第三章-商业银行统计PPT课件.ppt

第三章商业银行统计 第一节商业银行统计概述第二节商业银行信贷统计第三节商业银行资产负债统计第四节商业银行经济效益分析第五节商业银行竞争力统计指标体系 1 第一节商业银行统计概述 一 商业银行的职能和主要业务二 商业银行统计分析主要内容 2 一商业银行的职能和主要业务 一 职能1信用中介职能2支付中介职能3信用创造职能4金融服务职能 3 二 主要业务 1负债业务按资金来源 1 存款活期存款定期存款储蓄存款 2 借款短期借款长期借款 4 按偿还期限 流动负债 偿还期在1年以下债务定期负债 偿还期1年以上按约定期限偿还债务其他负债 各种准备如坏账准备等 5 2资产业务 现金资产业务放款业务 贷款 投资业务贴现业务固定资产业务 6 3中间业务 结算业务信托业务租赁业务代理业务其他服务性业务 7 4表外业务 贷款承诺担保掉期和套头交易其他表外业务 8 二 商业银行统计分析主要内容 商业银行统计分析工作的主要任务是 客观 及时地反映经营运作情况 评价 分析银行的赢利能力并对可能影响赢利水平的因素进行分析预测 真实评价银行面对的风险水平 预测可能对银行风险造成冲击的变量走势 满足中央银行的监管要求 银行客户重要情况的调查分析及其他的统计分析工作 9 商业银行统计分析主要内容 业务发展统计市场需求统计客户统计分析经营风险分析收益统计分析经营环境统计分析竞争力统计分析 10 数据的主要来源 业务经营数据信贷数据金融市场和同业数据宏观经济数据专门调查所得数据 11 第二节商业银行信贷收支 一 信贷资金来源统计二 信贷资金运用统计三 商业银行信贷收支统计报表的编制四 信贷收支统计分析 12 第二节商业银行信贷收支统计 一信贷资金来源统计 11项 二信贷资金运用统计 11项 三商业银行信贷收支统计报表的编制资金来源合计 资金运用合计 13 四 信贷收支统计分析 一 信贷资金来源分析1信贷资金来源增减变动分析信贷资金增减率 本期信贷资金来源 上期信贷资金来源上期信贷资金来源 14 2信贷资金来源结构分析 某项信贷资金来源所占比重 15 3信贷资金自给能力分析 自有资金对总资产比率 自有资金对负债比率 信贷资金自给率 16 4信贷资金来源集中度和利用程度分析 集中度主要用最大10户或15户存款额之和与全部存款总和之比反映 利用程度用盈利性资产和信贷资金来源总额之比反映 17 5各项存款的分析 存款总量分析 存款发生额存款余额存款积数存款平均余额累计收入 支出 额报告期存款净增减额存款积数 存款平均余额 18 存款构成比例分析 企业存款构成比率 储蓄存款构成比率 19 存款变动分析 存款周转分析 存款可能 实际 周转次数 天数 存款可能周转次数 存款实际周转次数 存款增长变动分析 一般性 储蓄 企业 存款增长率 20 储蓄存款分析 储蓄存款的构成分析 储蓄存款的稳定性分析 储蓄存款巩固率 储蓄存款稳定率 储蓄存款平均储存天数 21 储蓄存款变动分析 储蓄流量发展率 流量增长率 储蓄率 储蓄存款利率变动弹性系数 22 存款结构分析 存款来源结构分析存款定期与活期结构分析存款项目结构分析存款期限结构分析 23 二 信贷资金运用的分析 1信贷资金运用增减变动分析信贷资金增减率2信贷资金运用的结构分析 某项信贷资金运用所占比重3信贷资金运用的集中度分析 24 4贷款分析 贷款总量分析 贷款累计发放 回收 额 贷款余额 贷款积数 贷款平均余额 贷款净发放 回收 额 贷款最高余额 贷款净发放最大额 到期贷款收回率贷款构成比率 期限及投向分类贷款变动分析 贷款周转分析 带跨年增长率变动分析贷款投向分析 25 三 信贷收支平衡分析 1信贷收支差额分析借贷存 借 差 存 贷 差 自有资金 发行金融债券 当年结益 缴存央行准备金 库存现金存贷差 各项存款 各项贷款自有信贷资金 所有者权益 固定资产净值 无形及递延资产 当年结益 26 2信贷收支平衡能力分析 信贷资金自给率 存款余额比率 存贷款增量比率 27 四 资金头寸分析 期末资金头寸 期末在央行存款 期末库存现金本期资金头寸 在央行存款 到期拆出资金 本期调减准备金和财政性存款 本期应收汇差资金 到期拆入资金 本期调减准备金和财政性存款 本期应付汇差资金 归还央行存款 本期系统内调出资金 28 五 资金往来分析 缴存存款准备金分析联行往来资金分析系统内拆出资金分析同业往来资金分析 29 六 资金清偿能力分析 现金资产与总资产比率现金资产对短期负债比率流动资产对短期负债比率流动性资产与资产总额比率 30 第三节商业银行资产负债统计 一商业银行资产统计指标体系 一 流动资产 二 长期资产 三 无形资产及其他二商业银行负债及所有者权益统计指标体系 一 流动负债 二 长期负债 三 所有者权益实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润三商业银行资产负债统计报表的编制 31 四商业银行资产负债统计分析 1资产业务分析资产构成比率分析资产变动分析2负债业务统计分析负债构成比率分析负债变动分析 32 3 利率敏感性分析 利率敏感性资产是指那些在市场利率发生变化时 收益率或利率能随之发生变化的资产 非敏感资产则是指利率变化不敏感 或利息收益不随市场利率变化而变化的资产 目的 分析资产隐含的利率风险 当利率敏感性资产所占的比重较大时 资产隐含的风险较大 一旦利率下跌 资产收益状况会急剧恶化 而利率上涨时 资产的收益会增加 33 利率敏感性分析例题 对于两家面临相同的经营环境和竞争环境的A B银行 假设其利率敏感性资产的收益率等于市场利率 因为它们同步波动 它们资产结构不同 A银行资产的50 为利率敏感性资产 而B银行中利率敏感性资产占70 假定初期市场利率为10 同时假定两家银行利率非敏感性资产的收益率都是8 现在市场利率发生变化 从10 降为5 分析两家银行的收益变动情况 34 利率敏感性分析例题 市场利率变化前两银行收益率 A银行为10 0 5 8 0 5 9 B银行为10 0 7 8 0 3 9 4 市场利率变化后两银行收益率 A银行为 5 0 5 8 0 5 6 5 B银行为 5 0 7 8 0 3 5 9 35 利率敏感性分析例题 在开始时A银行收益率低于B银行 利率变化使A银行收益率下降2 5 使B银行下降3 5 从而使得A银行的收益率高于B银行 这是由于B银行利率敏感性资产占比较大从而必须承受较高利率风险的原因 36 4 贷款 市场占比分析 分析商业银行在某地区市场占比状况 在一定程度上反映银行的竞争力水平 37 例题 贷款业务统计分析 38 39 40 41 42 贷款 市场占比分析以工商银行为例贷款余额在五大商业银行中占38 6 本月增加额的占比为37 6 本期工行贷款余额和增加额在五大行均处于首位 且贷款余额和增加额均和第二位的银行有较大差距 所以工行的市场占比在五大行中处于领先地位 增长率排在五大行的第四位 但这和工行余额基数大有关系 43 第四节商业银行经济效益分析 一社会经济效益指标 一 宏观社会经济效益指标分析贷款国内生产总值率 贷款国民收入率 贷款总利税率 44 二 微观社会经济效益指标分析 1流动资金贷款经济效益指标流动资金贷款产值率 流动资金贷款销售率 流动资金贷款税利率 45 2固定资金贷款经济效益指标 固定资金贷款新增销售收入率固定资金贷款新增盈利率固定资金贷款周转率 46 二自身经济效益统计分析指标 一 经济效益分析1营业收入增长率2资产收益率3营业收入对资产的增长弹性系数4营业收入影响因素分析 47 二 成本费用分析 1成本费用构成变动分析2营业支出弹性分析3成本费用率分析4营业支出的影响因素分析 三 利润分析1盈利平衡分析2利润增长的弹性分析3利润影响因素分析 48 第五节商业银行竞争力统计指标体系 一商业银行竞争力比较的基本框架二商业银行竞争力比较的统计分析 49 一商业银行竞争力比较的基本框架 银行竞争力 是银行综合能力的体现 是在市场经济环境中相对于竞争对手所表现出来的生存能力和持续发展能力的总和 分析框架一般包括以下四个方面内容 银行现实竞争能力银行潜在竞争力银行竞争力的环境因素银行的竞争态势和竞争力的定量评价 50 银行现实竞争能力 银行在当前条件下的生存能力 代表着该银行在报告期时间点上的竞争力 是一个时间剖面的显示性指标集 主要包括市场占有率 盈利能力 资产质量 资本充足率等财务会计指标 51 银行潜在竞争力 代表了一个时间点内银行内部因素影响未来竞争力的隐性指标集 主要是基于对现实竞争力分析的基础上 重点分析构成银行竞争力的主要制度性影响因素 如银行的组织结构 法人治理结构 业务体系和业务创新能力 银行监管的有效性等 以测度竞争力的后续能力 52 银行竞争力的环境因素 主要是指社会发展环境 宏观经济环境 社会信用环境 银行体系环境等 以衡量外部环境对银行竞争力的影响状况 53 银行的竞争态势和竞争力的定量评价 它代表了上述显示性 隐性指标集中的相关指标随着时间的变化趋势 并通过归纳汇总 分析银行竞争力的基本竞争态势 54 55 56 57 58 二商业银行竞争力比较的统计分析 一 流动性能力分析 备付金比率 流动性比率 存贷款比率 中长期贷款比率 拆借资金比率 二 盈利性能力分析利息收付率应付利息充足率人均利润率利润增长率 59 三 资产质量指标分析 1固定资本比率2不良贷款比率3损