商道财务总监报告.doc

财务总监报告一、基本概况我们小组总共四人，经过了一番商量，我们组将我们的公司命名为Aplus。同时我们也决定了各自在公司应扮演的角色。而我，是公司的财务总监。在现代市场经济体制下，财务总监协助决策层制定公司发展战略，负责其职能领域内短期及长期的公司财务决策和战略，对公司中长期目标的达成有着重要影响。具体负责公司财务方面的策略制定、执行及公司财务管理及内部控制，根据公司发展的计划完成年度财务预算，带领财务团队完成公司财务管理工作。其主要职责主要有：制定该公司的财务目标、政策及操作程序，并根据授权向总经理、董事会报告；建立健全该公司财务系统的组织结构，设置岗位；对该公司的经营目标进行财务描述，为经营管理决策提供依据，定期审核和计量公司的经营风险；建立健全该公司内部财务管理、审计制度并组织实施，主持公司财务战略的制定、财务管理及内部控制工作；协调该公司同银行、工商、税务、统计、审计等政府部门的关系，维护公司利益；审核财务报表，提交财务分析和管理工作报告；参与投资项目的分析、论证和决策；跟踪分析各种财务指标，揭示潜在的经营问题并提供管理当局决策参考；组织并具体推动公司年度经营/预算计划程序，包括对资本的需求规划及正常运作；根据该公司实际经营状况，制定有效的融资策略及计划，利用各种财务手段，确保公司最优资本结构。其实就是处理好筹资，用资，投资三者之间的关系。二、实验总结：我们小组成员都是零基础，所以战略一直很混乱。这直接导致我们在以后的工作中一直处于被动不利的状态，在破产的边缘苦苦挣扎。因为缺少战略眼光，所以只有在问题出来的时候才寻求解决方案，措施一直是比较滞后的，在整个行业中都是不利的。一开始我们打算走高端路线，准备建立高端品牌，所以我们在产品的品质上花了大成本，以期望在长三角市场份额中占据较大份额，但同时又害怕丧失掉中低端市场，就在环渤海，珠三角发展中低端市场，摊子过大，对以后的发展极为不利，并且第一年扩建了长三角地区的工厂，在现金方面比较短缺，所以我们发行了债券。（1）11年数据分析报告从成本就看出我们公司的战略矛盾，一方面想走高端，但又极力控制成本，使其尽可能的低，本来是想把产品分档次的，结果最后生产的产本都差不多，长三角所谓的高端仅仅比环渤海的高出不到七块钱，产品的差别并未体现出来；同时由于一开始没签到明星，尽管我们的产品质量，服务都还不错，但是形象不好，就像在实务中，大家都喜欢买明星代言的产品，潜移默化中觉得它就是好的，这就是明星效应。所以说，企业在有条件的情况下，可以把明星代言列入自己的战略规划中 再从收益来看，我们的重心放在了竞争比较激烈的长三角（从图中可以看出长三角的各项费用都是比较高的），忽视了珠三角，反而这里的营业收入以及净利润都是最大的，多数公司都盯在长三角，对于我们这样一个比较劣势的来说，应该避开大家的锋芒的，在相对比较偏远的环渤海或者珠三角发展才是 对于企业来说，要懂得扬长避短，有舍才有得，应该牢牢抓住自己可以赚钱的地方，对于那些虽然条件很好，但是自身没有竞争力的地区，就要大胆放手。用尽可能少的成本赚取尽可能多的利润与此同时，我们的现金很短缺，由于一开始的时候在长三角扩建了工厂，占用了很多资金，又不愿让股东对我们的管理失去信心，不得不发行债券，以弥补现金缺口，使得我们的信用等级下降，以后年份的资金状况恶化再如长短期筹资：我们开始时候的短期借款较多，利息很高，短期还款压力非常大，资金是企业的血液，资金支持着企业的运转，没有资金，企业不仅运营困难，更是面临着极大的风险。因此对于企业来说，要统筹好自己的资金资金结构，合理安排债务资本比例，以期降低企业的综合资本成本率，获得财务杆杠效益，同时增加公司的价值但是这些在我们以后的生产实践中，并没有引以为戒，在错误的道路上越走越远，以至于最后几近于破产，经过我们多年的苦苦努力，下面是我们最后一年的数据（2）16年数据分析经过几年的竞争，我们行业也出现了问题，低价竞争很恶劣，利润空间很小，甚至为负在 整个行业一片低迷的时候，我们公司迫不得已涨价了，在横竖都是死的情况下，我们选择了激进的做法，破釜沉舟，虽然倒数第二年大家还是没涨价，甚至还有人降价，唯独我们一家涨价。但是我们公司的处境好了一点点，市场是有限度的，低质低价的东西在短时间内可能比较有优势，但是长期看来还是没有优势的，迟早会被新的商家取代从资产负债表，不难看出，我们公司在存货等级上名次不高，而上面已经分析，我公司在品牌形象等反面做得不够好，导致市场份额不足，存货周期长，甚至库存量大，周而复始，一直到第16年，我们公司依然有存货剩余。而我公司一致决定只要现今仍有剩余，就不发行债券和股票，所以第16年，我们现金流量表中多处为零。总体来说，我们公司在所有的十六家公司来讲，就和我们的排名一样，处于靠后位置。 市场是多变的，想要在变化万千的市场上站得住阵脚，就得有自己的优势，不要被别人的阵势吓倒在中国制造比较浮躁的社会，面对琳琅满目的假冒伪劣产品，该如何抉择？企业千方百计的偷工减料，但是消费者绝对不是傻瓜，企业要做的长久，就要牢牢抓住消费者，尤其是已有的顾客，顾客才是衣食父母，企业所所有的价值都只有在顾客手里才能变为现金企业的生命三 自我总结：“6年”的辛苦经营将使每个团队的经营潜力得到发挥，在这里看到激烈的市场竞争、部门间的密切协作、掌握的经营理念的迅速应用、团队的高度团结！在模拟过程中，胜利者自会有诸多经验和感叹，而失败者更会在遗憾中体悟和总结。纵观整个过程，我深刻地感受到财务数据与企业业务的直接相关性，也深深地体会到做一名财务总监的不易。从专业角度来分析，要想做一名出色的财务总监，不仅要有极其扎实的理论知识与储备，而且要对各项数据极其敏感，从数据的蛛丝马迹中看到企业的问题所在，并及时的纠正，以回到正常的运转轨道。其次，作为CFO，要时刻保持冷静，做好企业的经营战略决策。.对企业要有全面、整体的调控。要协调，处理好与其他各个部门之间的关系。注意生产部门生产线的引进、生产能力的跟进。加强与采购部门，市场部门的交流，加快资金回笼。财务固