第四讲：商业银行PPT课件.ppt

第四讲 商业银行 1 商业银行的历史和发展趋势 商业银行的历史商业银行的发展趋势 2 商业银行的历史 银行业是一个古老的行业 它源于古代的银钱业和货币兑换业 早在公元前2000年的巴比伦 以及古代的希腊和罗马 就有了银钱业主和货币兑换商 现代意义上的银行起源于文艺复兴时期的意大利 Banco 坐在长板凳上的人 英文单词bank bankruptcy由此而来 佛罗伦萨的梅迪西家族1397建立了世界上第一家银行 梅迪西银行 3 英国的银行家起源于为顾客保管金银的金匠 第一家大型股份制银行 英格兰银行 出现于1694年的英国 4 商业银行的发展趋势 二战以来 商业银行有集中化 全能化 电子化和国际化趋势 5 2 1集中化 德国 德意志银行 德雷斯顿银行 商业银行英国 国民西敏寺 米兰 巴克莱 劳合日本 东京三菱银行 1995日本的三菱银行和东京银行合并美国 1998年 花旗公司和旅行者集团 6 2 2全能化 20世纪30年代大危机之后 英美对商业银行的业务范围尤其是对商业银行从事投资银行业务进行了严格的限制 从而形成职能分工型的银行体制 于此同时 欧洲大陆的德国 奥地利和瑞士等国家继续奉行全能型银行体制 7 70年代开始 商业银行大量进入抵押贷款市场 从而突破了以往仅限于发放短期贷款的限制 同时商业银行开发出许多新的中间业务和表外业务 80年代以来 商业银行已经渗透到证券 保险等行业 8 英国从1986年开始重新允许商业银行进入投资银行领域 加拿大1987年取消了银行和证券业分离制 日本在80年代中期出现银行业和证券业混业经营 混业管理局面 1993年 金融制度改革法出台 混业经营遂成定局 美国1999年11月4日参众两院通过 1999年金融服务现代化法案 废除了1933年制定的 格拉斯 斯蒂格尔法案 准许商业银行 投资银行和保险公司互相进入对方的领域 9 2 3电子化 ATM AUTOMATICTELLERMACHINE 自动柜员机售货终端机银行内部业务处理 银行资金转帐系统 10 2 4国际化 商业银行国际化是指各国银行在国外设立分支机构 银行国际化的两个原因 国际贸易和跨国公司的发展和欧洲货币市场的发展 11 3中国的银行体系 中国有关银钱业的记载始于唐朝 北宋 四川境内出现了世界上最早的纸币 到明清两代 银钱业有较大发展 但是未能向现代银行转化 第一家新式银行 1845年英国丽如银行在广州开设的分行 中国自办的第一家银行 1987年上海设立的中国通商银行 标志着中国现代银行的产生 中国最早的中央银行 1904年北京成立的户部银行 1908改称为大清银行 1912改组为中国银行 12 国民党时期的金融体系 国民党同时时期 中国的金融业主要为官僚资本垄断 其金融体系包括以下几部分处于垄断地的官僚资本银行 即 四行二局一库 四行 指中央银行 中国银行 交通银行和中国农业银行 二局 指中央信托局和邮政储蓄汇业局 一库 指中央合作金库众多中小银行和钱庄 小四行 南三行 北四行 外资银行其他金融机构 包括信托公司 保险公司等 13 改革之前的银行体制 1948年12月1日 中国人民银行在合并华北银行 北海银行 西北农业银行的基础上于石家庄成立 传统银行体制特点 大一统 和 不独立 14 中国现行银行体制 金融业 银行 证券 保险 银行业 中国人民银行行长 周小川中国银行业监督管理委员会主席 刘明康中国证券业监督管理委员会主席 尚福林中国保险业监督管理委员会主席 吴定富 15 中国现行银行体制 16 金融监管机构 17 18 证券期货业 两大证券交易所上海证券交易所深圳证券交易所三大期货交易所上海期货交易所 铜 铝 橡胶大连商品交易所 玉米 黄大豆 豆粕郑州商品交易所 小麦 棉花 绿豆 19 股市小知识 A股是我国境内的公司发行 供境内机构 组织或个人 不含台 港 澳投资者 以人民币认购和交易的普通股股票 A股市场于1990年成立 B股是中国大陆公司发行的人民币特种股票 在国内证券交易所上市 以外币交易 B股场于1992年建立 2001年2月19日前 仅限外国投资者买卖 2001年 月19日后 B股市场对国内投资者开放 H股是在香港交易所上市的中国大陆公司股票 S股是在新加坡交易所上市的中国大陆公司股票 T股是在纽约交易所上市的中国大陆公司 红筹股指的是在香港注册 上市并由大陆控股的中资公司股票 蓝筹股指的是那些在行业景气和不景气时都能够有能力赚取利润 同时风险较小的公司的股票 蓝筹股的价格通常较高 20 股票 A股代码为600 B股代码为900 基金 证券投资基金代码500 国债 国债现券代码为01 中间2位数字为该国债的发行年份 后2位数字为其顺序编号 2000年以前国债现券代码00 21 政策性银行和商业银行 政策性银行 国家开发银行 中国进出口银行 中国农业发展银行商业银行 四大国有商业银行 工农中建股份制商业银行 光华兴民 交浙招 实业恒丰 粤沪深 22 四大国有商业银行的英文缩写 中国建设银行CBC ConstructionBankofChina 存不存 中国银行BC BankofChina 不存 中国农业银行ABC AgricultureBankofChina 啊 不存 中国工商银行ICBC IndustryandCommercialBankofChina 爱存不存 23 商业银行的资产 负债与资本 负债业务资产业务 24 商业银行的资产负债表 资产 资金运用 负债及所有者权益 资金来源 现金项目支票存款准备金非交易性存款托收未达款储蓄存款同业存款小额定期存款证券大额定期存款政府债券等借款贷款银行资本工商业贷款消费者贷款不动产其他资产 实物资产 合计合计 25 商业银行中间业务和表外业务 中间业务 是指商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项 从中收取手续费的业务 商业银行在这些业务中基本不承担什么风险 表外业务 是指对银行的资产负债表没有直接影响 但却能够为银行带来额外收益 同时也使银行承受额外风险的经营活动 26 1中间业务 结算业务租赁业务信托业务信用卡业务 27 1 1结算业务 结算是指各经济单位之间因交易 劳务 资金转移等原因引起的货币收付行为 清算指银行之间的货币收付 结算可以分为同城结算和异地结算 28 收款人 收款人开户银 支票 支票 存款 支票 票据交换所 同城结算 29 汇兑和托收 汇兑是指付款人将现款交付给银行 有银行把款项支付给异地收款人 托收是指收款人向付款人开出汇票要求其付款 并把它连同有关单据一起交给托付行 委托其代为收款 30 信用证流程 合同规定使用信用证支付货款 进口人填制开证申请书 交纳押金和手续费 要求开证行开出以出口人为受益人的信用证 开证行将信用证寄交出口人所在地的分行或代理行 通知行 通知行核对印鉴无误后 将信用证转交出口人 出口人审核信用证与合同相符后 按信用证规定装运货物 并备齐各项货运单据 开具汇票 在信用证有效期内一并送交当地银行 议付行 请求议付 议付行审核单据与信用证无误后 按汇票金额扣除利息和手续费 将货款垫付给出口人 议付行将汇票和单据寄交开证行或其指定的付款行索偿 开证行或其指定的付款行审单无误后 向议付行付款 开证行在向议付行办理转帐付款的同时 通知进口人付款赎单 进口人审单无误后 付清货款 开证行收款后 将单据交给进口人 进口人凭以向承运人提货 31 1 2租赁业务 租赁是指以收取租金为条件出让物件使用权的经济行为 租赁可以分为经营性租赁和融资性租赁 融资性租赁中的不同形式 直接租赁 杠杆租赁 转租 回租 32 1 3信托业务 信托即信任委托 是指委托人基于对受托人的信任 将其财产权委托给受托人 受托人按委托人的意愿 以自己的名义 为受益人的利益或者特定目的 对信托财产进行管理或者处分的行为 信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度 原始的信托行为起源于数千年前古埃及的遗嘱托孤 18世纪后现代信托业在美国兴起 信托的本质是 受人之托 代人理财 是一种多边信用关系 33 1 4信用卡业务 信用卡是由商业银行或专门的信用卡公司发行的一种现代支付工具 信用卡通常有一定的透支额度 当透支时 透支额将自动转为持卡人对法卡单位的负债 透支超过一定期限 持卡人要支付利息 34 2表外业务 广义的表外业务泛指所有能给银行带来收入而又不在资产负债表中反映的业务 狭义的表外业务则仅指涉及承诺和或有债权的活动 即银行对客户作出某种承诺 或者是客户获得对银行的或有债权 当约定的或有事件发生时 银行承担提供贷款或支付款项的法律责任 三类 贸易融通业务 金融保证业务 衍生产品交易业务 35 2 1备用信用证 备用信用证是银行为其客户开立的保证书 备用信用证与商业信用证的区别 商业信用证中银行承担第一手的付款责任 银行须 见单付款 而备用信用证中银行只是连带责任 只有客户未能履行付款义务时 银行才代替客户履行 36 2 2贷款承诺 贷款承诺是指银行向客户作出承诺 保证在未来一定时期内 根据一定的条件 随时应客户的要求提供贷款 银行在提供这种承诺时 一般要向客户收取承诺费 贷款承诺通常有两种形式 一种形式是银行向客户提供 贷款额度 另一种形式叫做 票据发行便利 37 2 3贷款销售 贷款销售是指银行通过直接出售或者证券化的方式将贷款转让给第三方 银行通过贷款销售 不仅可以减少风险资产的比例 提高资产的流动性 而且可以通过提供 售后服务 取得一定的收入 贷款的购买者通常保留对贷款出售银行的追索权 38 商业银行的管理 一般原则 安全性 流动性和盈利性 39 资产管理 在满足流动性要求的前提下 力图使多余的现金资产减少到最低限度 尽可能购买收益高 风险低的证券 阶梯法和杠铃法尽可能选择信誉良好而又愿意支付较高利率的借款者 6C标准 character capacity capital collateral condition continuity 在不损失专业化优势的前提下 尽可能通过资产的多样化来降低风险 40 负债管理 兴于60年代的负债管理理论认为 银行没有必要完全依赖于资产方面来保证其流动性 即在需要流动性的时候 不必一定要通过出售资产来实现 它完全可以借助于负债管理的办法 通过主动出售对自身的债权来筹集资金 41 负债管理活动分为两类 一类是合理利用现有的负债渠道 完善银行的负债结构 降低负债风险和负债成本 另一类是积极进行金融创新 金融创新的源泉 新技术的出现