结算审核通用底稿.doc

陕西华地事务所工程结算审核工作底稿 (分项名称： )整编部门： 编 制 人： 复 核 人： 建立时间： 年 月 日 至 年 月 日 目 录一、工程结算审核流程1二、工程审核过程记录21、建设项目结算审核资料清单52、审核工程基本情况表73、基建工程结算审核程序表84、工程结算审核计划表95、工程审核前期调查表106、建设项目结算审核方案审批表117、建设项目结算审核现场勘查记录单129、建设项目结算审核询证记录单1311、初审情况汇报表1410、重大问题书面交换意见表1511、结算审核量价差异分析表1612、审核工作小结2013、审核日记2114、审核会议记录26三、其它附件 27 一、工程结算审核流程 委托合同洽谈 合同履约风险评价终止洽谈 签定正式合同 成立审核小组- -组织分工、明确责任接受审核资料- -编制资料清单、核对资料、办理交接手续 熟悉审核资料制定审核方案初 审会商审价原则，形成纪要落实审价作业 同被审单位核对 -填写审核纪要 三方签字认可-严格执行三级复核制度拟订审价报告、记录意见稿报告 成果文件打印、装订向委托方交付成果服务质量回访立卷归档说明： 1、严格的审核程序是保证审核结果公允性的必要条件。 2、每一程序执行过程中必须填写相关记录，确保过程可追溯性。 3、每个项目程序由多部门、多人共同完成，注意业务传递交接。二、工程审核过程记录 过程管理是审核项目管理的主体工作，是项目成败的关键。必须以PDCA全面质量管理所应遵循的科学程序,严格落实每一程序执行，并在执行过程中记录相关管理活动。除填写以上表格外，还需对结算审核过程中重要会议、汇报等进行记录。审核项目经理应对整个审核过程编写审核日记，确保各个环节实施过程记录，并保证资料相互印证。 工程审核完毕，质量回访由事务所相关部门负责执行。陕西华地工程造价咨询事务所有限责任公司建设项目结算审核资料清单 表一客户名称日 期项目名称索引号接收人移交人序号资 料 名 称份数备 注123456789101112131415备注： 资料归还时间： 陕西华地工程造价咨询事务所有限责任公司建设项目结算审核资料清单 表一客户名称接收日期项目名称索引号接收人移交人序号资 料 名 称份数备 注123456789101112131415备注： 资料归还时间： 审核工程基本情况表 表二一、工程概况工程名称工程性质工程地址开竣工日期二、工程特点1、基本特征：2、主要单位工程设计概况及用料做法2.12.22.32.42.52.6三、其它填表人时间陕西华地造价咨询事务所有限公司 基建工程结算审核程序表 表三客户名称日 期项目名称索引号编 制 人复核人一、审计目标1确定建设项目结算真实性2确定建设项目结算的正确性3确定建设项目结算的有效性二、审核实施程序执行情况1收集与建设项目结算审计有关资料2调查了解建设项目结算编制情况、3现场实际勘查并做出记录4审核建设项目工程量、编制工程量审核表5审核建设项目预算单价，编制单价审核表6审核建设项目其它费用7汇总结算审核情况表8综合评价建设项目结算的总体情况9审核全过程向总工汇报备注陕西华地造价咨询事务所有限公司 工程结算审核计划表 表四计划部门制定人审核策略、方式及步骤：项目风险评估：审核计划工作时间： 项目负责人职 称组长（主审）职 称土建主审人 助 审 人水暖主审人电气主审人负责人审批意见：陕西华地工程造价咨询事务所有限公司 工程审核前期调查表 表五序号调查问题实际情况备注1是否招标，若招标公开招标还是邀请招标。2是否编制拦标价，拦标价款金额3招标开标时间4评标办法5招标文件结算条款是否明确6是否签订施工合同7合同价款金额8投标报价是否存在不平衡报价或严重遗漏失误9合同价与中标价是否一致10参与工程建设施工单位11是否有建设单位分包工程12各施工单位施工范围是否明确13是否有甲供材料、甲供设备14甲供材料管理是否健全15是否存在超领甲供材16甲供材结算是否明确17变更签证是否规范、齐全18施工水电费是否纳入结算19中标单位各种规费是否缴纳20其它建设方工程管理单位监理单位 调查人：调查时间：备注：陕西华地工程造价咨询事务所有限责任公司 建设项目结算审核方案审批表 表六工程名称执行人合同结算条款1、合同价：2、承包方式：3、合同形式：4、结算条款内容：审核方案审批意见：审批人: 时间： 年 月 日陕西华地工程造价咨询事务所有限责任公司 建设项目结算审核现场勘查记录单 表七项目名称分项工程事 项 地点：内 容：备注：参加人员 年 月 日 记 录 人 年 月 日陕西华地工程造价咨询事务所有限责任公司 建设项目结算审核询证记录单 表八工程及分项名称时 间地点事 项询证情况记录备 注：您的陈述直接影响我们对该部分工程造价的确定，请确认您的陈述客观公正。陈述人签名：询问人签名： 记录人签名： 陕西华地工程造价咨询事务所有限责任公司 建设项目结算初审情况报批表 表九工程名称初审概况送审： 初审：存在主要问题拟审核重点总工批准意见 陕西华地工程造价咨询事务所有限责任公司结算审核重大问题交换意见表 表十工程名称重大问题 陕西华地工程造价咨询事务所： 贵公司提出的以上问题，我们经过调查研究后回复如下： 意见回复单位： 回复人：时间： 年 月 日备注：结算审核量价差异分析表 表十一单位工程名称差异主要原因备注：结算审核量价差异分析表 表十二单位工程名称差异主要原因备注：第 28 页 共 28 页工程结算审核主要差异对比表工程名称：序号工程项目工程量审核综合单价审核金额单位报送量审定量调整工程量报送价原投标价签证价调整单价增减增减增减工程结算审核主要差异对比表工程名称：序号工程项目工程量审核综合单价审核金额单位报送量审定量调整工程量报送价原投标价签证价调整单价增减增减增减 审核工作小结 表十三单位名称业务性质负责人其它参与者工作时间计划 ： 实际：1、 审计计划的执行情况2、 审核过程规范性：3、 与客户交换意见：4、 重大问题处理：5、 风险评估：6、 执业人员职业道德状况：7、 委托单位满意度：8、 其它项目负责人： 时间： 项目结算审核日记 项目结算审核日