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国际业务基础知识培训 国际结算部仲敏2013年9月 2020 3 22 0 1 外汇业务基本政策 国际业务基础知识 目录 2020 3 22 2 外汇业务基本政策 外汇管理政策基本要求境内禁止外币现钞流通 除另有规定外 不得以外币计价结算外汇业务两大类 经常资本要分对 经常项目可自由兑换 资本项目仍然实行外汇管制 对跨境收支实行国际收支申报制度 2020 3 22 3 货物 服务 收益 经常转移 经常项目 2020 3 22 4 经常项目四大类 一 货物 主要是货物流和资金流的匹配货物贸易实行进出口收付汇总量核查制度二 服务 包含内容繁多复杂 运输 旅游 无形资产 金融保险 承包工程 因公出国等外汇管理三 经常转移 捐赠 个人遗产继承等四 收益 股息 红利 利润 职工报酬等 2020 3 22 5 直接投资 证券投资 资本转移 衍生品及贷款 资本项目 2020 3 22 6 资本项目四大类 一 直接投资 外资投进来成立 三资企业 中国企业 走出去 对外投资成立经济实体 二 证券投资 包括QFII和QDII 日常业务主要为境内机构境外上市募集股票资金回流 B股等 三 资本转移 房地产交易 个人移民四 衍生品及贷款 包括内债 自营外汇贷款 和外债 境内机构从境外借入资金 2020 3 22 7 概述 经常项目 资本项目 外汇结算账户 待核查账户 外币现钞账户 捐赠账户 定期存款及理财外汇账户 驻华机构经费账户 个人结算账户 保险公司外汇经营账户 外汇保证金户 金融同业户等 外商投资企业资本金账户 资产变现专用账户 外国投资者专用账户 投资类 收购类 费用类 保证类 员工持股计划和认股期权账户 境外放款专用户 境外上市股票专用账户 外债专户 外债转贷款专户 国内外汇贷款专户 外汇委托贷款专用账户 2020 3 22 8 特殊的账户 与OSA账户区别 境外机构境内账户 NRA账户 外汇NRA账户 NRA资金占用我行外汇短债指标 仅限宁波地区办理外币融资业务 人民币NRA账户 视同人民币结算账户进行管理 开立基本户需要人民币银行审批 核心在于境外机构在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件 2020 3 22 9 我行可办理的外汇账户币种 9种 美元USD 港币HKD 欧元EUR 日元JPY英镑GBP 澳大利亚元AUD 新加坡元SGD 加拿大元CAD 瑞士法郎CHF 2020 3 22 10 国际业务基础知识 外汇存款与贷款外汇资金 即远期结售汇 外汇买卖 调期等 国际结算及贸易融资 汇款 托收 信用证 外汇担保 保函和备用信用证 2020 3 22 11 外币存贷款的定价 外币小额存款利率为国家规定 外币大额存款 300万美元以上 外币贷款利率由各家银行自主确定 以LIBOR为基础 LIBOR Londoninterbankofferingrate 全称为伦敦银行同业拆放利率 是伦敦 家主要银行相互之间报出的拆放利率的算术平均数 这 家银行是从伦敦市场上业务最大的 多家主要银行中选出 2020 3 22 12 外币存贷款利率 LIBOR代表着欧洲货币市场上的平均利率水平 该利率被广泛用作国际市场上美元 英镑 欧元等币种的基准利率 期限包括 隔夜 7天 1个月 3个月至12个月 贷款利率 LIBOR 若干基本点 LIBOR 基础 基准利率 存款利率 LIBOR 若干基本点 2020 3 22 13 外币利率的基本点 在利率标价上 一个基本点等于0 01 10个基点就是0 1 例如 当谈到年初以来美联储连续三次降息共达150个基点 是指其利率水平共下降1 5 由2 下降到0 5 所以如果报外币融资价格 3个月LIBOR 400点的意思是LIBOR为0 4530 4 0 4 4530 2020 3 22 14 国际业务基础知识 外汇清算与结算清算 银行间债权 债务的清偿结算 银行与客户间债权 债务的清偿 2020 3 22 15 SWIFT系统介绍 环球银行同业金融电讯协会的简称国际银行间的通讯手段以低廉价格为会员提供安全 可靠 快捷 标准化 自动化的通讯服务银行识别代码 银行代码 国家代码 方位代码 分行代码BKNBCN2NBEI 2020 3 22 16 关于SWIFT标准报文 1XX 客户汇款与支票 103 110 199 2XX 银行头寸调拨 202 299 3XX 外汇买卖和存放款 300 320 不加押4XX 托收 400 412 430 456 5XX 证券6XX 贵金属和辛迪加7XX 跟单信用证和保函 700 707 760 767 8XX 旅行支票9XX 银行账务 900 910 940 950 不加押 2020 3 22 17 应注意的问题 了解客户背景 以及交易背景 是确保资金安全防止洗钱 控制被制裁交易的重要保证由于国际组织和美国政府反洗钱 反恐怖 反核扩散的需要 一些国家 组织和个人受到制裁 凡被列入制裁名单的国家 组织和个人 我国均不能与其发生资金的收付 因此我行严格禁止款项汇往被制裁国家 组织和个人 2020 3 22 18 账户行与清算中心 账户行 我行在境外开立的用于资金划拨的外币账户的代理行 按照国际清算惯例 全球银行间的资金收付必须通过该币种账户行进行美元 纽约日元 东京英镑 伦敦欧元 任意欧元区国家 一般在法兰克福港币 香港地区美元 欧元 香港 2020 3 22 19 现钞与现汇 现钞与现汇 外汇存款按其存在的形式分为现钞户和现汇户 以外国现金钞票的形式存入银行开立的账户就是外汇现钞户 包括用外币现钞存入或从现钞户转入 而通过外币支付凭证 如汇款 或外币有价证券 如汇票 等形式开立的外汇账户就是外汇现汇户 现钞户与现汇户之间不能随便转换 2020 3 22 20 结售汇牌价 中间价 middlerate 买入现汇价 buyingrate 卖出价 sellingrate 买入现钞价结售汇业务中的 点 末位数字变动1 为变动1个点 例如 8月30日美元兑人民币基准价为6 1690 我行中间价为6 1210 买入价为6 1088 卖出价为6 1332 相差122点 现钞买入价为6 0598 2020 3 22 21 外汇牌价的差异性 每日银行间即期外汇市场人民币兑美元的交易价可在中国外汇交易中心对外公布的当日人民币兑美元汇率中间价上下1 的幅度内浮动 人民币兑欧元 日元 港币 英镑交易价在中国外汇交易中心公布的人民币兑该货币汇率中间价上下3 的幅度内浮动 外汇指定银行为客户提供当日美元最高现汇卖出价与最低现汇买入价之差不得超过当日汇率中间价的2 最高现钞卖出价与最低现钞买入价之差不得超过当日汇率中间价的4 在上述规定的价差幅度范围内 外汇指定银行可自行调整美元现汇和现钞的买卖价格 2020 3 22 22 结汇与售汇 什么是结汇 指外汇收入所有者按照我国外汇管理条例规定将其外汇收入出售给外汇指定银行 外汇指定银行按一定汇率付给等值本币的行为 什么是售汇 售汇是指外汇指定银行按照我国外汇管理条例的规定将外汇卖给用汇单位或个人 按一定汇率收取本币的行为 对客户而言称为购汇或买汇 2020 3 22 23 外汇资金业务 外汇资金业务 结售汇 外汇买卖 外汇掉期期权等衍生品即期结售汇是我行为客户提供的T 2日 含 以内人民币与9个可自由兑换货币之间资金交割的产品 远期结售汇是我行为客户提供的T 2日以上人民币与9个可自由兑换货币之间资金交割的产品 我行需与客户签定协议 约定未来办理交割的外汇币种 金额 汇率和期限 到期外汇收入或支出发生时 即按照协议订立的币种 金额 期限 汇率办理资金交割 7天 1年外汇买卖 我行应客户要求为其办理的外币与外币之间的买卖交易行为 可分为即期与远期 外汇资金衍生产品 外汇掉期 外汇期权等 2020 3 22 24 国际结算业务 1 汇款 按方向分为汇出汇款与汇入汇款按方式分为电汇与票汇2 托收 按是否附带商业单据分为跟单托收与光票托收 按方向分为进口代收与出口托收3 信用证 按方向分为进口开证与出口来证 相关的贸易融资产品 打包贷款 出口押汇 福费廷 出口保理 额度开证 进口押汇 海外代付等 2020 3 22 25 国际结算 汇款业务 一步到位 汇款人 进口商 宁波银行 收款银行 收款人 出口商 2020 3 22 26 托收 光票和跟单出口商将开具的债权凭证 汇票 本票 支票等 交给其银行 委托该行通过进口商所在地的银行向进口商收取货款 国际结算 托收业务 一来二去 2020 3 22 27 国际结算 光票托收 光票托收流程 宁波银行 2020 3 22 28 开证申请人 进口商 宁波银行 受益人 出口商 通知银行 国际结算 跟单托收 2020 3 22 29 2020 3 22 30 信用证银行 开证行 根据买方 申请人 的要求和指示向卖方 受益人 开立的在一定期限内凭规定的符合信用证条款的单据 即期或在一个可以确定的将来日期 承付一定金额的书面承诺 国际结算 信用证业务 一波三折 2020 3 22 31 国际结算 信用证业务 一波三折 汇款人 进口商 宁波银行 收款银行 收款人 出口商 2020 3 22 32 三种结算方式的比较 2020 3 22 33 出口融资几种方式比较 2020 3 22 34 进口融资 进口押汇 代付 进口代付 我行根据进口商的资信状况 在进口商承担融资费用的前提下 由我行或由我行指定的境内 外银行在三种结算方式下代进口商支付进口货款 区别 使用我行自有资金支付为进口押汇 属于对企业的境内外汇贷款 表内业务 我行获取贷款利息收入 使用他行资金为进口代付 2012年8月银监规定转为表内业务 我行获取收入亦归类为利息收入 2020 3 22 35 外汇担保业务 保函 备用信用证 分为融资性与非融资性融资性保函 指担保人 境内银行 为被担保人 境外注册企业 向受益人 境外银行 融资提供的本息偿还担保 占用我行的融资性对外担保余额额度 非