商业银行信贷业务简介

商业银行信贷业务简介 2002年7月 商业银行业务分类概述 商业银行的业务 按资金的来源和运用分为以下三大类 负债业务 银行的负债业务是形成银行资金来源的业务 银行资金来源主要包括存款 借入款和银行资本等 资产业务 资产业务是指银行运用其吸收的资金 从事各种信用活动 以获取利润的行为 主要包括放款业务和投资业务两大类 中间业务 中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上 利用技术 信息 机构网络 资金和信誉等方面的优势 不运用和少运用自己的资产 以中间人和代理人的身份替客户办理收付 咨询 代理 担保 托管和其他委托事项 提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动 各类业务的概要关系 国内外银行业务比较 信贷业务品种分类 信贷业务品种根据客户的不同分为三类 说明 本讲稿中的 信贷业务 不仅包括资产业务 也包括一部分同资产业务联系紧密 且业务流程比较相似的中间业务 信贷业务申请流程 人民币对公业务 主要贷款对象 国内的企事业单位 政府机构 法人团体等结算币种 人民币 流动资金贷款 人民币对公业务 流动资金贷款是银行为解决企业在生产经营过程中和设备更新改造时流动资金不足而提供的贷款 它根据贷款期限的不同大致可分为以下几种类型 项目融资 BOT方式 人民币对公业务 备注 该图为BOT项目融资的一般流程 此外 项目融资还有BOO BOOT BLT BTO等形式 定义 项目融资是70年代以后在经营国际业务的银行中发展起来的一项中长期国际融资方式 它是为某一特定项目的建设发放的 以该项目将来所能产生的现金流量为担保的一种国际信贷业务 银团贷款 人民币对公业务 银团贷款是由多家银行或金融机构采用同一贷款协议 向一家企业或一个项目提供一笔融资额度的贷款方式 银团贷款主要为投资大 期限长的大中型建设项目 重点企业的技改项目提供金额大 期限长的贷款 银行角色 牵头行安排行参加行代理行 委托贷款 他人委托我行 人民币对公业务 委托贷款是指由政府部门 企事业单位以及个人委托人等提供资金 由银行 受托人 根据委托人确定的对象 用途 金额 期限 利率等代为发放 监督使用并协助收回的贷款 这项业务属于中间业务 银行一方面和委托单位联系 一方面和借款单位联系 收益属委托单位 所有的风险也完全由委托单位承担 银行按照贷款金额的大小收取手续费 手续费率根据贷款金额确定 透支额度 人民币对公业务 透支额度是指银行根据客户的资信情况和抵 质 押 担保情况 为客户在其银行往来帐户上核定一个允许透支的金额上限 容许客户根据资金需求在限额内透支 并可以用正常经营中的销售收入自动冲减透支余额 国内银行的存贷合一即属透支融资方式 楼宇按揭贷款额度 人民币对公业务 楼宇按揭贷款额度是由楼宇开发商为促进某楼盘的销售申请的一种总体授信额度 即由开发商向银行申请楼宇的基本按揭额度 而由购房人与银行实际核定 使用该按揭贷款额度购房 业务流程 发展商向我行提出楼宇按揭贷款额度申请 申请批准后双方签定 楼宇按揭贷款额度合作协议书 购房业主作为最终借款人向我行提出 楼宇按揭额度合作协议书 项下的按揭贷款申请 申请批准后 按贷款程序签署 楼宇按揭贷款合同 并办理有关保险 公证与抵押登记手续 国内买方信贷 人民币对公业务 卖方 经办行 买方地支行 买方 总行 主办行 卖方地省级分行 协办行 买方地省级分行 国内买方信贷是为支持国内商品买卖 促成交易的成功而开办的业务 具体方式为 买方公司为借款方 卖方公司作为担保方 银行将贷款资金划入卖方帐户 作为买方支付的货款 买方公司在贷款期间逐步归还贷款 而由卖方公司负责催收 贷款承诺 人民币对公业务 贷款承诺是银行与贷款企业签定的一种具有法律约束力的合约 规定在有效期内 只要符合一定条件 银行就要按约定的金额 利率等 随时准备满足客户借款需求 它在实现前不计入资产负债表 只在资产方加注 实现后才成为表内业务 说明 由于贷款承诺具有法律约束力 银行要为此承诺准备资金 这就使银行可用头寸的压力增加 银行付出了一定的成本 因此银行要收取一定数额的承诺费 一般为承诺额度的0 25 0 75 贷款承诺协议还要明确贷款承诺的有效期 出具贷款承诺视同发放贷款 因此 贷款承诺的授权与贷款的授权一致 审批程序也一致 国际业务 主要贷款对象 国内外企业 外国银行 外国政府 团体等结算币种 可自由兑换的外币 人民币 信用证 国际业务 受益人 出口方 申请人 进口方 议付行 通知行 付款行 开证行 信用证是银行作出的有条件的付款承诺 即银行根据开证申请人的请求和指示 向受益人开具的有一定金额 并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件 或者是银行在规定金额 日期和单据的条件下 愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书 买方信贷 国际业务 卖方 买方 卖方国内银行 买方国内银行 转贷行 进口买方信贷是本国银行为促进本国进口商进口产品 而作为国外出口商银行的转贷行 向本国进口商发放转贷款 目前国内银行主要业务品种 出口买方信贷是本国银行为支持本国商品的出口向进口商或进口方银行提供的信贷 包括直接向进口商提供贷款和由进口方银行转贷两种 卖方信贷 国际业务 卖方 买方 卖方国内银行 说明 卖方信贷的借款人虽然是出口商 但实际受益人为进口商 获得卖方信贷后 出口商有能力向进口商提供商业信用 从而使进口商能够从信贷提供国进口商品 因此 卖方信贷对于促进信贷提供国的商品出口发挥了重要作用 出口卖方信贷是出口国银行为支持本国商品的出口直接向出口商提供的贷款 出口商获得这种贷款后 以赊销方式向进口商出口商品 进口商以后分期向出口商支付货款 托收 国际业务 委托人 出口商 付款人 进口商 托收行 提示 代收行 托收是指出口商为向国外进口商收取货款 开具汇票 委托出口地银行通过其在进口地银行的联行或代理行向进口商收款的结算方式 进口押汇 国际业务 进口押汇是指银行在收到本行所开立的信用证项下单据并经审核无误后 须对外付款 而开证申请人 进口商 因资金周转关系 无法及时对外付款赎单 以该信用证项下代表货权的单据为质押 并同时提供必要的抵押 质押或其他担保 如 信托收据 由银行在付款到期日先行代为对外付款 分类 信托收据 T R 信托收据是客户将自己货物的所有权转让给银行以获取银行提供短期融资的确认书 持有该收据意味着银行对该货物享有所有权 客户仅作为银行的受托人代其处理货物 包括加工 转卖 存仓 代购保险 销售等 从而从银行获取短期融资的一项业务 它实质上是一种保证书 即进口商向银行打保证书 保证到期付款 从而把单据借出 提取 处理货物 信托收据属于商业信用 T R以外 T R以外的进口押汇货物所有权属于买方 银行仅提供短期融资 在还款前买方不能先行处理货物 它的主要作用在于 如果买方在到期无法偿付货款 而由银行垫款后 不至于马上使这笔垫款转成逾期贷款 从而使卖方获得一定的周转资金时间 进口代收押汇 国际业务 进口代收押汇是指代收行在收到出口商通过托收行寄来的全套托收单据后 根据进口商提交的押汇申请 信托收据以及代收行与进口商签订的 进口托收押汇协议 先行对外支付并放单 进口商凭单提货 用销售后的货款归还代收行押汇本息 说明 无论对于银行或外贸企业而言 进口代收押汇的优点和进口押汇相比 大体一致 但银行自身的风险却远远超过进口押汇 因为进口押汇是建立在银行负有第一性付款责任的信用证业务基础上 如果单单相符 单证一致 即使开证申请人不付款 开证行也必须履行对外付款的义务 这样 如果剔除汇率风险和利息两个因素 进口押汇并没有给开证行带来更大的风险 而进口代收则属于商业信用 无论进口商是否付款 代收行都没有责任 但如果为进口商续做进口代收押汇 进口商无疑将原本给予出口商的商业信用转给了代收行 从而加大了代收行的风险 作为代收行 应当根据进口商的资信情况 业务情况 抵 质 押 担保情况 为其核定一个押汇额度 供其周转使用 做到拓展业务和防范风险的有机结合 出口押汇 国际业务 出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押 在收到开证行支付的货款之前 向出口商提供短期资金融通的业务 出口押汇是银行对出口商保留追索权的融资 出口托收押汇 国际业务 出口托收押汇是指采用托收结算方式的出口商在提交单据 委托银行代向进口商收取款项的同时 要求托收行先预支部分或全部货款 待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式 说明 出口跟单托收属于商业信用 因此出口跟单托收项下押汇也属于商业信用 对银行风险较大 打包放款 国际业务 打包放款是指出口商以收到的信用证正本作为还款凭据和抵押品向银行申请的一种装船前短期融资 主要用于对备料 生产 定货和装运等生产经营活动及其他费用的资金融通 担保提货 国际业务 担保提货是当正本货运单据未收到 而货物已到达时 进口商可向当地代收行申请开立提货担保保函 交给承运单位先予提货 待客户取得正本单据后 再以正本单据换回原提货担保保函 提货担保可使公司客户及时提货 避免压仓 防止不必要的经济损失 一旦办理了担保提货手续 无论后到的单据有否不符点 公司客户均不能提出拒付 拒绝承兑 提货担保限于银行开立的信用证项下的商品进口 并需逐笔审核 说明 银行保函 国际业务 银行保函是一种附属的或辅助性的契约 指银行应某项契约一方当事人的申请 以自身信誉 向契约的另一方为担保该契约项下的某种责任或义务的履行而做出的一种具有一定金额 一定期限 承担某种支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺 注意 要有反担保措施 融资租赁 国际业务 融资租赁是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时 由出租人代其购进或租进所需设备 然后再将它出租给承租人在一定期限内有偿使用的一种资金融通方式 租赁期满后 承租人可采取续租或按残值留购出租物 或按约定向出租人交换租赁物 企业B 供货人 企业A 承租人 银行 出租人 期满后设备处理 退租 续租 留购 综合授信额度 国际业务 根据客户申请 银行可向客户提供综合授信额度 在一定时期内给予申请企业一定金额的信贷额度 额度在规定的金额和期限内 可循环使用 授信额度分为单项授信额度和综合授信额度 单项授信额度指仅用于流动资金贷款 银行承兑汇票 保函 贸易融资等业务中的某一种业务的授信额度 综合授信额度则可用于上述某几种或各种信贷业务 保理 国际业务 出口商 进口保理公司 进口商 出