人选总公司进行面试审核公布录取名单下一阶段推广地区预先补充人员培训审计人员完成审计人员队伍的建立总公司各分支机构 说明审计工作方法及条例说明各分支机构的责任及需要的配合各分支机构人员了解审计工作目的及责任各推广二级机构 了解各分支机构业务量及工作实况排定各分支机构审计时间决定抽样方法完成各分支机构详细工作时间表及计划二级审计部 根据审部规则进行结案覆核访谈相关人员收集统计资料完成各级机构审计报告汇报审计结果至相关单位二级审计部 汇总分析全国审计结果发布 审计公告 说明结困及共同缺失对分支机构提出改进建议案及支援确实了解各地作业绩效以审计结果作为培训 考核 奖惩之依据总公司各分支机构 时间主要活动主要成果责任归属 1周 2周 1个月 2个月 每3个月 20 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 21 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 广州市个险关键业绩指标制作成果 费用 营业区营销直接费用率 一区 三区 四区 五区 六区 七区 八区 九区 平均 营销费用 一区 三区 四区 五区 六区 七区 八区 九区 合计 新保费收入 一区 三区 四区 五区 六区 七区 八区 九区 合计 204 2 847 4 人民币万元 人民币万元 百分比 包括营销部费用 22 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 广州市个险关键业绩指标制作成果 服务质量 例子 理赔案处理时间 十月 天数 九月 标准件承保时间 核保抽样差错率 契约 理赔 服务效率 天数 服务准确性 核赔抽样差错率 成品保单差错率 客户满意度 1 5分 5分为满分 平均 业务队满意度 23 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 实施以关键业绩指标为基石之管控 不断自我提高 改进之广州分公司 关键业绩指标 业绩分析 控管理机制 同行考评 激励制度 24 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 施以关键业绩指标为基石之管控之方法与流程 依照计划采取行动 不断对行动的实施进行监控 必要时修订计划以应付实际情况 建立公平 透艮之考核制定每月对各部门业绩指标进行评分 排名根据评分累计结果 定期对各部门进行公平的激励 通过对目标实现情况和差距根源之分析 设定下一阶段富有挑战性且现实之目标 定期对关键业绩指标进行监控 分析比较关键业绩指标变化趋势 通过对指标之进一步分解成驱动因素 找出产生驱动因素变化之根据 制定确实可行 有效之行动计划 通过对指标变化分析 对症下药 目标之设定 考核奖励制度 实施行动计划 分析指标 住重差距及制定行动计划 25 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 制定目标之具体方法 各部门 如营业区 部 组 每月初对所属部门员工的业绩按高低进行排列对低於产均的部门 员工进行重点目标制定 如下月目标设定为起码不低於本月平均或者更高 具体方法描述适用情形 将广州今年累绩的业绩情况与全国三十二分支机构进行比较根据市场的演变和竞争激列状设定广州下一阶段之目标在全国同行之位置 如达到全国平均或进入全国前八名 当广州在全国排名名列前茅时 下一阶段之目标就是和世界同行中姣姣者比根据广州 中国 市场的发展前而定适合国情之目标 与广州内部比较法 与全国各分支机构比较法 与世界典范比较法 在目前广州普遍业绩低弥情况下 此法可以做为短期制定目标之方法 可以作为广州设定中期 明年计划 目标之一个方法 可以做为广州设定长奋斗目标之方法 26 此报告仅供中国平安保险公司内部使用 未经麦肯锡公司的书面许可 其它任何机构不得擅自传阅 引用或复制 中 短期目标设定举例 假如将三个低於平均人均保费的区十月的目标设为达列九月之平均 2 076元 那麽十月的新保费收入将会比九月增加10 左右 要广州分公司进入全国前八名 其人均保费必须要增长70 以上 广州个险九月人均保费