对中小企业融资担保机构的调查及对策建议-以江苏省盐城市为例-解读.doc

年第期总第期，摘要：加快发展中小企业融资担保机构，建立完善中小企业信用担保体系，是促进金融机构扩大信贷投入，疏通中小企业融资渠道，支持中小企业发展的重要途径。近几年来，盐城市中小企业融资担保机构发展较快，作用日益显现，但仍处于内部实力不强、活力不足、外部支持不够和监管不力的初级阶段，应从推进社会信用体系建设、完善担保组织体系、建立风险管理机制、提升外部服务水平、加强担保行业监管等方面，积极促进融资担保业的健康发展。关键词：融资担保机构；经营状况；发展障碍；对策建议中图分类号：文献标识码：文章编号：（）收稿日期：作者简介：薛亮（）：男，高级经济师，中国人民银行盐城市中心支行副行长；胡益顺（）：男，经济师，中国人民银行盐城市中心支行调查统计科副科长。对中小企业融资担保机构的调查及对策建议一、盐城市融资担保机构的基本情况近几年来，盐城市中小企业融资担保业发展较快，机构数量、资本规模、业务总量、经济效益均呈持续倍增之势，全市担保体系业已初步形成。担保机构发展迅速。盐城市融资担保机构从年起步，年底只有家，年就翻了一番，达家。年净增家，年又新增了家，截止年月末，全市主营或兼营融资担保业务的机构已达家，覆盖了盐城市区及各县（市），其它乡镇也相继组建了担保机构。资本规模逐年增加。年底全市担保机构的注册资本总额只有万元，平均注册资本万元，至年月已发展到万元，平均注册资本万元，其中实际发生担保业务的机构有家，注册资本总额为万元，平均注册资本万元。特别是民间资本不断介入担保业，扩大了担保机构的资本来源，丰富了担保组织体系。民间资本份额从年的逐步递增，到年月已达到。业务总量持续扩大。年月，全市融资担保机构在保户数达户，在保笔数笔，担保贷款余额亿元，年均增长率分别达、。自年以来，全市融资担保机构已累计为户中小企业和个人贷款提供担保笔，担保贷款总额达亿元。经济效益不断提高。年，全市担保机构营业收入和利润总额的年均增长率分别达和，至年月，家正常经营的担保机构实现营业收入万元，实现利润总额万元。社会贡献程度突出。据对家融资担保机构户受保企业调查，担保前企业职工人数人，销售总额亿元，上缴税收亿元，至年企业职工人数达到人，销售总额亿元，上缴税收亿元。由此可见，发展融资担保机构不仅有利于缓解中小企业贷款难问题，而且能够通过放大与杠杆作用，扩大社会就业，培植税源，产生良好的社会效益。（见表）薛亮，胡益顺（中国人民银行盐城市中心支行，江苏盐城）以江苏省盐城市为例表盐城市融资担保机构业务发展情况单位：户、万元、笔、机构数平均注册资本在保笔数资料来源：根据年盐城统计年鉴及相关材料整理得出。海南金融表年五家担保机构业务经营情况对比表单位：户、万元、项目苏州南通泰州连云港盐城机构数资本总量平均注册资本担保贷款余额全市贷款占比资料来源：中国人民银行南京分行网：、二、融资担保业发展较快的有利因素国家对组建融资担保机构放低市场准入门槛。国家为解决中小企业贷款难问题，对组建融资担保机构采取积极鼓励政策，审批较为宽松，在注册资本、专业人才等方面现行的市场准入门槛较低，促进了各类资本有效流入担保市场。各级政府积极推动融资担保机构发展。盐城市现有的家融资担保机构中有政府财政资金或国有法人资本的达家，占，其中政府完全出资的有家，政府控股的有家，政府参股的有家，另有家政府出资但未入股，政府资本万元，占全部注册资本的。此外政府还积极争取和筹措省、市财政资金无偿借给担保机构，目前政府借资万元，连同政府资本达万元，占担保机构可用担保资金的。盐城市政府年出台的盐城市促进中小企业信用担保体系建设暂行办法更增强了担保机构的信心。市场需求旺盛。盐城市地处欠发达地区，中小企业众多，融资渠道狭窄，资金严重不足，资产负债率高，对银行贷款依赖性大，融资担保的市场需求旺盛，发展担保业有较大的盈利空间，对投资者具有相当大的吸引力。据对盐城市家融资担保机构负责人问卷调查表明，有家认为融资担保业发展前景很好或较好，占，在是否愿意继续经营担保业的选项上，绝大多数选择愿意。融资担保业为中小企业贷款提供担保。盐城市金融机构信贷资产总体质量不高，上级行授权授信有限，对中小企业发放贷款都要求有足额的保证或抵押，但许多中小企业难以达到银行的要求，从而为融资担保业发展提供了广阔空间。三、融资担保机构经营发展中存在的主要问题与担保业发达地区相比，盐城市融资担保业发展水平不高，尚处于初级阶段，从实际运作情况来看，受内外多种因素的制约，大多数担保机构经营较为困难，有家担保机构至今还没有正常开展经营，甚至有家担保机构自年成立以来未开展一笔业务，已于年自行注销，退出担保市场。担保体系不健全。一是组织形式较为单一。经济发达地区担保业发展的一个重要特色是以行业协会内、集团公司内、工业园区内、本乡本镇内企业为主体或以专业性市场为依托搭建的互助性、 专业性担保机构众多，并发挥重要作用。盐城市现有的家融资担保机构中，属政策性的家，商业性的家，专业性、互助性的只有家，规模很小，其注册资本总计为万元，占全部融资担保机构资本总量，平均注册资本只有万元，有家在万元以下，且其中有家一直未开展担保业务。二是地区间发展不平衡。盐城市区现有家担保机构，但其中正常开展业务的只有家，且都为政府出资组建的政策性担保机构，其次为响水，共有家担保机构，其中有家都是小型商业性担保公司，平均注册资本只有万元，而大丰、建湖、滨海等地都只有家有政府出资组建的担保机构。三是担保业合作关系未建立。盐城市现有的融资担保机构都是各自为战，在业务上不相联系，从没有与其它担保机构发生再担保、分保、联保等业务往来，也没有形成同业信息交流和自律机制，风险都是靠担保机构自身来承担和消化。资本实力不强。盐城市融资担保机构数量较多，甚至比担保业较为发达的苏州市还多，但大多数机构资本金偏少，只有家达到万元，最少的只有万元，万元以下的就有家，过半数的担保机构不足万元，年末平均注册资本只有万元，而同期苏州、南通、泰州、连云港四市担保机构的平均注册资本分别为、万元，都远远高出盐城，至于离发达地区担保机构资本金万元的参考标准更是相差甚远。担保机构资本金不足，实力弱，经营规模自然难以做大，市场竞争能力难以提高。年末，全市担保贷款余额亿元，与全市各项贷款的占比只有，担保机构对经济金融的渗透程度还很低，作用远未得到发挥。风险隐患增大。一是单笔担保贷款额大。在开展业务的家担保机构中，分别有家、家发生过单笔担年第期海南金融保贷款占资本金比例在、以上的情况，有家甚至达到过，有家单笔担保贷款达到万元，分别占其资本金的和，且这两笔贷款都在保。二是担保代偿发生率较高。自年以来，全市担保机构共发生担保代偿笔，代偿金额万元，代偿损失近万元，其中有一家担保机构一笔代偿贷款就达万元，占其资本金的，而苏州市从没有发生过一笔代偿业务。年盐城市担保机构平均代偿率达到，而同期南通市的代偿率只有。三是风险准备金提取明显不足。盐城市只有家担保机构提取了风险准备金，年月末，全市担保机构提取的风险准备金余额只有万元，占担保贷款的比例只有，提取责任准备金的担保机构只有家。经营运作不规范。一是在组织形式上，盐城市大多数融资担保机构虽已组建或改造成具有法人资格的有限责任公司，但许多担保机构特别是有国资背景的担保机构产权尚不明晰，法人治理结构不完善，政企难分，行政干预时有发生，难以自主经营。问卷调查表明，有近半数的担保机构在业务经营中受到过不恰当的行政干预，其中大多数担保机构特别是政策性担保机构只好接受。二是在人员构成上，许多担保机构人员严重不足，有几家政府出资的担保机构甚至都是由政府主办部门工作人员兼任，人员素质不高，特别是懂经营，熟悉金融业务的专业人才严重匮乏。三是在业务经营中，一些担保机构偏好于大企业、大项目，对小企业反担保措施要求严格，必须实行抵押、质押或公务员担保等方式，缺乏真正意义上的信用担保，并要求担保企业缴纳高额保证金，违背了成立担保机构的初衷。四是在内部管理上，大多数担保机构缺乏必要的管理制度，业务操作程序不完善，内控制度不健全，识别和控制风险能力差。政策扶持力度不够。一是政府扶持资金较少。信用担保是高风险、低收益行业，为了吸引民间资金介入，促进担保业快速发展，上海、苏州、宁波等地政府都设立了较大数额的专项资金，对担保机构实行配套注入资本金、补贴开办费、补偿代偿损失和专项奖励制度，并在减免税、风险准备金提取等方面执行优惠政策。而盐城市各级政府因财力都较薄弱，各地通常一次性筹措一笔财政资金成立政策性担保机构，缺乏后续的补偿机制，对其它担保机构更是无法兼顾。时至今日，除纳入全国试点范围的少数担保机构享受 年内免征营业税的优惠政策外，盐城市担保机构都还没有得到过地方政府的专项资金扶持。二是中介费用高。许多担保机构反映工商、土地、房产等抵押登记部门和评估、公证、拍卖等涉及担保机构服务事项的中介环节收取的各种中介费用过高或偏高，增加了受保企业成本，尽管市政府发文要求按规定标准的收取，但在许多地方并没有执行到位。三是工商、税务、海关、金融等部门的公共信用信息不对社会开放，担保机构因信用信息缺乏和征信成本过高，难以及时有效地进行信用调查和信用评价工作，并据此开展信用担保业务。由于政府扶持力度不够，为了维持正常经营，担保机构只能执行较高的担保费率，这在一定程度上抑制了盐城市担保市场的需求，也挫伤了民间投资者对担保业的投资热情，影响了担保机构经营规模扩大和效益提升，甚至暂停营业。与银行协作关系不和谐。一是协作银行少。盐城市现有的家融资担保机构中，已与金融机构签订协作协议并能执行的不到一半，即使有协作银行的往往也只与家金融机构建立协作关系，且大多数集中在城市商业银行和农村信用社等地方中小金融机构，国有商业银行与担保机构建立协作关系的很少。二是放大倍数不高。大多数担保机构与银行签订的协作协议中，放大倍数只有倍，一般不超过倍，最低的只有倍，而对未签协议的担保机构，银行只是将其当作一般担保人对待。目前盐城市正常经营的担保机构平均放大倍数只有倍，而苏州等地的担保机构放大倍数一般在倍，最高为倍，最低也要倍。三是风险承担比例不合理。目前盐城市正常经营的家担保机构中，银行不承担任何风险的达家，只有家担保机构，银行承担的风险比例。四是担保贷款利率优惠幅度小。家正常经营的担保机构中，有家银行未执行担保贷款利率优惠政策，即使执行优惠政策，其幅度一般也在之间。四、促进盐城市融资担保机构发展的对策建议加快推进信用体系建设。一是以盐城信用网的开通为契机，采取市县联合方式，逐步将全市企业纳入“盐城信用网”数据库，扩大信用信息征集的范围和信息量，并积极创造条件，向个人信用信息延伸，同时扩大信用信息的社会开放度，对符合条件的担保机构提供“盐城信用网”查询权，便于担保机构进行担保调查，并逐步收集、建立起一套完整的客户信用记录资料。二是大力发年第期海南金融展企业信用中介机构，尽快建立起科学、客观、统一的企业信用评价体系，为担保机构提供企业和个人信用报告等信用产品。三是尽快建立失信惩戒机制，综合运用经济、法律、行政、舆论等各种手段，鼓励和支持守信企业，如放宽担保和贷款条件，同时加大对造假账、逃废债、制售假冒伪劣产品、逃税漏税等失信企业的打击和处罚力度，积极引导中小企业加强自身信用建设。大力完善担保组织体系。一是切实增强担保机构资本实力。市、县两级政府都要建立担保专项发展基金，并且制定逐年递增计划，通过直接入股、开办补贴、租借、奖励等方式向本地区担保机构注资，并发挥支持与导向作用，以吸引民间资本入股，扩大担保机构资本来源。担保机构要积极通过增资扩股、兼并、重组、吸引外来资本等方式，不断扩充资本总量，做大规模，切实增强资本实力，提高规模效益。二是积极发展多种形式的担保机构。督促部分县（市）筹措专项资金，尽快成立本地区的政策性担保机构，填补空白点；发挥政府专项担保基金的杠杆作用，充分调动民间资本积极性，积极鼓励民间资本进入担保市场，再组建一大批商业性担保机构；引导工业园区、科技园区、专业化市场、农业产业化基地按自愿原则，大力发展农产品深加工业担保公司、下岗职工创业担保公司、高科技中小企业担保公司、汽车消费担保公司等专业型、互助性担保机构。三是尽快成立再担保机构。通过各级财政共同筹资和会员单位出资方式，将盐城市中小企业贷款担保有限公司改组为再担保公司，通过签订协议，对全市各融资担保机构开展一般再担保和强制再担保，以增强担保机构抵御风险能力。尽快建立风险管理机制。一是建立风险内控机制。督促担保机构制定严格执行信用担保的条件、程序、方式，实行分级负责制、岗位分离制度、企业信用调查审批制度，严格控制单个企业最高担保额度和最大担保倍数，建立科学的风险分担机制，加强项目的动态跟踪和监管，加强债权追偿。二是建立风险补偿机制。改变风险准备金提取方式，由按营业收入改为按担保贷款余额作为基数提取，同时要大幅提高风险准备金的提取比例；督促担保机构及时足额提取风险准备金和责任准备金；积极落实国家和地方政府有关减免税、代偿损失补偿政策，将减免税和政府补偿全额用于补充风险准备金。三是建立风险转移机制。 担保机构间要加强横向合作，对大的担保项目及时开展分保、联保、再担保业务，以分散担保风险；对风险度较高的项目，及时落实反担保措施，以企业财产或企业法人、主要股东和经营管理人员个人财产进行抵押或质押，增强有关人员责任，防止被担保方随意逃废债务和转嫁风险。切实提高外部服务水平。一是提升与银行的协作水平。人民银行要充分发挥组织协调作用，联合经贸委、财政局对融资担保机构定期开展信用评级，加大“窗口指导”力度，引导金融机构积极加强与担保机构协作，实现信息共享，根据担保机构信用程度、资